কী Insurance Loss Ratio Calculator?
▾
ক্ষতির অনুপাত, ব্যয়ের অনুপাত এবং সম্মিলিত অনুপাত হল তিনটি মৌলিক মেট্রিক যা একটি বীমা কোম্পানির আন্ডাররাইটিং লাভের পরিমাপ করতে ব্যবহৃত হয় — এর মূল বীমা কার্যক্রমের লাভজনকতা বিনিয়োগ আয় থেকে আলাদা। ক্ষতির অনুপাত হল সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ: এটি বীমা দাবি এবং দাবি-সম্পর্কিত খরচে প্রদত্ত প্রিমিয়াম রাজস্বের শতাংশ পরিমাপ করে। ক্ষতির অনুপাত 70% মানে হল প্রতি $1.00 প্রিমিয়ামের জন্য, বীমাকারী ক্ষতির জন্য $0.70 প্রদান করে। ব্যয়ের অনুপাত অপারেটিং ব্যয় দ্বারা ব্যবহৃত প্রিমিয়ামের শতাংশ পরিমাপ করে: এজেন্ট কমিশন, আন্ডাররাইটিং খরচ, বিপণন, এবং প্রশাসনিক ওভারহেড। সম্মিলিত অনুপাত ক্ষতির অনুপাত এবং ব্যয় অনুপাত যোগ করে — এটি আন্ডাররাইটিং দক্ষতার একক সর্বাধিক ব্যাপক পরিমাপ। 100% এর নিচে একটি সম্মিলিত অনুপাত একটি আন্ডাররাইটিং লাভ নির্দেশ করে (ব্যয় এবং ক্ষতি মিলিত প্রিমিয়াম আয়ের চেয়ে কম), যখন 100% এর উপরে একটি আন্ডাররাইটিং ক্ষতি নির্দেশ করে। বেশিরভাগ সম্পত্তি-দুর্ঘটনা বীমা কোম্পানিগুলির সমন্বিত অনুপাত 95% এর উপরে রয়েছে এবং সামগ্রিক লাভ অর্জনের জন্য তাদের প্রিমিয়াম এবং রিজার্ভ ফ্লোট থেকে বিনিয়োগ আয়ের উপর নির্ভর করতে হবে। লাইফ ইন্স্যুরেন্স বিভিন্ন মেট্রিক্স (বেনিফিট রেশিও, অপারেটিং রেশিও) ব্যবহার করে কারণ বাধ্যবাধকতার দীর্ঘ সময়কাল এবং জীবন ও বার্ষিক পণ্যের বিনিয়োগ-নিবিড় প্রকৃতির কারণে। ক্ষতির অনুপাত একটি অর্থপ্রদানের ভিত্তিতে গণনা করা যেতে পারে (দাবীর জন্য প্রকৃত নগদ অর্থ প্রদান করা হয়) বা খরচের ভিত্তিতে (প্রতিবেদিত কিন্তু নিষ্পত্তি না হওয়া দাবিগুলির জন্য রিজার্ভ এবং এখনও রিপোর্ট করা হয়নি এমন দাবির জন্য IBNR রিজার্ভ সহ), প্রকৃত আন্ডাররাইটিং কার্যকারিতা মূল্যায়নের জন্য ব্যয়িত অনুপাত আরও সঠিক। ক্ষতির অনুপাত বোঝা বিনিয়োগকারীদের বীমা কোম্পানির কর্মক্ষমতা মূল্যায়ন করতে সাহায্য করে, নিয়ন্ত্রকদের আর্থিকভাবে চাপের বাহক সনাক্ত করতে সক্ষম করে এবং মূল্য নির্ধারণ, আন্ডাররাইটিং এবং পুনর্বীমা কৌশল সিদ্ধান্তে কোম্পানি পরিচালনাকে গাইড করে।
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
সূত্র
▾
প্রযোজ্য সূত্র এবং ইনপুটগুলির জন্য ক্যালকুলেটর ইন্টারফেস দেখুন
যেখানে প্রতিটি ভেরিয়েবল অর্থ এবং ঋণদানের ডোমেনে একটি নির্দিষ্ট পরিমাপযোগ্য পরিমাণের প্রতিনিধিত্ব করে। পরিচিত মান প্রতিস্থাপন করুন এবং অজানার জন্য সমাধান করুন। বহু-পদক্ষেপ গণনার জন্য, প্রথমে অভ্যন্তরীণ অভিব্যক্তিগুলি মূল্যায়ন করুন, তারপরে ক্রিয়াকলাপের মানক ক্রম ব্যবহার করে ফলাফলগুলি একত্রিত করুন৷চলক বর্ণনা
▾
| প্রতীক | নাম | একক | বিবরণ |
|---|---|---|---|
| LR | ক্ষতির অনুপাত | percent (%) | অর্জিত প্রিমিয়াম দ্বারা বিভক্ত ক্ষতি এবং ক্ষতি সমন্বয় ব্যয়; প্রাথমিক আন্ডাররাইটিং লাভের মেট্রিক। |
