কী Australian Income Tax Calculator?
▾
অস্ট্রেলিয়ার ব্যক্তিগত আয়কর ব্যবস্থা একটি প্রগতিশীল হার কাঠামো ব্যবহার করে, যেখানে উচ্চ আয়ের উচ্চ প্রান্তিক হারে কর দেওয়া হয়। 1 জুলাই 2024 থেকে, পর্যায় 3 কর কমানো কার্যকর হয়েছে, যা কয়েক দশকের মধ্যে ব্যক্তিগত আয়কর হারের বৃহত্তম পুনর্গঠনের প্রতিনিধিত্ব করে। পর্যায় 3 এর অধীনে, কর-মুক্ত থ্রেশহোল্ড $18,200 এ রয়ে গেছে। $18,201 এবং $45,000 এর মধ্যে আয় 16% হারে (19% থেকে হ্রাস করা হয়েছে)। $45,001 এবং $135,000 এর মধ্যে আয় 30% হারে ট্যাক্স করা হয় (একটি মূল পরিবর্তন - এটি দুটি পূর্ববর্তী বন্ধনীকে একত্রিত করেছে এবং মধ্যম উপার্জনকারীদের জন্য হার হ্রাস করেছে)। $135,001 এবং $190,000 এর মধ্যে আয় 37% হারে ট্যাক্স করা হয়। $190,000 এর উপরে আয় 45% হারে ট্যাক্স করা হয়। উপরন্তু, বেশিরভাগ বাসিন্দা 2% মেডিকেয়ার লেভি প্রদান করে, কার্যকর শীর্ষ প্রান্তিক হার 47% করে। নিম্ন আয়কর অফসেট (LITO) $37,500 থেকে $66,667 এর মধ্যে পর্যায়ক্রমে $37,500 এর নিচে আয়ের জন্য $700 এর সর্বোচ্চ হ্রাস প্রদান করে। প্রান্তিক হার, অফসেট এবং অতিরিক্ত শুল্ক কীভাবে ইন্টারঅ্যাক্ট করে তা বোঝা আপনার প্রকৃত ট্যাক্স দায় নির্ধারণ করে এবং বেতন আলোচনা, সুপার অবদান কৌশল এবং বিনিয়োগের সিদ্ধান্তে সহায়তা করে।
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
সূত্র
▾
আয়কর = সমষ্টি (প্রতিটি বন্ধনীতে হার × আয়); নেট ট্যাক্স = আয়কর - LITO - LMITO (যদি প্রযোজ্য হয়) + মেডিকেয়ার লেভি (2%); কার্যকর করের হার = নেট ট্যাক্স / করযোগ্য আয়চলক বর্ণনা
▾
| প্রতীক | নাম | একক | বিবরণ |
|---|---|---|---|
| TI | করযোগ্য আয় | — | মোট নির্ণয়যোগ্য আয় বিয়োগ সব অনুমোদনযোগ্য কর্তন — আয়কর গণনার ভিত্তি। |
| MTR | প্রান্তিক করের হার | — | সর্বোচ্চ আয়ের বন্ধনীতে প্রযোজ্য হার পৌঁছেছে — সমস্ত আয়ের হার নয়। |
| LITO | কম আয়কর অফসেট | — | $37,500 পর্যন্ত আয়ের জন্য সর্বোচ্চ $700 অফসেট, $66,667 দ্বারা পর্যায়ক্রমে। |
| ETR | কার্যকর করের হার | — | প্রদেয় মোট কর মোট আয় দ্বারা বিভক্ত — প্রগতিশীল কাঠামোর কারণে সর্বদা প্রান্তিক হারের চেয়ে কম। |
কীভাবে Australian Income Tax Calculator
▾
