Sovereign Gold Bond (SGB) Calculator
ন্যূনতম ৫ বছর; ৮ বছরে পরিপক্কতা (কর-মুক্ত)
কী Sovereign Gold Bond Calculator?
▾
সার্বভৌম সোনার বন্ড (SGBs) হল সরকারী সিকিউরিটি যা গ্রাম স্বর্ণে ধার্য করা হয়, যা ভারত সরকারের পক্ষে রিজার্ভ ব্যাঙ্ক অফ ইন্ডিয়া (RBI) দ্বারা জারি করা হয়। সভরেন গোল্ড বন্ড স্কিমের অধীনে নভেম্বর 2015 সালে প্রবর্তিত, SGB গুলি ভৌত স্বর্ণ ধারণ করার জন্য একটি বিকল্প প্রদান করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে, ভৌত স্বর্ণের স্টোরেজ, মেকিং চার্জ এবং বিশুদ্ধতা সংক্রান্ত উদ্বেগগুলির সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকি এবং খরচগুলি দূর করার জন্য। ইন্ডিয়া বুলিয়ন অ্যান্ড জুয়েলার্স অ্যাসোসিয়েশন (IBJA) দ্বারা প্রকাশিত সোনার দামের সাথে SGB-গুলি যুক্ত রয়েছে — ইস্যু মূল্য এবং রিডেম্পশন মূল্য আগের 3 ব্যবসায়িক দিনে 999 বিশুদ্ধতার সোনার দামের সাধারণ গড়ের উপর ভিত্তি করে। সোনার দামের সাথে সামঞ্জস্য রেখে মূলধন বৃদ্ধি (বা অবচয়) ছাড়াও, SGB হোল্ডাররা প্রাথমিক বিনিয়োগের পরিমাণের উপর বার্ষিক 2.5% নির্দিষ্ট সুদও পান, যা অর্ধ-বার্ষিকভাবে দেওয়া হয়। এই 2.5% বার্ষিক সুদ বিনিয়োগকারীর আয়কর স্ল্যাব হার অনুযায়ী করযোগ্য। বন্ডের মেয়াদ 8 বছর, 5ম বছর থেকে (কুপন পেমেন্টের তারিখে) থেকে প্রস্থান করার বিকল্প রয়েছে। মেয়াদপূর্তিতে (8 বছর), মূলধন লাভ (পরিপক্কতা রিডেম্পশন মূল্য এবং ইস্যু মূল্যের মধ্যে পার্থক্য) মূলধন লাভ কর থেকে সম্পূর্ণভাবে অব্যাহতিপ্রাপ্ত — 8-বছরের মেয়াদপূর্তিকে সবচেয়ে কর-দক্ষ প্রস্থান পথ তৈরি করে। যদি সেকেন্ডারি মার্কেটে মেয়াদপূর্তির আগে বিক্রি করা হয় (এসজিবি স্টক এক্সচেঞ্জে তালিকাভুক্ত), সাধারণ LTCG নিয়ম প্রযোজ্য। SGBs ব্যাঙ্ক থেকে ঋণের জন্য জামানত হিসাবেও ব্যবহার করা যেতে পারে, যা ভৌত সোনার মতো। ব্যক্তির জন্য সর্বনিম্ন বিনিয়োগ 1 গ্রাম এবং সর্বোচ্চ 4 কেজি প্রতি আর্থিক বছরে।
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
সূত্র
▾
SGB পরিপক্কতা মান = বিনিয়োগ × (বর্তমান স্বর্ণের মূল্য / ইস্যু স্বর্ণের মূল্য) × পরিমাণ; আধা-বার্ষিক সুদ = অভিহিত মূল্য × 2.5% / 2; মোট রিটার্ন = মূলধন লাভ + ক্রমবর্ধমান সুদ; মেয়াদপূর্তিতে LTCG ট্যাক্স = 0% (সম্পূর্ণ ছাড়); সেকেন্ডারি মার্কেট সেলের উপর LTCG ট্যাক্স = 12 মাস ধরে থাকলে লাভের উপর 12.5%চলক বর্ণনা
▾
| প্রতীক | নাম | একক | বিবরণ |
|---|---|---|---|
| Q | পরিমাণ | grams | সাবস্ক্রাইব করা সোনার গ্রাম সংখ্যা; সর্বনিম্ন 1 গ্রাম, প্রতি আর্থিক বছরে ব্যক্তি প্রতি সর্বোচ্চ 4 কেজি। |