| ER | ব্যয়ের অনুপাত | percent (%) | আন্ডাররাইটিং খরচ (কমিশন, ওভারহেড, বেতন) লিখিত বা অর্জিত প্রিমিয়াম দ্বারা বিভক্ত। |
| CR | সম্মিলিত অনুপাত | percent (%) | ক্ষতি অনুপাত এবং ব্যয় অনুপাত; 100% এর নিচে আন্ডাররাইটিং লাভ নির্দেশ করে, 100% উপরে আন্ডাররাইটিং ক্ষতি নির্দেশ করে। |
| EP | অর্জিত প্রিমিয়াম | dollars ($) | লিখিত প্রিমিয়ামের অংশ যা কভারেজ সময়কালের সময় অতিবাহিত হওয়ার সাথে সাথে 'অর্জিত' হয়েছে। |
| IL | ক্ষয়ক্ষতি | dollars ($) | প্রদত্ত ক্ষতি এবং রিপোর্ট করা এবং অপ্রতিবেদিত দাবিগুলির জন্য রিজার্ভের পরিবর্তন; দাবি খরচ ব্যাপক পরিমাপ. |
কীভাবে Insurance Loss Ratio Calculator
▾
- 1অর্জিত প্রিমিয়াম গণনা করুন: সময়ের জন্য লিখিত প্রিমিয়াম, অর্জিত প্রিমিয়াম রিজার্ভের পরিবর্তনের জন্য সমন্বয় করা হয়েছে (অর্জিত = লিখিত − UPR-তে পরিবর্তন)।
- 2ক্ষয়ক্ষতি গণনা করুন: সময়ের মধ্যে অর্থপ্রদানের ক্ষতি এবং খোলা দাবি এবং IBNR রিজার্ভের জন্য শেষ রিজার্ভ, শুরুর রিজার্ভ বিয়োগ করুন।
- 3লোকসান সমন্বয় ব্যয় (LAE) গণনা করুন: বরাদ্দকৃত LAE (সরাসরি দাবি তদন্ত খরচ) প্লাস অপরিবর্তিত LAE (ওভারহেড প্রতিরক্ষা এবং দাবি বিভাগের খরচ)।
- 4ক্ষতির অনুপাত গণনা করুন: (কার্যকৃত ক্ষতি + LAE) / অর্জিত প্রিমিয়াম × 100।
- 5আন্ডাররাইটিং খরচ গণনা করুন: এজেন্ট কমিশন, প্রিমিয়াম ট্যাক্স, আন্ডাররাইটিং ওভারহেড, পলিসি ইস্যু করার খরচ এবং সাধারণ প্রশাসনিক খরচ।
- 6ব্যয়ের অনুপাত গণনা করুন: আন্ডাররাইটিং খরচ / লিখিত (বা অর্জিত) প্রিমিয়াম × 100 — বিভিন্ন কোম্পানি বিভিন্ন ডিনোমিনেটর ব্যবহার করে, তুলনামূলক সমস্যা তৈরি করে।
- 7সম্মিলিত অনুপাত গণনা করুন: ক্ষতির অনুপাত + ব্যয় অনুপাত। বীমাকারীর লক্ষ্য সম্মিলিত অনুপাত এবং পিয়ার বেঞ্চমার্কের সাথে তুলনা করুন।
সমাধান করা উদাহরণ
▾
নিয়ার-ব্রেকইভেন আন্ডাররাইটিং ফলাফল; $850M প্রিমিয়াম ফ্লোটে বিনিয়োগ আয় সামগ্রিক লাভজনকতা তৈরি করবে
একটি 99.8% সমন্বিত অনুপাত নির্দেশ করে যে বীমাকারী ক্ষতি এবং ব্যয়ের মধ্যে সংগৃহীত প্রায় প্রতিটি ডলার প্রিমিয়াম পরিশোধ করে। এটি উদ্বেগজনক শোনালেও আসলে সাধারণ — বীমা কোম্পানিগুলি 'ফ্লোট' বিনিয়োগ করে তাদের প্রাথমিক রিটার্ন অর্জন করে (সংগৃহীত প্রিমিয়াম কিন্তু এখনও দাবি হিসাবে পরিশোধ করা হয়নি)। ফ্লোটে 850M ডলারে 4% বিনিয়োগ রিটার্নে, 99.8% সমন্বিত অনুপাত থাকা সত্ত্বেও বিনিয়োগ আয় প্রায় $34M লাভ যোগ করে৷ 97% এর নিচে সম্মিলিত অনুপাত হ্রাস করা বিনিয়োগ আয় ছাড়াও অর্থপূর্ণ আন্ডাররাইটিং মুনাফা তৈরি করবে।
পুনর্বীমা ব্যতীত, এই বিপর্যয়ের বছরটি বহু বছরের আন্ডাররাইটিং মুনাফা মুছে দেয়; বিড়াল এক্সএল পুনর্বীমা রাখা বিড়াল এলআরকে 5-10% পর্যন্ত সীমাবদ্ধ করতে পারে
