What is Trust vs Will Cost Comparison?
▾
Калкулаторът за сравняване на разходите за доверие и завещание помага на хората да преценят дали отменяемото живо доверие или обикновеното завещание е по-рентабилно за техните нужди от планиране на имоти. Предварителните разходи за отменен жив тръст варират от $1500 до $5000, когато е изготвен от адвокат (или $100 до $500 чрез онлайн услуги), в сравнение с $300 до $1000 за просто завещание. Въпреки това, общият анализ на разходите през жизнения цикъл често дава предимство на тръстове за имоти над приблизително $100 000, тъй като тръстовете избягват завещанието, което може да струва 3-7% от стойността на имота в адвокатски хонорари, съдебни разноски и обезщетение на изпълнителя. Основната разлика между завещание и доверие е как те прехвърлят активи при смърт. Завещанието е документ, който насочва как трябва да се разпределят активите, но трябва да премине през завещателен съд, публичен съдебен процес, който потвърждава завещанието, изплаща дългове и контролира разпределението. Отменяемият жив тръст, напротив, притежава право на собственост върху активи по време на живота на дарителя и ги прехвърля на бенефициенти при смърт без участието на съда. Тръстът работи като частен договор, като се избягват забавянията (обикновено 6-18 месеца за завещание срещу незабавно разпределение за тръст), публично оповестяване (записите за завещанието са публични) и разходите за процеса на завещание. И завещанията, и тръстовете имат постоянни съображения извън първоначалните им разходи за създаване. Тръстовете изискват финансиране (прехвърляне на заглавия на активи в тръста), което включва допълнителна правна работа и такси за записване. Тръстовете трябва да се преразглеждат и евентуално изменят на всеки 3-5 години или след големи житейски събития. Завещанията не изискват поддръжка, но може да се нуждаят от актуализиране чрез кодицили. Изчерпателният план за имоти обикновено включва и двата документа: завещание за прехвърляне (което улавя всички активи, които не са прехвърлени на тръста през целия живот) заедно с отменяемия жив тръст. Решението доверие срещу волята зависи от множество фактори, включително размер на имуществото, видове активи (недвижими имоти в множество щати силно предпочитат тръст, за да се избегне допълнително завещание), семейна сложност (смесени семейства, бенефициенти със специални нужди), опасения за поверителност и разходи за завещание в съответния щат. Калифорния, със законови такси за завещание, които могат да надхвърлят 50 000 долара за имущество от 2 милиона долара, предоставя едно от най-силните финансови случаи за тръстове. Щатите с опростени завещателни процедури (като Тексас или Уисконсин) може да наклонят баланса към завещания за по-прости имоти.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Формула
▾
Нетни спестявания на доверие = Прогнозни разходи за завещание - Разходи за създаване на доверие - Разходи за поддръжка на доверие
Разходи за завещание = адвокатски хонорари + хонорари на изпълнителя + съдебни разходи + хонорари за оценка
Работен пример:
Стойност на имота: $1 500 000
Разходи за завещание (задължителни такси в Калифорния): $36 000 адвокат + $36 000 изпълнител = $72 000
Цена за настройка на доверие: $3000
Доверителна поддръжка през целия живот: $500
Нетни спестявания на доверие: $72,000 - $3,000 - $500 = $68,500Variable Legend
▾
| Символ | Име | Единица | Описание |
|---|---|---|---|
| EV | Стойност на имотите | $ | Обща справедлива пазарна стойност на всички активи, предмет на завещание |
| TC | Разходи за създаване на доверие | $ | Адвокатски хонорари и разходи за изготвяне и изпълнение на документа за доверие |
| FC | Разходи за финансиране | $ | Разходи за прехвърляне на заглавия на активи в тръст (акта, такси за преименуване) |
| PC | Разходи за завещание | $ | Общи съдебни, адвокатски и изпълнителни такси за завещаване на наследство, основано на завещание |
| MC | Разходи за поддръжка | $ | Текущи разходи за преглед, изменение и администриране на тръста през целия живот на дарителя |
| NS | Нетни спестявания | $ | Общи спестявания от използването на доверие вместо завещание (разходи за завещание минус разходи за доверие) |
How to Trust vs Will Cost Comparison
▾
- 1Оценете общата стойност на вашето имущество, включително цялата недвижима собственост (домове, имоти под наем, земя), финансови сметки (банкови сметки, инвестиционни сметки, пенсионни сметки), застраховка живот (ако се плаща на наследството, а не на посочен бенефициент), бизнес интереси, превозни средства и значително лично имущество. Стойността на имота определя разходите за завещание, които бихте направили с план само за завещание, и е основният фактор при изчислението доверие срещу завещание. Активи с посочени бенефициенти (застраховка живот, пенсионни сметки с определени бенефициенти, сметки POD/TOD) преминават извън завещанията и тръстовете, така че те трябва да бъдат изключени от изчисляването на разходите за завещание.