- 1আপনার করযোগ্য আয় শনাক্ত করুন — এটি হল আপনার মোট মূল্যায়নযোগ্য আয় বিয়োগ করে সমস্ত অনুমোদিত ছাড় (কাজের সাথে সম্পর্কিত খরচ, সুপার অবদান, ভাড়া কাটা এবং বিনিয়োগ খরচ সহ)।
- 22024-25 পর্যায় 3 ট্যাক্স বন্ধনী ক্রমান্বয়ে প্রয়োগ করুন: $18,200 পর্যন্ত 0%; $18,201–$45,000-এ 16%; $45,001–$135,000-এ 30%; $135,001–$190,000-এ 37%; 45% $190,000 এর উপরে।
- 3নিম্ন আয়কর অফসেট (LITO) গণনা করুন: $37,500 পর্যন্ত আয়ের জন্য সর্বাধিক $700; পর্যায়ক্রমে $37,500 এবং $45,000 এর মধ্যে প্রতি ডলারে 5 সেন্ট; তারপর 1.5 সেন্ট প্রতি ডলার $45,000 এবং $66,667 এর মধ্যে।
- 42% মেডিকেয়ার লেভি যোগ করুন যদি আপনার আয় নিম্ন-আয়ের থ্রেশহোল্ডের উপরে হয় (প্রায় $26,000 ব্যক্তিগত)। মেডিকেয়ার লেভি সারচার্জ যোগ করুন (1%–1.5%) যদি প্রযোজ্য হয় এবং কোনো বেসরকারি হাসপাতালের কভার না থাকে।
- 5যেকোন HELP/HECS পরিশোধের বাধ্যবাধকতার জন্য চেক করুন — এগুলি প্রযুক্তিগতভাবে আয়কর নয় কিন্তু আপনার নিয়োগকর্তা দ্বারা আটকে রাখা হয় এবং আপনার ট্যাক্স রিটার্নে মিলিত হয়।
- 6আপনার নিয়োগকর্তা সারা বছর ধরে PAYG এর মাধ্যমে ট্যাক্স আটকে রাখেন। আপনি যখন আপনার ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করেন, তখন ATO আপনার প্রকৃত ট্যাক্স দায়বদ্ধতার বিপরীতে মোট ট্যাক্স আটকে রাখে, যার ফলে ফেরত বা অতিরিক্ত অর্থপ্রদান হয়।
- 7লভ্যাংশ, বিদেশী আয়কর অফসেট, বা অন্যান্য ট্যাক্স অফসেট থেকে যে কোনও ফ্র্যাঙ্কিং ক্রেডিট যাচাই করুন যা আপনার চূড়ান্ত দায় কমাতে পারে।
সমাধান করা উদাহরণ
▾
পর্যায় 3 হার 1 জুলাই 2024 থেকে প্রযোজ্য।
প্রথম $18,200 শূন্য; $26,800 এর 16% ($18,201–$45,000) = $4,288; 35,000 ডলারে 30% ($45,001–$80,000) = $10,500। মোট আয়কর = $14,788। LITO এই আয় স্তরে পর্যায়ক্রমে আউট. LITO এর পরে (~$0 এ $80K): $14,788। প্লাস মেডিকেয়ার লেভি $1,600 = $16,388 মোট।
শীর্ষ 45% হার $190,000 এর উপরে $10,000 এর জন্য প্রযোজ্য।
শূন্য $18,200; $26,800 এর 16% = $4,288; $90,000 = $27,000-এ 30%; $55,000 = $20,350 এ 37%; $10,000 = $4,500-এ 45%। মোট আয়কর $56,138। মেডিকেয়ার লেভি 2% = $4,000। মোট $60,138
LITO নিম্ন থেকে মধ্যম আয়ের জন্য কর উল্লেখযোগ্যভাবে হ্রাস করে৷
শূন্য $18,200; $19,800 = $3,168-এ 16%। LITO: সর্বোচ্চ $700 মাইনাস 5c প্রতি ডলারে $500 এর উপরে $37,500 = $675। নেট আয়কর = $2,493। মেডিকেয়ার লেভি $760। মোট $3,253 কার্যকর হার 8.6%।