একটি বিপর্যয় ইভেন্ট 36 ক্ষতি অনুপাত পয়েন্ট যোগ করে 119% এবং $95M আন্ডাররাইটিং ক্ষতির সম্মিলিত অনুপাত তৈরি করে। এই উদাহরণটি ব্যাখ্যা করে যে কেন বিপর্যয় পুনঃবীমা অপরিহার্য — এটি ছাড়া, একটি একক খারাপ হারিকেন বা ভূমিকম্পের মরসুম বছরের পর বছর জমা হওয়া আন্ডাররাইটিং মুনাফা দূর করতে পারে এবং সচ্ছলতাকে হুমকির মুখে ফেলতে পারে। বিড়াল XL পুনঃবীমা $50M ধরে রাখার (10 বিড়াল এলআর পয়েন্ট) এর বেশি লোকসান কভার করে, নেট ধরে রাখা সম্মিলিত অনুপাত হবে আনুমানিক 83% + 31% = 114% ... আসলে 10 বিড়াল পয়েন্ট ধরে রাখা + 52 অ্যাট্রিশনাল + 31 = 93% - একটি লাভজনক ফলাফল সত্ত্বেও।
আগের বছরের প্রতিকূল উন্নয়ন ব্যয়িত ক্ষতির অনুপাতকে স্ফীত করে; বিশ্লেষকরা প্রায়ই দুর্ঘটনার বছরকে ক্যালেন্ডার বছরের ফলাফল থেকে আলাদা করে
পূর্বের দুর্ঘটনার বছরের রিজার্ভের উপর প্রতিকূল উন্নয়নে $42M - পূর্বে রিপোর্ট করা দাবিগুলির প্রত্যাশিত ফলাফলের কারণে - মোট ক্ষতির অনুপাত 55% (শুধুমাত্র বর্তমান দুর্ঘটনা বছর) থেকে 69% (পূর্ব উন্নয়ন সহ ক্যালেন্ডার বছর) বৃদ্ধি করে৷ এই বিকৃতি এড়াতে বীমা বিশ্লেষকরা সাধারণত দুর্ঘটনার বছরের ভিত্তিতে ক্ষতির অনুপাত মূল্যায়ন করে (একটি নির্দিষ্ট বছরে দুর্ঘটনা থেকে সমস্ত ক্ষয়ক্ষতিকে গোষ্ঠীবদ্ধ করে) এই বিকৃতি এড়াতে, আগের বছরের রিজার্ভ পরিবর্তনের প্রভাবের সাথে বর্তমান আন্ডাররাইটিং মানের ক্লিনার তুলনা করার অনুমতি দেয়।
ব্যবসায়িক মিশ্রণ কৌশল উল্লেখযোগ্যভাবে সামগ্রিক সম্মিলিত অনুপাতকে প্রভাবিত করে; বীমাকারীরা অলাভজনক লাইন থেকে প্রস্থান করতে পারে বা ফলাফল উন্নত করতে মূল্য পরিবর্তন করতে পারে
কোম্পানির মিশ্রিত ক্ষতির অনুপাত 67.8% তিনটি লাইন জুড়ে ওজনযুক্ত গড় প্রতিফলিত করে, অটোর 72% LR ফলাফলকে টেনে আনে কারণ এটি অর্জিত প্রিমিয়ামের 53% প্রতিনিধিত্ব করে। স্বয়ংক্রিয় ক্ষতির অনুপাতের একটি 3 শতাংশ পয়েন্ট উন্নতি (72% থেকে 69%) মিশ্রিত ফলাফলকে প্রায় 1.6 পয়েন্ট দ্বারা উন্নত করবে - সমগ্র পোর্টফোলিও জুড়ে 1.6 পয়েন্ট হার বৃদ্ধির সমতুল্য। বাণিজ্যিক লাইনের শক্তিশালী 58% LR ক্রস-ভর্তুকি প্রদান করে। ম্যানেজমেন্টের উচিত অটো লাইনে মূল্য নির্ধারণ এবং আন্ডাররাইটিং অ্যাকশনগুলিতে ফোকাস করা যেখানে উন্নতির সুযোগ সবচেয়ে বেশি।
বাস্তব প্রয়োগ
▾
ফিনান্স এবং ঋণদানের পেশাদাররা গণনা যাচাই করতে, গাণিতিক ত্রুটিগুলি কমাতে এবং সম্মতির উদ্দেশ্যে সহকর্মী, ক্লায়েন্ট বা নিয়ন্ত্রক সংস্থাগুলির সাথে নথিভুক্ত, নিরীক্ষিত এবং ভাগ করা যেতে পারে এমন ধারাবাহিক ফলাফল তৈরি করতে তাদের আদর্শ বিশ্লেষণাত্মক কর্মপ্রবাহের অংশ হিসাবে ক্ষতি অনুপাত ক্যালক ব্যবহার করে।
বিশ্ববিদ্যালয়ের অধ্যাপক এবং প্রশিক্ষকরা লস রেশিও ক্যালককে কোর্সের উপকরণ, হোমওয়ার্ক অ্যাসাইনমেন্ট এবং পরীক্ষার প্রস্তুতির সংস্থানগুলিতে অন্তর্ভুক্ত করে, যা শিক্ষার্থীদের ম্যানুয়াল গণনা পরীক্ষা করতে, ইনপুট-আউটপুট সম্পর্ক সম্পর্কে অন্তর্দৃষ্টি তৈরি করতে এবং পাটিগণিতের পরিবর্তে ধারণাগত বোঝার উপর ফোকাস করতে দেয়।