- 2Проучете разходите за завещание във вашия щат. Разходите за завещание варират драстично според юрисдикцията. Калифорния използва законов график за такси, който позволява на адвокатите и изпълнителите да таксуват: 4% от първите $100 000, 3% от следващите $100 000, 2% от следващите $800 000, 1% от следващите $9 000 000 и 0,5% за суми над $10 000 000. Имение от 1 милион долара в Калифорния генерира 23 000 долара законови такси само за адвоката (46 000 долара в комбинация с таксите на изпълнителя). За разлика от тях, много държави позволяват разумни такси, определени от съда, които могат да бъдат значително по-ниски. Някои щати (Уисконсин, Тексас) имат рационализирани процедури за завещание, които значително намаляват разходите.
- 3Получете оферти за подготовка на доверие от адвокати по планиране на имоти или уважавани онлайн правни услуги. Основен отменим жив тръст, изготвен от адвокат, обикновено струва $1500 до $3000 за физическо лице и $2000 до $5000 за семейна двойка (съвместни или отделни тръстове). Сложните тръстове (с разпоредби за специални нужди, планиране за пропускане на поколение или разпоредби за наследяване на бизнеса) може да струват $5000 до $10 000 или повече. Онлайн услугите (LegalZoom, Trust and Will, Nolo) предлагат доверителни пакети за $100 до $500, но те може да не включват насоките за финансиране и персонализирането, които предоставя адвокатът.
- 4Изчислете разходите за доверително финансиране, които са разходите за прехвърляне на собственост върху активи в тръста. Недвижимата собственост изисква нови актове (акт за безвъзмездна помощ, акт за отказ от иск или акт за гаранция), записани в регистратора на окръга, като обикновено струват $50 до $200 на имот като такси за записване плюс времето на адвоката да подготви акта. Някои щати налагат данъци върху прехвърлянето на записи на нотариални актове, въпреки че повечето освобождават прехвърляния към отменими тръстове. Финансовите сметки изискват нови регистрации на сметки или промени в заглавията във всяка институция. Процесът на финансиране може да отнеме няколко седмици и може да включва координация с ипотечни компании (въпреки че прехвърлянето на собственост към отменим тръст обикновено не задейства клаузи за дължима продажба съгласно Закона на Гарн-Сен Жермен).
- 5Фактор на текущите разходи за поддръжка на доверие. Отменяемото живо доверие трябва да се преразглежда на всеки 3-5 години и да се актуализира след големи житейски събития (брак, развод, раждане на деца, значителни промени в активите, преместване в друга държава). Измененията на доверието обикновено струват $200 до $500 всяка, докато пълното преизчисляване на доверието струва $1000 до $2500. Годишното администриране на доверието по време на живота на доверителя е минимално (доверителят обикновено служи като собствен довереник без изисквания за отчитане). След смъртта на доверителя могат да се прилагат административни такси на попечителя, ако е посочен професионален попечител (обикновено 0,5-1,5% от активите на попечителството годишно).