একটি বড় বছরের শেষ বিল এড়াতে স্ব-কর্মসংস্থানকারীদের অবশ্যই ত্রৈমাসিক PAYG কিস্তি পরিশোধ করতে হবে।
$95,000 এর উপর আয়কর: $14,788 + $15,000 ($45K এর উপরে $50K এর উপর 30%) = $19,800। মেডিকেয়ার $1,900। মোট ~$21,700। প্রতিটি ~$5,425 এর 4টি ত্রৈমাসিক কিস্তিতে বিভক্ত।
বাস্তব প্রয়োগ
▾
কর্মচারীরা বিভিন্ন বেতন কাঠামোর সাথে কাজের প্রস্তাবের তুলনা করে এবং প্রতিটির ট্যাক্স-পরবর্তী মূল্য বুঝতে পারে।
স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা কম অর্থপ্রদানের জরিমানা এড়াতে ত্রৈমাসিক PAYG কিস্তির পরিমাণ গণনা করে।. শিল্প অনুশীলনকারীরা বেঞ্চমার্ক পারফরম্যান্স, বিকল্পগুলির তুলনা এবং প্রতিষ্ঠিত মান এবং নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তাগুলির সাথে সম্মতি নিশ্চিত করতে এই গণনার উপর নির্ভর করে
টেক-হোম পে-তে বিভিন্ন বেতন ত্যাগের স্তরের ট্যাক্স প্রভাবের মডেলিং আর্থিক পরিকল্পনাকারীরা.. একাডেমিক গবেষক এবং শিক্ষার্থীরা তাত্ত্বিক মডেলগুলিকে যাচাই করতে, কোর্সওয়ার্ক অ্যাসাইনমেন্টগুলি সম্পূর্ণ করতে এবং অন্তর্নিহিত গাণিতিক নীতিগুলির গভীর বোঝার বিকাশের জন্য এই গণনাটি ব্যবহার করেন
বিনিয়োগকারীরা হিসাব করছেন যে মূলধন লাভ আয়কে উচ্চ বন্ধনীতে ঠেলে দেবে এবং অন্যান্য ট্যাক্স দায়গুলিকে প্রভাবিত করবে।
ট্যাক্স এজেন্টরা স্বতন্ত্র ট্যাক্স রিটার্ন প্রস্তুত করে এবং প্রকৃত ট্যাক্স দায়বদ্ধতার বিরুদ্ধে PAYG উইথহোল্ডিং সমন্বয় করে।
বিশেষ ক্ষেত্র
▾
অনাবাসী
অনাবাসিক হার $0 থেকে $135,000 (2024-25) আয়ের উপর 32.5% থেকে শুরু হয়। মেডিকেয়ার লেভি সাধারণত বিদেশী বাসিন্দাদের জন্য প্রযোজ্য নয়। অনাবাসীদের দেওয়া লভ্যাংশ, সুদ এবং রয়্যালটির ক্ষেত্রে বিভিন্ন উইথহোল্ডিং ট্যাক্স হার প্রযোজ্য।'}
কাজের ছুটির নির্মাতারা
ব্যাকপ্যাকার এবং ওয়ার্কিং হলিডে ভিসা হোল্ডাররা (সাবক্লাস 417 এবং 462) অস্ট্রেলিয়ান উত্স থেকে $45,000 পর্যন্ত আয়ের উপর 15% ট্যাক্স প্রদান করে, তারপর এর উপরে সাধারণ অনাবাসিক হার। তারা ট্যাক্স-মুক্ত থ্রেশহোল্ড দাবি করতে পারে না।
শিশুদের অঅর্জিত আয় (বিভাগ 6AA)