পরামর্শদাতা এবং উপদেষ্টারা ক্লায়েন্ট মিটিংয়ের সময় বিভিন্ন পরিস্থিতিতে দ্রুত মডেল করার জন্য ক্ষতির অনুপাত ক্যালক ব্যবহার করে, কী-যদি প্রশ্নগুলির রিয়েল-টাইম অনুসন্ধান সক্ষম করে যা অন্যথায় বিস্তারিত স্প্রেডশীট-ভিত্তিক বিশ্লেষণ এবং প্রতিবেদনের জন্য অফিসে ফিরে যেতে হবে।
ব্যক্তিগত ব্যবহারকারীরা ব্যক্তিগত পরিকল্পনার সিদ্ধান্তের জন্য ক্ষতির অনুপাত ক্যালকের উপর নির্ভর করে — বিকল্পগুলির তুলনা করা, পরিষেবা প্রদানকারীদের কাছ থেকে প্রাপ্ত কোটগুলি যাচাই করা, তৃতীয় পক্ষের গণনা পরীক্ষা করা এবং একটি গুরুত্বপূর্ণ সিদ্ধান্তের পিছনের সংখ্যাগুলি সঠিকভাবে এবং ধারাবাহিকভাবে গণনা করা হয়েছে বলে আত্মবিশ্বাস তৈরি করা।
বিশেষ ক্ষেত্র
▾
অনুশীলনে, এই প্রান্তের ক্ষেত্রে সাবধানতার সাথে বিবেচনা করা প্রয়োজন কারণ মানক অনুমানগুলি নাও থাকতে পারে। বীমা ক্ষতির অনুপাত ক্যালকুলেটর গণনার ক্ষেত্রে এই পরিস্থিতির মুখোমুখি হওয়ার সময়, অনুশীলনকারীদের সীমানা শর্তগুলি যাচাই করা উচিত, বিভাজন দ্বারা শূন্য ঝুঁকি পরীক্ষা করা উচিত এবং এই চরম অবস্থার অধীনে মডেলের অনুমানগুলি বৈধ কিনা তা বিবেচনা করা উচিত।
চরম ইনপুট মান
অনুশীলনে, এই প্রান্তের ক্ষেত্রে সাবধানতার সাথে বিবেচনা করা প্রয়োজন কারণ মানক অনুমানগুলি নাও থাকতে পারে। বীমা ক্ষতির অনুপাত ক্যালকুলেটর গণনার ক্ষেত্রে এই পরিস্থিতির মুখোমুখি হওয়ার সময়, অনুশীলনকারীদের সীমানা শর্তগুলি যাচাই করা উচিত, বিভাজন দ্বারা শূন্য ঝুঁকি পরীক্ষা করা উচিত এবং এই চরম অবস্থার অধীনে মডেলের অনুমানগুলি বৈধ কিনা তা বিবেচনা করা উচিত।
অনুমান লঙ্ঘন
অনুশীলনে, এই প্রান্তের ক্ষেত্রে সাবধানতার সাথে বিবেচনা করা প্রয়োজন কারণ মানক অনুমানগুলি নাও থাকতে পারে। বীমা ক্ষতির অনুপাত ক্যালকুলেটর গণনার ক্ষেত্রে এই পরিস্থিতির মুখোমুখি হওয়ার সময়, অনুশীলনকারীদের সীমানা শর্তগুলি যাচাই করা উচিত, বিভাজন দ্বারা শূন্য ঝুঁকি পরীক্ষা করা উচিত এবং এই চরম অবস্থার অধীনে মডেলের অনুমানগুলি বৈধ কিনা তা বিবেচনা করা উচিত।
US P&C বীমা ক্ষতির অনুপাত লাইন অফ বিজনেস অনুসারে (2022-2023)
▾
| ব্যবসার লাইন | গড় ক্ষতির অনুপাত | গড় ব্যয় অনুপাত | গড় সম্মিলিত অনুপাত | প্রবণতা |
|---|---|---|---|---|
| ব্যক্তিগত অটো | 76.8% | 27.2% | 104.0% | ক্রমবর্ধমান (মূল্যস্ফীতি) |
| বাড়ির মালিকদের | 72.4% | 30.8% | 103.2% | খারাপ হচ্ছে (বিড়াল + খরচ) |
| বাণিজ্যিক অটো | 72.1% | 29.3% | 101.4% | খারাপ হচ্ছে (সামাজিক মুদ্রাস্ফীতি) |
| বাণিজ্যিক সম্পত্তি | 58.3% | 31.2% | ৮৯.৫% | স্থিতিশীল |
| সাধারণ দায় | 62.5% | 30.5% | 93.0% | স্থিতিশীল |
| শ্রমিকদের ক্ষতিপূরণ | 57.8% | 28.9% | 86.7% | উন্নতি হচ্ছে |
সচরাচর জিজ্ঞাসা
▾
একটি প্রদত্ত এবং ব্যয়িত ক্ষতি অনুপাত মধ্যে পার্থক্য কি?