| P_i | ইস্যু মূল্য | ₹/gram | সাবস্ক্রিপশনের সময় প্রতি গ্রাম সোনার দাম (IBJA মূল্য গড়; অনলাইন সাবস্ক্রিপশনের জন্য ₹50/গ্রাম ছাড়)। |
| P_m | পরিপক্কতা/খালাস মূল্য | ₹/gram | রিডেম্পশনের সময় প্রতি গ্রাম সোনার দাম (IBJA গড় উপর ভিত্তি করে 8-বছর মেয়াদী মূল্য)। |
| I | বার্ষিক সুদ | ₹ | প্রাথমিক বিনিয়োগের পরিমাণের উপর বার্ষিক 2.5%; অর্ধ-বার্ষিক অর্থ প্রদান; বিনিয়োগকারীর স্ল্যাব হারে করযোগ্য। |
কীভাবে Sovereign Gold Bond Calculator
▾
- 1RBI পর্যায়ক্রমে SGB ইস্যু করে (সাধারণত প্রতি বছর 6-8 ট্রাঞ্চ) IBJA সোনার দামের উপর ভিত্তি করে ইস্যু মূল্যে; আপনার ব্যাঙ্ক, স্টক ব্রোকার বা আরবিআই-এর রিটেইল ডাইরেক্ট পোর্টালের মাধ্যমে অনলাইনে সাবস্ক্রাইব করুন; অনলাইনে কেনাকাটা করলে ইস্যু মূল্যে ₹50/গ্রাম ছাড় পাওয়া যায়।
- 2গ্রামগুলিতে পরিমাণ নির্ধারণ করুন: সর্বনিম্ন 1 গ্রাম, ব্যক্তি প্রতি আর্থিক বছরে সর্বাধিক 4 কেজি (ট্রাস্ট এবং অনুরূপ সত্তাগুলির জন্য 500 গ্রাম); অর্থ প্রদান নগদ, ডিমান্ড ড্রাফ্ট, চেক বা ইলেকট্রনিক স্থানান্তরের মাধ্যমে হতে পারে।
- 3সাবস্ক্রিপশনের তারিখ থেকে প্রতি 6 মাস অন্তর, আপনি প্রাথমিক বিনিয়োগের পরিমাণের উপর বার্ষিক 2.5% হারে সুদ পাবেন — এটি সোনার দামের গতিবিধি নির্বিশেষে প্রদান করা হয় এবং স্ল্যাব হারে করযোগ্য।
- 4এসজিবি বন্ডের মেয়াদ 8 বছরের; আপনি সুদ প্রদানের তারিখে (কুপনের তারিখ) 5 তম বছরের পরে প্রস্থান করতে পারেন — 5-7 বছরের মধ্যে প্রস্থান সোনার দামে বিদ্যমান তবে মূলধন লাভ যদি প্রযোজ্য হয় তবে LTCG হিসাবে করযোগ্য।
- 58 বছর (পরিপক্কতা) শেষে, আপনি সেই সময়ে IBJA সোনার মূল্যের উপর ভিত্তি করে রিডেম্পশন মূল্য পাবেন; আয়কর আইনের ধারা 47(viic) এর অধীনে এই পরিপক্কতার পরিমাণে যেকোন মূলধনী লাভ সম্পূর্ণরূপে মূলধন লাভ কর থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত।
- 6SGB গুলি NSE এবং BSE-তে তালিকাভুক্ত — আপনি সেকেন্ডারি মার্কেটে প্রচলিত বাজার মূল্যে কিনতে/বিক্রয় করতে পারেন (প্রায়শই NAV-তে ডিসকাউন্টে); সেকেন্ডারি মার্কেট লেনদেন স্বাভাবিক LTCG/STCG নিয়মের সাপেক্ষে।
- 7ঋণের উদ্দেশ্যে, SGB-গুলিকে সোনার জামানত হিসাবে বিবেচনা করা হয় — ব্যাঙ্কগুলি সেগুলিকে সোনার ঋণের নিরাপত্তা হিসাবে গ্রহণ করে; এটি বন্ড বিক্রি ছাড়াই তারল্য প্রদান করে।
সমাধান করা উদাহরণ
▾
₹36,000 এর মূলধন লাভ ম্যাচিওরিটিতে সম্পূর্ণ করমুক্ত; শুধুমাত্র 2.5% বার্ষিক সুদ করযোগ্য