- 6Сравнете общите разходи за очаквания живот. Опцията за доверие включва по-високи предварителни разходи, но потенциално огромни спестявания при смърт чрез избягване на завещанието. Опцията за завещание е по-евтина предварително, но води до разходи за завещание при смърт. За имот на стойност $500 000 в Калифорния спестяванията на разходите за завещание от тръст ($23 000 или повече) далеч надхвърлят разходите за създаване на тръст ($3 000). За имот от $100 000 в щат с ниски разходи за завещание спестяванията може да не оправдаят разходите за доверие. Помислете и за нефинансовите ползи: неприкосновеност на личния живот (тръстовете са частни, завещанието е публично), скорост на разпространение (тръстовете се разпространяват незабавно, завещанието отнема 6-18 месеца) и планиране на неработоспособността (тръстовете осигуряват безпроблемно управление, ако доверителят стане недееспособен).
- 7Вземете окончателното решение въз основа на цялостната си ситуация. Силните индикатори в полза на тръст включват: имущество над $100 000 в щат с висока цена на завещанието, недвижими имоти в множество щати (всеки щат изисква отделно допълнително завещание без тръст), опасения за поверителността, смесени семейни ситуации, бенефициенти със специални нужди, желание за незабавно разпределение на активи и нужди от планиране на неработоспособност. Силните индикатори в полза на план само за завещание включват: малък имот, отговарящ на изискванията за опростено завещание, всички активи имат посочени бенефициенти, една държава на пребиваване, просто семейно положение и ограничен бюджет за планиране на имот.
Worked Examples
▾
Собственик на жилище в Калифорния с имущество от 1,2 милиона долара (основно собствен капитал и пенсионни спестявания). Калифорнийски законови такси за завещание за адвокат и изпълнител заедно: приблизително $52 000. Разходи за създаване на доверие: $3000. Доверително финансиране (запис на акт, преименуване на акаунт): $500. Нетни спестявания: приблизително $48 500. Тръстът също така осигурява поверителност, незабавно разпространение и защита срещу недееспособност, което завещанието не осигурява.
Тексас има рационализирана независима администрация процес на завещание, който е сравнително бърз и евтин. Имот от $300 000 може да доведе до $5000 разходи за завещание със завещание. Доверителни разходи: $2500 плюс $300 разходи за финансиране. Нетни спестявания: приблизително $2200. Финансовите спестявания са скромни, но ако наследникът цени поверителността или има собственост в друга държава, тръстът все още осигурява значителни нефинансови ползи.
Физическо лице притежава основно жилище в Ню Йорк, ваканционен дом във Флорида и имот под наем в Калифорния. Без тръст наследството изисква завещание и в трите щата (допълнително завещание във Флорида и Калифорния). Общи прогнозни разходи за завещание в три щата: $35 000 плюс 18+ месеца закъснения. Един единствен отменим жив тръст, който държи и трите имота, избягва завещанието във всичките три щата за еднократна цена от $4000.
Млада двойка с $50 000 активи, основно банкови сметки и превозни средства, с малки деца. Техен приоритет е да назначат настойници за децата си (което независимо от това изисква завещание) и да гарантират, че застраховката живот достига до децата им. Повечето активи преминават през определяне на бенефициент. Обикновено завещание с номинации за настойник ($400) е подходящо. Разходите за доверие ($2000) не са оправдани от размера на наследството и за това малко имущество ще се прилагат опростени процедури за завещание.
Real-World Applications
▾
Адвокатите по планиране на имоти използват анализи на доверието срещу волята като централен компонент на своите консултации с клиенти. Анализът помага на клиентите да разберат истинската цена на всяка опция и да вземат информирани решения въз основа на техните специфични обстоятелства. В щати с високи разходи за завещание като Калифорния, адвокатите съобщават, че по-голямата част от клиентите с имоти над $250 000 избират базирани на доверие планове, след като са видели сравнението на разходите за завещание. Анализът също така служи като образователен инструмент, помагайки на клиентите да разберат процеса на завещание и неговите последици за техните семейства.