18 বছরের কম বয়সী নাবালকদের অঅর্জিত আয় (লভ্যাংশ, সুদ, ভাড়া) সর্বোচ্চ প্রান্তিক হারে 47% (মেডিকেয়ার লেভি সহ) $416-এর বেশি পরিমাণের উপর কর ধার্য করা হয়, পিতামাতার আয়ের প্রেক্ষাপটে এবং শিশুদের আয়করের প্রেক্ষাপটে রোধ করতে। এই বিশেষ ক্ষেত্রে যত্নশীল ব্যাখ্যা প্রয়োজন কারণ মান অনুমান রাখা নাও হতে পারে। ব্যবহারকারীদের উচিত ডোমেন দক্ষতার সাথে ক্রস-রেফারেন্স ফলাফল এবং এই অস্বাভাবিক অবস্থার অধীনে আউটপুট যাচাই করার জন্য অতিরিক্ত রেফারেন্স বা সরঞ্জামগুলির সাথে পরামর্শ করা উচিত।
করযোগ্য সরকারী পেমেন্ট
চাকরির সন্ধানকারী, যুব ভাতা, এবং পিতামাতার অর্থ প্রদান সহ বেশিরভাগ সরকারী অর্থপ্রদান করযোগ্য আয়ের অন্তর্ভুক্ত। তারা করমুক্ত পরিমাণ বা কম আয়ের ছাড়ের সাথে আসে, তবে অন্যান্য আয়ের প্রাপকদের সঠিক PAYG উইথহোল্ডিং নিশ্চিত করতে হবে।
অস্ট্রেলিয়া আয়কর হার 2024-25 (পর্যায় 3)
▾
| করযোগ্য আয় | ট্যাক্সের হার | এই অংশের উপর কর |
|---|---|---|
| $0 - $18,200 | 0% | Nil |
| $18,201 - $45,000 | 16% | $4,288 পর্যন্ত |
| $45,001 - $135,000 | 30% | $27,000 পর্যন্ত |
| $135,001 - $190,000 | 37% | $20,350 পর্যন্ত |
| $190,000 এর উপরে | 45% | ডলার প্রতি 45 সেন্ট |
| মেডিকেয়ার লেভি | +2% | সম্পূর্ণ করযোগ্য আয়ের উপর (থ্রেশহোল্ড প্রযোজ্য) |
| লিটো | -$700 পর্যন্ত | পর্যায়ক্রমে $37,500–$66,667 |
সচরাচর জিজ্ঞাসা
▾
2024-25 পর্যায় 3 করের হারগুলি কী কী?
1 জুলাই 2024 থেকে পর্যায় 3 কর কর্তন কার্যকর হয়: $18,200 পর্যন্ত আয়ের উপর 0% হার নির্ধারণ করে; $18,201–$45,000-এ 16%; $45,001–$135,000-এ 30%; $135,001–$190,000-এ 37%; এবং $190,000 এর উপরে আয়ের উপর 45%। মেডিকেয়ার লেভি 2% অতিরিক্ত। ব্যবহারিক অ্যাপ্লিকেশনগুলিতে অস্ট্রেলিয়া আয়কর গণনার সাথে কাজ করার সময় এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ বিবেচনা। উত্তরটি নির্ভর করে নির্দিষ্ট ইনপুট মান এবং যে প্রেক্ষাপটে গণনাটি প্রয়োগ করা হচ্ছে তার উপর।
নিম্ন আয়কর অফসেট (LITO) কি?
LITO নিম্ন থেকে মধ্যম আয়ের উপার্জনকারীদের জন্য প্রদেয় কর হ্রাস করে। $37,500 পর্যন্ত আয়ের জন্য সর্বোচ্চ অফসেট হল $700৷ এটি পর্যায়ক্রমে $37,500 এবং $45,000 এর মধ্যে প্রতি ডলার 5 সেন্টে, তারপর $45,000 এবং $66,667 এর মধ্যে প্রতি ডলার 1.5 সেন্টে। এটি ফেরতযোগ্য নয় - এটি শুধুমাত্র কর কমাতে পারে শূন্যে।
অস্ট্রেলিয়ার কি FIFO (ফ্লাই-ইন ফ্লাই-আউট) ট্যাক্স রেয়াত আছে?