পরিপক্কতার সময়, RBI 10 × ₹9,500 = ₹95,000 প্রদান করে। ₹36,000-এর মূলধন লাভ ধারা 47(viic)-এর অধীনে সম্পূর্ণভাবে অব্যাহতিপ্রাপ্ত। 8 বছর ধরে, মোট সুদ = 16টি অর্ধ-বার্ষিক অর্থপ্রদান ₹737.50 প্রতিটি = ₹11,800 মোট সুদ (স্ল্যাবে করযোগ্য)। শারীরিক সোনার সাথে তুলনা করুন: কোন সুদ আয় নেই, কর-মুক্ত মূলধন লাভ নেই, প্লাস মেকিং চার্জ এবং স্টোরেজ খরচ।
SGB ₹5L বিনিয়োগে 8 বছরে আনুমানিক ₹1.5-2L দ্বারা ভৌত সোনাকে ছাড়িয়ে গেছে
ভৌত সোনার মেকিং চার্জ (10-25%), স্টোরেজ ঝুঁকি, এবং বিক্রয়ের উপর LTCG ট্যাক্স রয়েছে। SGB-তে কোনো মেকিং চার্জ, সরকারী গ্যারান্টি, অতিরিক্ত 2.5% বার্ষিক সুদ (করযোগ্য), এবং মেয়াদপূর্তিতে কর-মুক্ত মূলধন লাভ নেই। ভৌত সোনার উপর SGB-এর সুবিধা কাঠামোগত এবং তাৎপর্যপূর্ণ।
স্টক এক্সচেঞ্জে 8 বছরের মেয়াদপূর্তির আগে বিক্রি করা এলটিসিজিকে আকর্ষণ করে - মেয়াদপূর্তির প্রস্থানের চেয়ে কম কর কার্যকর
12 মাস পরে সেকেন্ডারি মার্কেট সেল = LTCG 12.5% (জুলাই 2024-এর পরে)। 8-বছরের মেয়াদপূর্তি ধরে রাখলে এই লাভটি করমুক্ত হত। সেকেন্ডারি মার্কেট ডিসকাউন্ট (SGBs প্রায়শই NAV-তে ডিসকাউন্টে ট্রেড করে) তাড়াতাড়ি প্রস্থান করার আকর্ষণ আরও কমিয়ে দেয়।
SGB বিক্রি ছাড়াই সোনার জামানত হিসাবে কাজ করে; দৈহিক সোনা বন্ধক রাখার চেয়ে ভালো
সোনার ঋণের জন্য SGB-গুলিকে ব্যাঙ্কের কাছে বন্ধক রাখা যেতে পারে — RBI সার্কুলার এটির অনুমতি দেয়। LTV (লোন-টু-ভ্যালু) ভৌত সোনার মতো (75% পর্যন্ত)। ভৌত সোনা বিক্রি করা এবং পরে ফেরত কেনার বিপরীতে (দুইবার মেকিং চার্জ নেওয়া), SGB বন্ধক রাখা তারল্য প্রয়োজনের জন্য খরচ-মুক্ত।
বাস্তব প্রয়োগ
▾
বিনিয়োগ পোর্টফোলিওতে স্বর্ণ বরাদ্দ — একই সোনার মূল্য এক্সপোজারের জন্য SGB-এর সাথে প্রকৃত সোনা প্রতিস্থাপন করা কিন্তু অতিরিক্ত 2.5% বার্ষিক আয় এবং কর-মুক্ত পরিপক্কতা সুবিধা সহ।, যেখানে সার্বভৌম গোল্ড বন্ড ক্যালকের মাধ্যমে সঠিক সার্বভৌম সোনার বন্ড বিশ্লেষণ পেশাদার কাজের প্রবাহে প্রমাণ-ভিত্তিক সিদ্ধান্ত গ্রহণ এবং পরিমাণগত কঠোরতাকে সমর্থন করে।
8-বছরের দিগন্তের সাথে সারিবদ্ধ লক্ষ্যগুলির জন্য দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয় — বিবাহ, অবসরের পরিপূরক, বা কর-দক্ষ সোনার বিনিয়োগ ব্যবহার করে বৃহৎ ভবিষ্যত ব্যয়।, যেখানে সার্বভৌম গোল্ড বন্ড ক্যালকের মাধ্যমে সঠিক সার্বভৌম সোনার বন্ড বিশ্লেষণ পেশাদার কাজের ক্ষেত্রে প্রমাণ-ভিত্তিক সিদ্ধান্ত গ্রহণ এবং পরিমাণগত কঠোরতাকে সমর্থন করে।