Финансовите консултанти интегрират планирането на доверието срещу волята в изчерпателни финансови планове, особено за клиенти, наближаващи пенсиониране или преживяващи значителни събития за богатство. Ролята на съветника включва координиране на определянето на бенефициенти по пенсионни сметки и животозастраховане с тръста или плана за завещание, като гарантира, че всички активи са насочени според желанията на клиента. Съветниците също така помагат на клиентите да разберат взаимодействието между тръст планирането и планирането на данъка върху доходите (отменимите тръстове са данъчно неутрални по време на живота на дарителя) и планирането на данъка върху имотите (тръстовете могат да включват разпоредби за минимизиране на данъка върху имотите).
Завещателните съдилища обработват милиони дела за имоти годишно, като средното завещание отнема 6-18 месеца и струва хиляди долари такси. Съдилищата са въвели различни реформи, за да рационализират процеса, включително клетвени декларации за малки имоти (за имоти под праг, обикновено $50 000-$184 500 в зависимост от щата), съкратени административни процедури и независима администрация (което намалява съдебния надзор). Въпреки тези реформи завещанието остава значително по-скъпо и отнема много време от администрирането на тръста за по-големи имоти.
Доставчиците на онлайн правни услуги разстроиха пазара за планиране на имоти, като предлагат доверителни пакети на малка част от цената на традиционните документи, изготвени от адвокати. Компании като Trust and Will, LegalZoom и Nolo предлагат отменими пакети за жизнено доверие за $100-$500, в сравнение с $1,500-$5,000 за подготовка на адвокат. Въпреки че тези услуги правят доверителното планиране достъпно за повече семейства, те може да не предоставят адекватно персонализиране за сложни ситуации (смесени семейства, собственици на бизнес, бенефициенти със специални нужди, собственици на имоти в различни щати) и обикновено не включват практическата финансова помощ, която адвокатите предоставят.
Special Cases
▾
Смесени семейства (където единият или двамата съпрузи имат деца от предишни
Смесените семейства (където единият или двамата съпрузи имат деца от предишни връзки) представляват уникални предизвикателства, които често благоприятстват планирането, основано на доверие. Отменяемото живо доверие може да включва разпоредби, които гарантират, че преживелият съпруг има достъп до активи през целия си живот, като същевременно запазва остатъка за децата на починалия съпруг. Това обикновено се постига чрез подтръст (като QTIP тръст или байпас тръст), който преживелият съпруг не може да промени. Без тръст, преживелият съпруг, който наследява директно, може да промени волята си, за да лиши от наследство децата на починалия съпруг или може да смеси активи по начини, които правят намеренията на първоначалния съпруг неизпълними.
Бенефициентите със специални нужди изискват планиране на доверие, което надхвърля основните завещания или стандартни отменими тръстове.
Тръстът за специални нужди (наричан още тръст за допълнителни нужди) може да получи наследство, без да дисквалифицира бенефициента от държавни обезщетения с проверка на доходите като допълнителен осигурителен доход (SSI) и Medicaid. Ако активите преминат директно към бенефициент с увреждания чрез завещание или извън правилно изготвен тръст, бенефициентът може да загуби право на участие в тези основни програми. Разпоредбите за доверие за специални нужди трябва да бъдат интегрирани в общия план за доверие, а не да се създават като самостоятелни документи.
Собствениците на фирми са изправени пред допълнителни съображения за планиране на доверие.
Отменяем жив тръст може да притежава дялове в LLCs, партньорства и близки корпорации, осигурявайки непрекъснатост на управлението на бизнеса, ако собственикът стане недееспособен или умре. Разпоредбите за наследяване на бизнес в тръста могат да определят кой поема управлението, дали бизнесът трябва да бъде продаден и как бизнес активите трябва да бъдат оценени и разпределени. Без планиране, основано на доверие, даден бизнес може да бъде обект на администриране на завещанието, което може да попречи на операциите и да намали стойността на бизнеса по време на дългия процес на завещание.