প্রদত্ত ক্ষতির অনুপাতটি সেই সময়ের মধ্যে দাবিকারীদের প্রকৃত অর্থে প্রদত্ত নগদ অর্থ ব্যবহার করে গণনা করা হয় — এটি খোলা (প্রতিবেদিত কিন্তু নিষ্পত্তি না হওয়া) দাবি এবং অপ্রতিবেদিত দাবিগুলির জন্য সমস্ত রিজার্ভ বাদ দেয়। ব্যয়িত ক্ষতির অনুপাত ব্যয়কৃত ক্ষতি ব্যবহার করে, যা প্রদত্ত ক্ষতি এবং মোট রিজার্ভের পরিবর্তনের সমান (ওপেন ক্লেমের জন্য কেস রিজার্ভ এবং আইবিএনআর রিজার্ভ)। ব্যয়কৃত অনুপাতগুলি আরও সঠিক কারণ বীমা দাবিগুলি প্রায়শই নিষ্পত্তি হতে কয়েক মাস বা বছর সময় নেয় এবং প্রদত্ত অনুপাত বর্তমান সময়ে ঘটতে থাকা দাবিগুলির সত্যিকারের ব্যয়কে ছোট করে। হতাহত বীমার জন্য (দায়, শ্রমিকদের ক্ষতিপূরণ) যেখানে দাবির বিকাশ বহু বছর ধরে, প্রদত্ত অনুপাত প্রাথমিক বিকাশের বছরগুলিতে ব্যয়কৃত অনুপাতের তুলনায় যথেষ্ট কম হতে পারে। নিয়ন্ত্রক এবং বিশ্লেষকরা কার্যত সর্বদা আন্ডাররাইটিং কর্মক্ষমতা মূল্যায়নের জন্য ক্ষতির অনুপাতের উপর ফোকাস করেন।
সম্পত্তি-হত্যাকারী বীমাকারীর জন্য একটি 'ভাল' সম্মিলিত অনুপাত কী?
লক্ষ্য সম্মিলিত অনুপাত ব্যবসার লাইন, বিনিয়োগের পরিবেশ এবং কোম্পানির কৌশলগত উদ্দেশ্যগুলির উপর নির্ভর করে। আজকের পরিবেশে, বেশিরভাগ বাণিজ্যিক লাইন এবং বিশেষায়িত বীমাকারীরা 93-97% এর সম্মিলিত অনুপাতকে লক্ষ্য করে, 3-7% আন্ডাররাইটিং মুনাফা বিনিয়োগের আয় দ্বারা পরিপূরক। ব্যক্তিগত লাইন ক্যারিয়ার (অটো, বাড়ির মালিক) প্রায়ই 96-102% এর সম্মিলিত অনুপাতে কাজ করে, বিনিয়োগের আয়ের উপর বেশি নির্ভর করে। জীবন এবং স্বাস্থ্য বীমাকারীরা বিভিন্ন মেট্রিক্স ব্যবহার করে — স্বাস্থ্য বীমার জন্য চিকিৎসা ক্ষতির অনুপাত (MLR) ACA দ্বারা কমপক্ষে 80-85% (অর্থাৎ কমপক্ষে 80-85% প্রিমিয়াম অবশ্যই স্বাস্থ্যসেবা দাবিতে ব্যয় করতে হবে), বাকি 15-20% প্রশাসনিক খরচ এবং লাভ কভার করে। 90% এর নিচে একটি সম্মিলিত অনুপাত সাধারণত চমৎকার আন্ডাররাইটিং কর্মক্ষমতা বলে বিবেচিত হয়; 105% এর উপরে নির্দেশ করে যে একটি কোম্পানি আন্ডাররাইটিং অপারেশনে অর্থ হারাচ্ছে এবং এমনকি বিনিয়োগ আয়ের সাথেও সম্ভাব্য লাভজনকতার হুমকি দিচ্ছে।
সংবিধিবদ্ধ এবং GAAP সম্মিলিত অনুপাতের মধ্যে পার্থক্য কী?
