Събирането на данъчни загуби е стратегия за продажба на губещи инвестиции с цел компенсиране на капиталови печалби.

Основна механика

  1. Продайте инвестиция, която е загубила стойност
  2. Реализирайте капиталовата загуба
  3. Използвайте загубата за компенсиране на печалби (лев срещу лев)
  4. Ако загубите надвишават печалбите, приспадайте до законните лимити
  5. Пренесете останалите загуби в бъдещи години

Изчисление стъпка по стъпка

Ситуация:

  • Реализирани печалби: 15 000 лв.
  • Инвестиция А: текуща стойност 8 000 лв., първоначална цена 13 000 лв. (нереализирана загуба 5 000 лв.)

При продажба на Инвестиция А:

  • Нетна печалба: 15 000 - 5 000 = 10 000 лв.
  • Данъчна икономия (10%): 5 000 × 10% = 500 лв.

Правилото Wash Sale

Не можете да изкупите обратно същата ценна книга в рамките на 30 дни преди или след продажбата.

Калкулатор

Използвайте нашия калкулатор за събиране на данъчни загуби за оценка на спестяванията.