Сравнение на разходите на доверие срещу завещание според размера на имота
▾
| Стойност на имотите | Завещание + завещателни разходи (CA) | Разходи за доверие | Нетни спестявания с доверие |
|---|---|---|---|
| 100 000 долара | $7,000-$10,000 | $2000-$3000 | $4,000-$7,000 |
| 250 000 долара | $13 000-$16 000 | $2,500-$3,500 | $9,500-$12,500 |
| 500 000 долара | $23 000 - $28 000 | 3000-4000 долара | $19 000-$24 000 |
| $1 000 000 | $43 000-$50 000 | $3,500-$5,000 | $38 000 - $45 000 |
| 2 000 000 долара | $63 000 - $75 000 | $4000-$6000 | $57 000 - $69 000 |
| 5 000 000 долара | $113 000 - $130 000 | 5000-10 000 долара | $103 000 - $120 000 |
Frequently Asked Questions
▾
Отменяемото живо доверие по-добро ли е от завещанието?
Нито едно от двете не е универсално по-добро. Тръстът избягва завещанието, осигурява поверителност, позволява незабавно разпределение на активи и управлява неработоспособност, но струва повече за създаване и изисква финансиране (прехвърляне на активи). Завещанието е по-просто и по-евтино за създаване, но изисква завещание, което е публично, отнема много време и е скъпо. За имоти над $100 000 в повечето щати общите разходи за жизнен цикъл на тръста са по-ниски от тези на завещание. За малки, прости имоти може да е достатъчно завещание.
Колко струва завещанието?
Разходите за завещание варират според държавата и размера на имота. В Калифорния законовите такси за адвокат и изпълнител са приблизително 4-8% от стойността на имуществото (приблизително $46 000 за $1 милион). В други държави таксите се основават на разумно обезщетение, определено от съда, обикновено 2-5% от имуществото. Допълнителните разходи включват съдебни такси за подаване ($200-$500), премии за облигации, такси за оценка и разходи за публикуване. Общите разходи за завещание за типично имущество варират от $3000 до $50 000 или повече.
Мога ли да създам тръст без адвокат?
Да, използвайки онлайн правни услуги или книги за самопомощ. Въпреки това, едно неправилно изготвено доверие може да бъде по-лошо от липсата на доверие. Често срещаните грешки на „Направи си сам“ включват неправилен език на тръста, неуспешно финансиране на тръста, пропускане на разпоредби за завещание и неотчитане на специфичните за държавата изисквания. За имоти над $500 000 или сложни семейни ситуации цената на адвокат ($1500-$5000) е разумна инвестиция в сравнение с потенциалните разходи за грешки в доверието.
Отменяемото доверие защитава ли активите от кредитори?
Не. Отменяемият съществуващ тръст не осигурява защита на активите по време на живота на дарителя, тъй като концедентът запазва пълния контрол върху активите на тръста. Кредиторите могат да достигнат до доверителни активи също толкова лесно, колкото и до активи, държани индивидуално. За защита на активите неотменимите тръстове (които премахват активите от контрола на концедента) могат да осигурят защита, въпреки че правилата варират значително в зависимост от държавата и конкретните условия на доверие.
Какво е завещание за преливане?
Завещанието за изливане е придружаващ документ към отменимо живо доверие. Той нарежда всички активи, които все още не са в тръста към момента на смъртта, да бъдат прехвърлени (прехвърлени) в тръста. Това улавя активи, които по невнимание са били оставени извън тръста, новопридобити активи, които все още не са заглавни на името на тръста, и всяка друга собственост извън тръста. Завещанието за прехвърляне изисква завещание за активите, които прехвърля, но гарантира, че всичко завършва в тръста за последователно разпределение.
Трябва ли да актуализирам доверието си, след като се преместя в друго състояние?