সোনার বিনিয়োগকারীদের জন্য কর পরিকল্পনা — প্রকৃত সোনা বিক্রি করার পরিবর্তে (LTCG ট্যাক্স আকর্ষণ করে) এবং SGB-তে পুনঃবিনিয়োগ করা, কর-মুক্ত দীর্ঘমেয়াদী সোনার কর্পাস তৈরি করতে SGB হিসাবে নতুন সোনার ক্রয় করা।
ঋণের সমান্তরাল — সোনার ঋণের জন্য ব্যাঙ্কগুলির সাথে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ জামানত হিসাবে SGB ব্যবহার করা, সোনার অবস্থান বিক্রি না করেই তারল্য পাওয়া।, যেখানে সার্বভৌম গোল্ড বন্ড ক্যালকের মাধ্যমে সঠিক সার্বভৌম সোনার বন্ড বিশ্লেষণ পেশাদার কর্মপ্রবাহে প্রমাণ-ভিত্তিক সিদ্ধান্ত গ্রহণ এবং পরিমাণগত কঠোরতাকে সমর্থন করে।
পোর্টফোলিও বৈচিত্র্য — SGB-এর মাধ্যমে ইক্যুইটি এবং ঋণ পোর্টফোলিওতে অসম্পর্কিত সম্পদ (সোনা) যোগ করা, যা সুদও অর্জন করে এবং পরিপক্কতার সময়ে কর-দক্ষ।
বিশেষ ক্ষেত্র
▾
ডিম্যাট ফর্মে SGB
ইস্যুকারী ব্যাঙ্ক/ব্রোকারের কাছ থেকে রূপান্তরের অনুরোধ করে এসজিবি ডিম্যাট আকারে রাখা যেতে পারে। Demat SGBs সেকেন্ডারি মার্কেটে (NSE/BSE) ট্রেড করা সহজ এবং ঋণের জন্য ডিজিটালভাবে বন্ধক রাখা যেতে পারে। তারা অন্যান্য সিকিউরিটিজের পাশাপাশি বিনিয়োগকারীদের পোর্টফোলিওতেও উপস্থিত হয়। নন-ডিম্যাট এসজিবিগুলিকে আরবিআই দ্বারা জারি করা শংসাপত্র হিসাবে ধরা হয় এবং অকাল রিডেম্পশনের জন্য অবশ্যই শারীরিকভাবে আত্মসমর্পণ করতে হবে।
আরবিআই রিটেইল ডাইরেক্ট — ডাইরেক্ট এসজিবি সাবস্ক্রিপশন
আরবিআই রিটেইল ডাইরেক্ট (retaildirect.rbi.org.in) ব্যাঙ্ক বা ব্রোকারের মাধ্যমে না গিয়ে ব্যক্তিগত বিনিয়োগকারীদের সরাসরি SGB-তে সদস্যতা নিতে দেয়। ₹50/গ্রাম অনলাইন ডিসকাউন্ট এখানেও প্রযোজ্য। আরবিআই রিটেইল ডাইরেক্ট সেকেন্ডারি মার্কেট লেনদেনের জন্য ব্রোকারেজ চার্জ বাদ দিয়ে সরাসরি RBI-এর সাথে SGB-এর সেকেন্ডারি মার্কেটে (অন্যান্য সরকারি সিকিউরিটিজগুলির মধ্যে) ট্রেড করার অনুমতি দেয়।
SGB এর উপহার এবং উত্তরাধিকার
SGBs উপহার হিসেবে পরিবারের সদস্যদের কাছে হস্তান্তর করা যেতে পারে (উপহার ট্যাক্সের সাপেক্ষে — রক্তের আত্মীয়দের উপহার সাধারণত ছাড় দেওয়া হয়)। মৃত্যুর ক্ষেত্রে, বন্ডগুলি মনোনীত ব্যক্তির কাছে হস্তান্তর করা হয়। উপহার বা উত্তরাধিকার হিসাবে স্থানান্তরের মূলধন লাভ হস্তান্তরের সময় কর দেওয়া হয় না; প্রাপকের খরচের ভিত্তি হল আসল ইস্যু মূল্য, এবং 8-বছর মেয়াদ কর-মুক্ত পরিপক্কতা সুবিধার জন্য মূল সদস্যতার তারিখ থেকে অব্যাহত থাকে।
SGB এবং সুদের উপর কর