বীমা কোম্পানীগুলি বিভিন্ন সম্মিলিত অনুপাত গণনার সাথে দুটি অ্যাকাউন্টিং কাঠামোর অধীনে আর্থিক ফলাফল রিপোর্ট করে। স্টেট্যুটরি অ্যাকাউন্টিং প্রিন্সিপলস (SAP) এর অধীনে, যা রাষ্ট্রীয় নিয়ন্ত্রক প্রতিবেদনের জন্য ব্যবহৃত হয়, এজেন্টদের কমিশন এবং অন্যান্য নীতি অধিগ্রহণের খরচ লেখার সাথে সাথেই ব্যয় করা হয় (কোন বিলম্বিত নয়)। সাধারণভাবে স্বীকৃত অ্যাকাউন্টিং প্রিন্সিপলস (GAAP) এর অধীনে, যা পাবলিক কোম্পানির আর্থিক প্রতিবেদনের জন্য ব্যবহৃত হয়, অধিগ্রহণের খরচ একটি বিলম্বিত পলিসি অধিগ্রহণ খরচ (DPAC) সম্পদ হিসাবে মূলধন করা হয় এবং নীতির মেয়াদে পরিবর্ধন করা হয়। GAAP সম্মিলিত অনুপাত সাধারণত ক্রমবর্ধমান কোম্পানিগুলির জন্য SAP সমন্বিত অনুপাতের তুলনায় 2-5 পয়েন্ট কম (কারণ DAC ডিফারাল কিছু খরচ ভবিষ্যতের সময়সীমার জন্য স্থানান্তরিত করে) এবং হ্রাসকারী কোম্পানিগুলির জন্য 2-5 পয়েন্ট বেশি। GAAP সম্মিলিত অনুপাতও ডিনোমিনেটরে অর্জিত প্রিমিয়াম ব্যবহার করে গণনা করা হয়, যখন SAP ব্যয় অনুপাত লিখিত প্রিমিয়াম ব্যবহার করতে পারে — তুলনামূলক পার্থক্য তৈরি করে। সম্মিলিত অনুপাত নিয়ে আলোচনা করার সময় বিশ্লেষকদের অবশ্যই উল্লেখ করতে হবে যে তারা কোন ভিত্তি ব্যবহার করছে।
কিভাবে পুনর্বীমা একটি কোম্পানির ক্ষতি অনুপাত প্রভাবিত করে?
পুনঃবীমা স্থূল (পুনর্বীমা করার আগে) ক্ষতির অনুপাতকে নেট (পুনর্বীমা করার পরে) ক্ষতির অনুপাতকে পুনঃবীমাকারীদের ক্ষতির একটি অংশ প্রদান করে রূপান্তরিত করে। একটি কোটা শেয়ার চুক্তির অধীনে, ক্ষতি এবং প্রিমিয়াম উভয়ই আনুপাতিকভাবে বরাদ্দ করা হয় — নিট ক্ষতির অনুপাত মোট ক্ষতির অনুপাতের সমান (একই শতাংশ উভয় ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য)। অত্যধিক-ক্ষতির চুক্তির অধীনে, ধরে রাখার উপরে শুধুমাত্র বড় ক্ষয়ক্ষতি দেওয়া হয় — নিট ক্ষতির অনুপাত বিপর্যয়ের বছরে (যখন XL চুক্তিগুলি প্রদান করে) মোটের তুলনায় কম কিন্তু সাধারণ বছরগুলিতে একই রকম (যখন কিছু ক্ষতি ধরে রাখার চেয়ে বেশি হয়)। নিট সম্মিলিত অনুপাত হর-এ নেট-অর্জিত প্রিমিয়াম ব্যবহার করে গণনা করা হয় এবং লবটিতে নেট ইনকারেড লস এবং নেট আন্ডাররাইটিং খরচ (কমিশন পাওয়ার পর)। বিপর্যয় পুনঃবীমা খারাপ বছরে নেট সম্মিলিত অনুপাতকে নাটকীয়ভাবে কমিয়ে আনতে পারে, উপার্জনের স্থিতিশীলতা প্রদান করে যা বীমাকারীদের বীমা চক্রের মাধ্যমে স্থির মূল্য এবং ক্রিয়াকলাপ বজায় রাখতে দেয়।
জীবন বীমার জন্য ক্ষতির অনুপাত এবং সুবিধার অনুপাতের মধ্যে পার্থক্য কী?