Правилно изготвеното доверие обикновено е валидно във всички щати, но специфичните за щата разпоредби може да се нуждаят от актуализиране. Правилата за общностна собственост (в AZ, CA, ID, LA, NV, NM, TX, WA, WI) се различават от правилата за собственост на обичайното право, което може да повлияе на това как се характеризират активите в тръста. Държавните данъчни разпоредби, изискванията за попечител и правилата за администриране на доверително управление също варират. След преместване накарайте местен адвокат по планиране на имоти да прегледа доверието ви и да актуализира всички специфични за държавата разпоредби, да запише отново актовете за собственост и да провери указанията за бенефициенти.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !Създаване на тръст, но неуспешно финансиране: Най-честата и скъпа грешка в базираното на тръст планиране на имоти е създаването на тръст документ, но никога не прехвърлянето на активи в него. Нефинансираният тръст е празен контейнер, който не осигурява избягване на завещанието. Активите на наследодателя трябва да бъдат преименувани на името на тръста (недвижимо имущество чрез нов акт, банкови сметки чрез нова регистрация на сметка, инвестиционни сметки чрез преименуване). Проучванията изчисляват, че 30-50% от отменимите живи тръстове са частично или напълно нефинансирани към момента на смъртта на дарителя, което изисква волята за прехвърляне на активи чрез завещание - самият процес, който тръстът е предназначен да избягва.
- !Избор въз основа само на предварителни разходи: Много хора избират завещание пред тръст, защото завещанието е по-евтино за създаване ($300-$1000 срещу $1500-$5000). Това сравнение пренебрегва разходите за завещание, които наследството ще направи при смъртта. В Калифорния имот на стойност 500 000 долара ще плати приблизително 23 000 долара под формата на законови такси за завещание - много повече от допълнителните разходи на тръст. Правилното сравнение е общата цена на жизнения цикъл: създаване на доверие плюс поддръжка срещу създаване на завещание плюс разходи за завещание. За имоти над приблизително $100 000 в щати с високи разходи за завещание доверието почти винаги печели финансово.
- !Поемането на тръст елиминира необходимостта от завещание: Всеки план за имущество, базиран на тръст, трябва да включва завещание, което насочва всички активи, които не са в тръста, при смърт да бъдат прехвърлени в тръста чрез завещание. Без завещание за изливане активите извън тръста преминават под законите на държавата за завещанието (правила за разпределение по подразбиране), които може да не са в съответствие с желанията на наследодателя. Изливането ще посочи и настойници за непълнолетни деца, което тръстът не може да направи. Тръст без придружаващо завещание е непълен план за имоти.
Pro Tip
Ако решите да създадете жив тръст с възможност за отмяна, най-важната стъпка е финансирането му - всъщност прехвърлянето на вашите активи в тръста. Насрочете специална сесия с вашия адвокат, за да преименувате вашия недвижим имот (чрез нови актове), свържете се с всяка финансова институция, за да преименувате сметки и актуализирате регистрациите на превозни средства, ако е необходимо. Съхранявайте контролен списък за финансиране и го преглеждайте ежегодно, за да сте сигурни, че новопридобитите активи са добавени към доверието. Нефинансираният тръст осигурява нулево избягване на завещанието, което прави цялото упражнение безсмислено.
Did you know?
Концепцията за тръста датира от средновековната английска правна система, където кръстоносците, заминаващи за Светите земи, прехвърлят собствеността си на доверени приятели, които да управляват по време на тяхното отсъствие. Правното средство се наричаше използване (от латинското ad opus, което означава в полза на). Когато злоупотребите със системата доведоха до широко разпространено избягване на данъци, Хенри VIII прие Закона за използването през 1535 г., за да ги ограничи. След това английските адвокати измислиха тръст при използване (тръст в тръста) за заобикаляне на устава и това се превърна в съвременния тръст. Отменимият жив тръст като инструмент за планиране на имоти стана популярен в Съединените щати, след като Норман Дейси публикува „Как да избегнем завещанието“ през 1965 г., която се превърна в една от най-продаваните правни книги на всички времена въпреки яростната съпротива от юридическата професия.
Regional Guides
▾
California▾
Texas▾
Florida▾
References
Ratings & comments
Получавайте седмични съвети по математика
Присъединете се към 12 000+ абонати, които получават съвети за калкулатор всяка седмица.