কিভাবে ট্যাক্স-লস হারভেস্টিং সঞ্চয় গণনা করা যায়
ট্যাক্স-লস হার্ভেস্টিং (TLH) হল একটি কৌশল যেখানে আপনি মূলধন লাভ অফসেট করতে এবং আপনার ট্যাক্স বিল কমাতে ক্ষতিতে বিনিয়োগ বিক্রি করেন। সঠিকভাবে সম্পন্ন হয়েছে, এটি আপনার পোর্টফোলিওর দীর্ঘমেয়াদী কর্মক্ষমতা অর্থপূর্ণভাবে পরিবর্তন না করে বার্ষিক হাজার হাজার ডলার সাশ্রয় করতে পারে।
বেসিক মেকানিক্স
- একটি বিনিয়োগ বিক্রি করুন যার মূল্য হ্রাস পেয়েছে
- মূলধন ক্ষতি বুঝতে
- মূলধন লাভ অফসেট করতে ক্ষতি ব্যবহার করুন (ডলারের জন্য ডলার)
- যদি ক্ষতি লাভের চেয়ে বেশি হয়, তাহলে সাধারণ আয় থেকে $3,000 পর্যন্ত কেটে নিন
- ভবিষ্যতের বছরগুলিতে অবশিষ্ট কোনো ক্ষতি বহন করুন
ধাপে ধাপে গণনা
আপনার অবস্থা:
- স্টক বিক্রয় থেকে উপলব্ধ লাভ: $15,000
- বিনিয়োগ একটি বর্তমান মূল্য: $8,000; আসল খরচ: $13,000 ($5,000 এর অবাস্তব ক্ষতি)
TLH এর পর:
- নেট লাভ: $15,000 - $5,000 = $10,000
- 15% দীর্ঘমেয়াদী হারে ট্যাক্স সঞ্চয়: $5,000 × 0.15 = $750 সংরক্ষিত
লোকসান লাভের চেয়ে বেশি হলে:
- লাভ: $2,000
- ফসলের ক্ষতি: $8,000
- নেট: −$6,000
- লাভের বিপরীতে প্রয়োগ করা হয়েছে: −$2,000 (লাভের বাইরে শূন্য)
- সাধারণ আয় থেকে কাটা: −$3,000 (IRS সর্বোচ্চ)
- ভবিষ্যত বছরের জন্য এগিয়ে নিয়ে যাওয়া: $1,000
ধোয়া-বিক্রয়ের নিয়ম
আপনি যদি বিক্রয়ের আগে বা পরে 30 দিনের মধ্যে একটি "যথেষ্টভাবে অভিন্ন" সুরক্ষা কিনে থাকেন তবে IRS ক্ষতি কাটার অনুমতি দেয় না। ওয়াশ-সেল নিয়ম এড়িয়ে বাজারের এক্সপোজার বজায় রাখতে, আপনি অবিলম্বে একই রকম (কিন্তু অভিন্ন নয়) ETF বা তহবিলে পুনঃবিনিয়োগ করতে পারেন—উদাহরণস্বরূপ, একটি S&P 500 ETF বিক্রি করা এবং অন্য একটি কেনা।
যখন TLH সবচেয়ে বেশি সেন্স করে
- করযোগ্য অ্যাকাউন্টে আপনার উল্লেখযোগ্য মূলধন লাভ আছে
- আপনি 15% বা তার বেশি দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের বন্ধনীতে আছেন
- আপনার অর্থপূর্ণ অবাস্তব ক্ষতি সহ বিনিয়োগ আছে
আপনার বার্ষিক কর-ক্ষতি সংগ্রহের সুযোগ অনুমান করতে আমাদের মূলধন লাভ ক্যালকুলেটর ব্যবহার করুন।