ক্ষতির অনুপাত ধারণাটি প্রপার্টি-ক্যাজুয়ালিটি ইন্স্যুরেন্সের ক্ষেত্রে সবচেয়ে সরাসরি প্রযোজ্য। জীবন এবং স্বাস্থ্য বীমা সুবিধা অনুপাত নামে একটি অনুরূপ মেট্রিক ব্যবহার করে — মোট পলিসিধারক বেনিফিট (মৃত্যুর দাবি, বার্ষিক অর্থ প্রদান, অক্ষমতা সুবিধা, স্বাস্থ্য দাবি) অর্জিত প্রিমিয়াম দ্বারা ভাগ করা হয়। স্বাস্থ্য বীমার জন্য, ACA একটি ন্যূনতম চিকিৎসা ক্ষতির অনুপাত (MLR) বাধ্যতামূলক করে 80% ব্যক্তিগত এবং ছোট গ্রুপ পরিকল্পনার জন্য এবং 85% বড় গ্রুপ পরিকল্পনার জন্য, যার অর্থ বীমাকারীদের অবশ্যই স্বাস্থ্যসেবা দাবিতে প্রিমিয়ামের কমপক্ষে 80-85% ব্যয় করতে হবে। এমএলআর থ্রেশহোল্ডের নিচে নেমে আসা বীমাকারীদের অবশ্যই পলিসিধারকদের প্রিমিয়াম রিবেট প্রদান করতে হবে। জীবন বীমার জন্য, বেনিফিট অনুপাত পণ্য অনুসারে ব্যাপকভাবে পরিবর্তিত হয় — টার্ম লাইফের সুবিধার অনুপাত খুবই কম (সাধারণত 30-50%) কারণ অল্প কিছু পলিসিধারক মেয়াদের সময় মারা যায়, যখন বার্ষিক 100% পর্যন্ত পৌঁছায় কারণ তারা প্রায় সমস্ত জমাকৃত প্রিমিয়াম সুবিধা হিসাবে পরিশোধ করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে।
কিভাবে নরম এবং হার্ড বীমা বাজার চক্র ক্ষতি অনুপাত প্রভাবিত করে?
বীমা শিল্প চক্রাকার মূল্য নির্ধারণের সময়কাল অনুভব করে যা নরম বাজার হিসাবে পরিচিত (যখন ক্ষমতা প্রচুর থাকে এবং হার হ্রাস পায়) এবং কঠিন বাজার (যখন ক্ষমতা সীমাবদ্ধ থাকে এবং হার বৃদ্ধি পায়)। একটি নরম বাজারে, প্রতিযোগীতামূলক চাপ প্রিমিয়াম হারকে প্রকৃত নির্দেশিত স্তরের নিচে নিয়ে যায়, যার ফলে ক্ষতির অনুপাত ঊর্ধ্বমুখী হয় কারণ নিম্নমূল্যের নীতিগুলি উচ্চ ক্ষতির অনুপাত তৈরি করে। যখন সম্মিলিত অনুপাত বেশ কয়েক বছর ধরে 100%-এর উপরে বাড়ে, তখন পুঁজি বাজার থেকে বেরিয়ে যায়, ক্ষমতা শক্ত হয় এবং মূল্যের উন্নতি হয় — একটি কঠিন বাজারে রূপান্তর যেখানে হারগুলি ক্ষতির প্রবণতার চেয়ে দ্রুত বৃদ্ধি পায়, ক্ষতির অনুপাত কমিয়ে দেয় এবং সম্মিলিত অনুপাত 100% এর নিচে চলে যায়। এই চক্রীয় প্যাটার্ন, যাকে কখনও কখনও 'আন্ডাররাইটিং চক্র' বলা হয়, এক শতাব্দীরও বেশি সময় ধরে পরিলক্ষিত হচ্ছে। ক্ষতির অনুপাতের প্রবণতা হল একটি প্রধান প্রধান সূচক যা বিশ্লেষক এবং অ্যাকচুয়ারিদের দ্বারা ভবিষ্যদ্বাণী করতে ব্যবহৃত হয় যখন বাজার চক্র নরম থেকে শক্ত হয়ে যায়।
রিজার্ভ উন্নয়নের কারণ কী এবং এটি ক্ষতির অনুপাতকে কীভাবে প্রভাবিত করে?