SGBs থেকে 2.5% আধা-বার্ষিক সুদ বিনিয়োগকারীর আয়কর স্ল্যাব হারে 'অন্যান্য উত্স থেকে আয়' হিসাবে করযোগ্য। SGB সুদের পেমেন্টে TDS প্রযোজ্য নয় — এটি আয়কর আইনের 193 ধারার অধীনে TDS থেকে মুক্ত। বিনিয়োগকারীদের অবশ্যই প্রতি বছর তাদের ITR-এ এই সুদের আয় স্ব-ঘোষণা করতে হবে। ₹5L SGB বিনিয়োগের জন্য, বার্ষিক সুদ = ₹12,500; 30% স্ল্যাব + সেস, সুদের উপর কর = ₹5,200/বছর।
SGB বনাম শারীরিক গোল্ড বনাম গোল্ড ETF তুলনা
▾
| বৈশিষ্ট্য | SGB | শারীরিক সোনা | গোল্ড ইটিএফ |
|---|---|---|---|
| সোনার দাম ছাড়াও রিটার্ন | 2.5% বার্ষিক সুদ (করযোগ্য) | কোনোটিই নয় | কোনোটিই নয় |
| মেয়াদপূর্তিতে মূলধন লাভ (8 বছর) | করমুক্ত | করযোগ্য (সূচি সহ 20% বা 12.5% ছাড়া) | 12.5% LTCG (> 12 মাস) |
| চার্জ করা | কোনোটিই নয় | 10-25% (অলঙ্কার) | কোনোটিই নয় |
| স্টোরেজ ঝুঁকি | কিছুই নয় (সরকারি গ্যারান্টি) | হ্যাঁ (চুরি, ক্ষতি) | কোনটিই নয় (ডিম্যাট) |
| বিশুদ্ধতা ঝুঁকি | কোনটিই নয় (সরকারের গ্যারান্টি 999) | Yes | কোনোটিই নয় |
| তারল্য | 5 বছরের লক-ইন (কুপন তারিখে তাড়াতাড়ি প্রস্থান); এক্সচেঞ্জে তালিকাভুক্ত | যে কোন সময় (গহনা বিক্রি) | যে কোন সময় (স্টক এক্সচেঞ্জ) |
| ন্যূনতম বিনিয়োগ | 1 গ্রাম | কয়েনের মতো কম | 0.01 গ্রাম সমতুল্য |
| ঋণ জামানত হিসাবে ব্যবহার করা যেতে পারে | Yes | Yes | লিমিটেড |
| সুদের উপর টিডিএস | 10% যদি সুদ > প্রতি বছর ₹10,000 (ব্যাংক) | N/A | N/A |
সচরাচর জিজ্ঞাসা
▾
মেয়াদপূর্তিতে (8 বছর) SGB-তে মূলধন লাভ কি সম্পূর্ণ করমুক্ত?
হ্যাঁ। আয়কর আইনের ধারা 47(viic) এর অধীনে, মেয়াদপূর্তির (8 বছর) সময়ে SGB-এর খালাস থেকে উদ্ভূত মূলধন লাভগুলি মূলধন লাভ কর থেকে সম্পূর্ণভাবে অব্যাহতিপ্রাপ্ত - তা LTCG হোক বা অন্যথায়। এটি একটি অনন্য কর সুবিধা যা অন্য কোন সোনার বিনিয়োগের জন্য উপলব্ধ নয় (গোল্ড ইটিএফ, গোল্ড মিউচুয়াল ফান্ড, ফিজিক্যাল গোল্ড, বা সোনার কয়েন)। 2.5% বার্ষিক সুদ এখনও স্ল্যাব হার অনুযায়ী করযোগ্য।
SGB-তে সর্বনিম্ন এবং সর্বোচ্চ বিনিয়োগ কত?
সর্বনিম্ন বিনিয়োগ 1 গ্রাম সোনা। প্রতি আর্থিক বছরে সর্বাধিক বিনিয়োগ হল: স্বতন্ত্র বিনিয়োগকারী প্রতি 4 কেজি, হিন্দু অবিভক্ত পরিবার (HUF) প্রতি 4 কেজি এবং ট্রাস্ট এবং অনুরূপ সংস্থাগুলির জন্য 20 কেজি। প্রতি ট্রাঞ্চে নয়, প্রতি আর্থিক বছরে 4 কেজির ক্যাপ প্রযোজ্য — একই বছরে একাধিক ট্রাঞ্চ সাবস্ক্রিপশন এই সীমার বিপরীতে সমষ্টিগতভাবে গণনা করা হয়। দ্রষ্টব্য: সরকার 2024 সালের মাঝামাঝি থেকে নতুন SGB জারি করেনি, তাই আসন্ন ধাপগুলির জন্য RBI বিজ্ঞপ্তিগুলি দেখুন৷
আমি কি 8 বছরের মেয়াদপূর্তির আগে SGB বিক্রি করতে পারি?
