Government Pension Offset Calculator

Калкулаторът за компенсиране на правителствена пенсия (GPO) определя колко ще бъде намалено обезщетение за социално осигуряване за съпрузи или преживели лица, когато получателят също получава пенсия от федерална, щатска или местна държавна служба, която не е била покрита от социалното осигуряване. Съгласно GPO две трети от сумата на държавната пенсия се приспадат от обезщетението за съпрузи или преживели лица, което може значително да намали или напълно да премахне социалноосигурителните плащания. GPO беше приет през 1977 г. и променен през 1983 г., за да попречи на работниците да получават пълна държавна пенсия и пълно социалноосигурително обезщетение за съпруг, което Конгресът разглежда като двойно обезщетение, което не е достъпно за работниците, работещи със социално осигуряване. GPO засяга приблизително 700 000 бенефициенти на социално осигуряване, по-голямата част от които са жени. Много от тези жени са работили като учителки, медицински сестри или други държавни служители на позиции, които не са обхванати от социалното осигуряване, докато съпрузите им са работили като заетост, покрита от социалното осигуряване. При смърт или пенсиониране на съпруга, очакваното обезщетение за съпруг или преживяло лице се намалява или премахва от GPO, което често изненадва семействата. Разпоредбата е отделна от Разпоредбата за елиминиране на неочаквани печалби (WEP), която засяга собственото социалноосигурително обезщетение на работника; GPO е насочен специално към спомагателните обезщетения (съпрузи и преживели), които се основават на записа на доходите на някой друг. Кой използва този калкулатор? Държавни пенсионери, оценяващи дали отговарят на изискванията за социалноосигурителни обезщетения за съпрузи или преживели лица, вдовици и вдовци на социалноосигурени работници, които също имат държавни пенсии, финансови плановици, съветващи служители в публичния сектор, и служители на Конгреса, анализиращи предложенията за реформа на GPO, всички разчитат на изчисления на GPO. Калкулаторът е особено важен за планирането на пенсиониране, тъй като много засегнати работници не откриват намалението на GPO, докато действително не кандидатстват за обезщетения, до този момент вече е твърде късно да коригират стратегията си за пенсионни спестявания. Финансовото въздействие на GPO може да бъде опустошително за засегнатите домакинства. Държавен пенсионер с месечна пенсия от $3000 е изправен пред компенсация на GPO от $2000, което би премахнало напълно съпружеското обезщетение от $1500 или би намалило обезщетението за преживяло лице от $2800 до само $800. За вдовиците, които зависят от социалното осигуряване на починалия си съпруг като основен източник на доходи, откриването, че GPO премахва повечето или всички тези обезщетения, може да създаде незабавна финансова криза.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Определете дали лицето получава пенсия от държавна работа, при която не са удържани данъци за социално осигуряване. Това включва пенсии от държавни и местни правителствени агенции, които са се отказали от социалното осигуряване, федералната система за пенсиониране на държавна служба (CSRS) и някои други непокрити държавни позиции. Ако държавната заетост е била покрита от социалното осигуряване (като FERS за федерални служители, наети след 1983 г.), GPO не се прилага.
2. 2Изчислете размера на месечната държавна пенсия. Това е брутната месечна пенсия преди всякакви удръжки за здравно осигуряване, данъци или други удържания. Ако лицето е получило еднократно плащане вместо месечна пенсия, SSA го преобразува в месечен еквивалент, като използва актюерски таблици. Пълната месечна пенсия се използва при изчисляването на GPO, независимо дали лицето също е внасяло в пенсионната система през годините си на стаж.
3. 3Изчислете компенсирането на GPO, като умножите месечната държавна пенсия по две трети. Това е просто изчисление. За пенсия от $2400 на месец компенсацията е $2400 x 2/3 = $1600. Дробта от две трети беше избрана, защото грубо приближава връзката между социалноосигурителните обезщетения и дела на работодателя от социалноосигурителните данъци, които биха били платени от името на държавния служител, ако той е бил на покрита заетост.
4. 4Определете приложимото социалноосигурително обезщетение за съпрузи или преживели лица. Обезщетението за съпруг във FRA е 50 процента от PIA на работника. Обезщетението за преживели лица може да бъде до 100 процента от размера на обезщетението на починалия работник (включително всички кредити за забавено пенсиониране). Намаленията за ранно заявяване се прилагат и за двете обезщетения, ако бъдат заявени пред FRA на получателя. Това е сумата, от която ще бъде извадено отместването на GPO.
5. 5Извадете компенсирането на GPO от обезщетението за социално осигуряване за съпрузи или преживели лица. Ако компенсацията е по-малка от обезщетението, лицето получава намалената сума. Ако компенсацията е равна или надвишава ползата, ползата се намалява до нула. Компенсирането не може да създаде отрицателна полза; подът винаги е нула долара. Останалото обезщетение, ако има такова, все още подлежи на годишни COLA за частта от социалното осигуряване.
6. 6Прегледайте дали има изключения. Основното изключение е правилото за последния ден, което е било достъпно за определени работници, които са били на позиции, обхванати от социалното осигуряване в последния им ден на държавна работа преди 1 юли 2004 г. Работниците, които отговарят на това тясно изключение, могат да бъдат освободени от GPO. Освен това GPO не се прилага, ако държавната пенсия се основава изцяло на заетост, покрита със социално осигуряване, дори ако пенсията се изплаща от държавна организация.

• !Най-широко разпространеното погрешно схващане за GPO е, че то засяга собственото социалноосигурително пенсионно обезщетение на държавния пенсионер. GPO изобщо не засяга собствената полза на работника. Това е домейнът на Разпоредбата за елиминиране на неочаквани печалби (WEP). GPO изключително намалява обезщетенията за съпрузи и преживели лица, които се основават на нечии записи за социално осигуряване. Държавен пенсионер, който има собствено обезщетение за социално осигуряване от покрита заетост, получава това обезщетение без намаление на GPO. Объркването между GPO и WEP е широко разпространено и води до неправилни предположения за планиране, което понякога кара хората да избягват да подават документи за обезщетения, които всъщност имат право да получават.
• !Много хора приемат, че компенсацията на GPO е равна на пълната сума на държавната пенсия, като вярват, че цялата им пенсия се изважда от обезщетението за социално осигуряване. Компенсацията е само две трети от пенсията, а не цялата сума. Въпреки че две трети все още е значително намаление, разграничението има значение за финансовото планиране. Човек с пенсия от $2400 има компенсация от $1600, а не $2400. Това означава, че обезщетение за преживяло лице от $2000 ще бъде намалено на $400, вместо да бъде премахнато. Разбирането на фракцията от две трети може да промени съществено прогнозата за дохода след пенсиониране.
• !Някои държавни служители вярват, че ако изберат да получат намалена пенсия (например като изберат опция за съвместна пенсия и наследствена пенсия, която плаща по-малко през целия им живот), компенсацията на GPO ще бъде изчислена върху намалената сума. В повечето случаи това е вярно; SSA използва действително получаваната месечна пенсия. Въпреки това, ако работникът е получил еднократно разпределение или пенсията е била намалена по причини, различни от възраст или избори за съвместно преживяло, SSA може да изчисли GPO въз основа на ненамалената сума. Работниците трябва да проверят със SSA точно коя сума на пенсията ще се използва при изчисляването на GPO, преди да вземат неотменими решения за избор на пенсия.