কোনো নির্দিষ্ট ফিফো ট্যাক্স রেয়াত নেই। যাইহোক, FIFO কর্মীরা প্রত্যন্ত অঞ্চলে কাজ করলে জোন ট্যাক্স অফসেট দাবি করতে পারে এবং প্রকৃত কাজের খরচের জন্য কাজ-সম্পর্কিত ছাড় দাবি করতে পারে। নিয়োগকর্তা প্রদত্ত ভ্রমণ এবং বাসস্থান FBT বাধ্যবাধকতা তৈরি করতে পারে। ব্যবহারিক অ্যাপ্লিকেশনগুলিতে অস্ট্রেলিয়া আয়কর গণনার সাথে কাজ করার সময় এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ বিবেচনা। উত্তরটি নির্ভর করে নির্দিষ্ট ইনপুট মান এবং যে প্রেক্ষাপটে গণনাটি প্রয়োগ করা হচ্ছে তার উপর।
বেতন উৎসর্গ কিভাবে আয়কর প্রভাবিত করে?
বেতন উৎসর্গ আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে প্রি-ট্যাক্স বেতন সুপার বা অন্যান্য সুবিধাগুলিতে পুনর্নির্দেশ করে। 30% প্রান্তিক হারে $10,000 বেতন ত্যাগের অবদান $3,000 আয়কর সাশ্রয় করে (যদিও সুপার ফান্ড পরিমাণের উপর 15% অবদান ট্যাক্স দেয়, 15% ট্যাক্স সাশ্রয় করে)। প্রদত্ত ইনপুটগুলিতে পদ্ধতিগতভাবে অন্তর্নিহিত সূত্র প্রয়োগ করা প্রক্রিয়াটির অন্তর্ভুক্ত। গণনার প্রতিটি ভেরিয়েবল চূড়ান্ত ফলাফলে অবদান রাখে এবং তাদের পৃথক ভূমিকা বোঝা সঠিক প্রয়োগ নিশ্চিত করতে সহায়তা করে।
করমুক্ত থ্রেশহোল্ড কি?
কর-মুক্ত থ্রেশহোল্ড হল $18,200 — এই পরিমাণ পর্যন্ত আয়ের উপর কর দেওয়া হয় না। অস্ট্রেলিয়ান বাসিন্দারা স্বয়ংক্রিয়ভাবে এই থ্রেশহোল্ড পাবেন। অনাবাসীরা করমুক্ত থ্রেশহোল্ড দাবি করতে পারে না এবং তাদের অস্ট্রেলিয়ান আয়ের প্রথম ডলার থেকে কর দিতে পারে না। অনুশীলনে, এই ধারণাটি অস্ট্রেলিয়ার আয়করের কেন্দ্রীয় কারণ এটি ইনপুট ভেরিয়েবলের মধ্যে মূল সম্পর্ক নির্ধারণ করে। এটি বোঝা ব্যবহারকারীদের ফলাফলগুলিকে আরও সঠিকভাবে ব্যাখ্যা করতে এবং তাদের নির্দিষ্ট প্রসঙ্গে বাস্তব-বিশ্বের পরিস্থিতিতে প্রয়োগ করতে সহায়তা করে।
মূলধন লাভ কি আয় হিসাবে কর দেওয়া হয়?
মূলধন লাভ মূল্যায়নযোগ্য আয়ের অন্তর্ভুক্ত এবং আপনার প্রান্তিক হারে কর দেওয়া হয়। যাইহোক, ব্যক্তিদের দ্বারা 12 মাসেরও বেশি সময় ধরে রাখা সম্পদগুলি 50% CGT ছাড়ের জন্য যোগ্য, যার অর্থ কেবলমাত্র অর্ধেক লাভ করযোগ্য আয়ে যোগ করা হয়। এটি কার্যকরভাবে CGT হারকে আপনার প্রান্তিক হারে অর্ধেক কমিয়ে দেয়।
প্রান্তিক এবং কার্যকর করের হারের মধ্যে পার্থক্য কী?
আপনার প্রান্তিক করের হার হল সেই হার যা আপনার আয়ের শেষ ডলারে প্রযোজ্য। আপনার কার্যকর করের হার হল আপনার মোট আয় দ্বারা ভাগ করা আপনার মোট কর - প্রগতিশীল কাঠামো এবং অফসেটের কারণে অনেক কম সংখ্যা। উদাহরণস্বরূপ, $80,000-এ, প্রান্তিক হার 30% কিন্তু কার্যকরী হার প্রায় 20-22%।
কিভাবে বিনিয়োগ আয় এবং লভ্যাংশ ট্যাক্স করা হয়?