রিজার্ভ ডেভেলপমেন্ট ঘটে যখন দাবির প্রকৃত চূড়ান্ত খরচ প্রাথমিক রিজার্ভ অনুমান থেকে ভিন্ন হয়। অনুকূল উন্নয়ন (যাকে রিজার্ভ রিডানডেন্সিও বলা হয়) ঘটে যখন চূড়ান্ত দাবি নিষ্পত্তির জন্য প্রাথমিকভাবে সংরক্ষিতের চেয়ে কম খরচ হয় — এটি উন্নয়ন বছরে খরচ হওয়া ক্ষতির অনুপাতকে হ্রাস করে, রিপোর্ট করা লাভ বৃদ্ধি করে। প্রতিকূল উন্নয়ন (রিজার্ভের ঘাটতি) ঘটে যখন দাবি শেষ পর্যন্ত সংরক্ষিতের চেয়ে বেশি খরচ করে — এটি উন্নয়ন বছরে ব্যয়িত ক্ষতির অনুপাতকে বাড়িয়ে দেয়, রিপোর্ট করা লাভ হ্রাস করে। প্রতিকূল বিকাশের সাধারণ কারণগুলির মধ্যে রয়েছে: দায়বদ্ধতার দাবিতে প্রত্যাশিত-অত্যধিক গুরুতর আঘাত, চিকিৎসা ব্যয়ের মূল্যস্ফীতি প্রত্যাশার চেয়ে বেশি, অপ্রত্যাশিত মামলার ফলাফল, উদীয়মান দায় তত্ত্ব (যেমন, ওপিওড সংকট, পিএফএএস দূষণ), এবং সামাজিক মুদ্রাস্ফীতি। রিজার্ভ পর্যাপ্ততা বীমা কোম্পানির অডিট, নিয়ন্ত্রক পরীক্ষা, এবং রেটিং এজেন্সি বিশ্লেষণের সবচেয়ে নিরীক্ষণ করা ক্ষেত্রগুলির মধ্যে একটি।
এড়ানোর সাধারণ ভুল
▾
- !স্বাভাবিক ক্ষতির অনুপাত নাটকীয়ভাবে পরিবর্তিত হয় তা স্বীকার না করেই ব্যবসার লাইন জুড়ে ক্ষতির অনুপাতের তুলনা করা — একটি 72% ক্ষতি অনুপাত ব্যক্তিগত অটোর জন্য চমৎকার কিন্তু শ্রমিকদের ক্ষতিপূরণের জন্য গুরুতর সমস্যা নির্দেশ করবে।
- !ক্ষতির অনুপাত ডিনোমিনেটরকে বিভ্রান্ত করে — অর্জিত প্রিমিয়াম (এক্সপোজার-ভিত্তিক) বনাম লিখিত প্রিমিয়াম (যখন ব্যবসা লেখা হয়েছিল) অর্থপূর্ণভাবে ভিন্ন অনুপাত তৈরি করতে পারে বিশেষ করে ব্যবসার বইয়ের বৃদ্ধি বা সঙ্কুচিত হওয়ার ক্ষেত্রে।
- !ক্ষতির অনুপাতে ক্ষতির সামঞ্জস্যের খরচ উপেক্ষা করা — মোট দাবির খরচের মধ্যে ক্ষতি এবং LAE উভয়ই অন্তর্ভুক্ত রয়েছে এবং LAE বাদ দিলে তা সত্য দাবির বোঝাকে ছোট করে।
- !দায়বদ্ধতা এবং শ্রমিকদের ক্ষতিপূরণের মতো দীর্ঘ-টেইল লাইনের জন্য অর্থপ্রদানের ক্ষতির অনুপাত ব্যবহার করা — প্রদত্ত অনুপাতগুলি এই লাইনগুলির জন্য প্রাথমিক বিকাশের বছরগুলিতে প্রকৃত ক্ষতির অনুপাতকে নাটকীয়ভাবে ছোট করে।
- !সমন্বয় ছাড়াই SAP বনাম GAAP অ্যাকাউন্টিং ব্যবহার করে কোম্পানিগুলির মধ্যে সম্মিলিত অনুপাতের তুলনা করা — অ্যাকাউন্টিং কাঠামোর পার্থক্য কৃত্রিম সম্মিলিত অনুপাতের পার্থক্য তৈরি করতে পারে যা প্রকৃত অর্থনৈতিক কর্মক্ষমতা প্রতিফলিত করে না।
প্রো টিপ
100% এর নিচে একটি সম্মিলিত অনুপাত আন্ডাররাইটিং মুনাফা নির্দেশ করে। সম্পত্তি-ক্ষতি বিমাকারীদের জন্য, 95-100% এর সম্মিলিত অনুপাত সাধারণত লক্ষ্য, সামগ্রিক লাভ অর্জনের জন্য বিনিয়োগ আয় দ্বারা পরিপূরক।
আপনি কি জানেন?
2020 সালে কোভিড-19 মহামারী চলাকালীন, মার্কিন অটো বীমাকারীরা অস্বাভাবিকভাবে কম ক্ষতির অনুপাত (60% এর নিচে) অনুভব করেছিল কারণ লকডাউনের কারণে মাইল চালিত হ্রাস পেয়েছে, যার ফলে উল্লেখযোগ্য প্রিমিয়াম ফেরত হয়েছে - মার্কিন বীমা ইতিহাসে প্রথম বড় আকারের প্রিমিয়াম ফেরত ইভেন্ট।
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
তথ্যসূত্র
Ratings & comments
সাপ্তাহিক গণিত টিপস পান
১২,০০০+ সদস্যদের সাথে যোগ দিন যারা প্রতি সপ্তাহে ক্যালকুলেটর টিপস পান।