অস্ট্রেলিয়ান কোম্পানি থেকে লভ্যাংশ আপনার প্রান্তিক হারে ট্যাক্স করা হয়, কিন্তু ফ্র্যাঙ্কিং ক্রেডিট (কোম্পানি দ্বারা ইতিমধ্যে প্রদত্ত ট্যাক্সের প্রতিনিধিত্ব) আপনার দায় অফসেট করে। সম্পূর্ণ ফ্র্যাঙ্কড লভ্যাংশ একটি 30% ক্রেডিট সহ আসে। আপনার প্রান্তিক হার 30% এর নিচে হলে, অতিরিক্ত ফ্র্যাঙ্কিং ক্রেডিট ফেরত দেওয়া হয়। কোনো অফসেট ছাড়াই আপনার প্রান্তিক হারে সুদের আয় কর দেওয়া হয়।
এড়ানোর সাধারণ ভুল
▾
- !শুধুমাত্র সেই বন্ধনীর মধ্যে আয়ের পরিবর্তে মোট আয়ে প্রান্তিক হার প্রয়োগ করা - সিস্টেমের প্রগতিশীল প্রকৃতি ভুলে যাওয়া।
- !ভুলে যাওয়া যে 2% মেডিকেয়ার লেভি আয়কর ছাড়াও - কার্যকর শীর্ষ হার 47%, 45% নয়।
- !করযোগ্য আয় হ্রাস করে এমন সমস্ত কর্ম-সম্পর্কিত কর্তনের দাবি না করা — রসিদ এবং রেকর্ড অবশ্যই 5 বছরের জন্য রাখতে হবে।
- !যদি আপনার বিনিয়োগ আয় থাকে বা আপনি স্ব-নিযুক্ত হন তবে PAYG কিস্তির বাধ্যবাধকতার জন্য অ্যাকাউন্টিং করবেন না।
- !ভুলভাবে একাধিক চাকরিতে ট্যাক্স-মুক্ত থ্রেশহোল্ড দাবি করা — শুধুমাত্র একজন নিয়োগকর্তা প্রতি বছর থ্রেশহোল্ড প্রয়োগ করতে পারেন।
- !বেতন ত্যাগের মতো আর্থিক সিদ্ধান্ত নেওয়ার সময় কার্যকর হার এবং প্রান্তিক হার মিশ্রিত করা।
প্রো টিপ
আপনার বেতন ত্যাগ প্রতি পাক্ষিক প্রতি $50-এর মতো করে বাড়িয়ে দিন। 30% প্রান্তিক হারে, এটি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় তৈরি করার সময় প্রতি পাক্ষিক প্রতি $7.50 ট্যাক্স সাশ্রয় করে। যৌগিক বৃদ্ধির সাথে 20 বছর ধরে, এমনকি ছোট বৃদ্ধি একটি নাটকীয় পার্থক্য তৈরি করে।
আপনি কি জানেন?
পর্যায় 3 ট্যাক্স কাট, মূলত উচ্চ উপার্জনকারীদের উপকৃত করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছিল, আলবেনিজ সরকার 2024 সালে মধ্যম আয়ের উপার্জনকারীদের আরও বেশি সুবিধা প্রদানের জন্য পুনরায় ডিজাইন করেছিল। পুনঃডিজাইনের অর্থ হল একজন ব্যক্তি $40,000 এর $804 ট্যাক্স কাট পেয়েছেন যখন $200,000 এর কেউ $4,529 পেয়েছেন - এটি আসল ডিজাইনের অভিপ্রায়ের বিপরীত।
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
তথ্যসূত্র
Read the full guide on how to use this calculator effectively
আরও পড়ুন →Ratings & comments
সাপ্তাহিক গণিত টিপস পান
১২,০০০+ সদস্যদের সাথে যোগ দিন যারা প্রতি সপ্তাহে ক্যালকুলেটর টিপস পান।