হ্যাঁ, দুটি উপায়ে: (1) RBI-এর সাথে প্রারম্ভিক খালাস: 5ম বছর থেকে, কুপন পেমেন্টের তারিখে, আপনি প্রচলিত সোনার মূল্যে অকাল খালাসের জন্য RBI-এর (আপনার ব্যাঙ্ক/ব্রোকারের মাধ্যমে) কাছে যেতে পারেন — এই রিডেম্পশন থেকে মূলধন লাভ স্বাভাবিক LTCG/STCG নিয়ম অনুযায়ী করযোগ্য; (২) সেকেন্ডারি মার্কেট: SGB গুলি NSE/BSE-তে তালিকাভুক্ত এবং যে কোনো সময়ে অন্যান্য বিনিয়োগকারীদের কাছে প্রচলিত বাজার মূল্যে বিক্রি করা যেতে পারে — যদি 12 মাস ধরে রাখা হয় তবে সাধারণ LTCG ট্যাক্স সাপেক্ষে। মেয়াদপূর্তির আগে উভয় বিকল্পই করমুক্ত পরিপক্কতার সুবিধা বাজেয়াপ্ত করে।
2.5% SGB সুদ কি ভৌত সোনা রাখার চেয়ে ভাল?
হ্যাঁ। ভৌত সোনা শূন্য আয় করে — এটি শুধুমাত্র সোনার দামের সাথে প্রশংসা করে (বা অবমূল্যায়ন করে)। SGB একই সোনার মূল্য বৃদ্ধি এবং প্রাথমিক বিনিয়োগের উপর বার্ষিক অতিরিক্ত 2.5% সুদ প্রদান করে। একটি 8 বছরের মেয়াদে, ক্রমবর্ধমান সুদ = প্রাথমিক বিনিয়োগের 20% - প্রকৃতপক্ষে প্রকৃত সোনার তুলনায় একটি বিনামূল্যে 20% বোনাস রিটার্ন৷ সুদের হিসাব করার পর, SGBs সম্পূর্ণ মেয়াদে সমতুল্য ভৌত সোনার তুলনায় 20% বেশি রিটার্ন প্রদান করে।
কিভাবে SGB ইস্যু মূল্য নির্ধারণ করা হয়?
SGB ইস্যু মূল্য সাবস্ক্রিপশন সময়কালের ঠিক আগের 3 কার্যদিবসে 999 বিশুদ্ধতার সোনার (IBJA মূল্য) সমাপ্তি মূল্যের সরল গড় উপর ভিত্তি করে। যে বিনিয়োগকারীরা অনলাইনে আবেদন করেন (ব্যাঙ্ক, স্টক ব্রোকার বা RBI রিটেইল ডাইরেক্ট পোর্টালের মাধ্যমে) তারা এই ইস্যু মূল্যে প্রতি গ্রাম ₹50 ছাড় পান। পরিপক্কতার সময়ে রিডেম্পশন মূল্য একইভাবে 3 আগের ব্যবসায়িক দিনের গড় IBJA মূল্যের উপর ভিত্তি করে।
এনআরআইরা কি সার্বভৌম গোল্ড বন্ডে বিনিয়োগ করতে পারে?
না। মে 2023 থেকে, NRIরা আর SGB-তে বিনিয়োগ করার যোগ্য নয়। এর আগে, এনআরআইরা এনআরআই হওয়ার আগে তাদের কেনা SGB ধারণ করা চালিয়ে যেতে পারে, কিন্তু নতুন ক্রয় ইতিমধ্যেই সীমাবদ্ধ ছিল। আবাসিক ভারতীয়রা (ভারতে বসবাসকারী OCI কার্ডধারী সহ) যোগ্য। ভারতে সোনার এক্সপোজার খুঁজছেন এনআরআইরা গোল্ড ইটিএফ বা গোল্ড মিউচুয়াল ফান্ড ব্যবহার করতে পারে, যা তাদের এনআরও অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে অ্যাক্সেসযোগ্য।
সরকারের খেলাপি হলে SGBs কি নিরাপদ?
SGB গুলি সার্বভৌম-সমর্থিত - এগুলি ভারত সরকারের পক্ষ থেকে RBI দ্বারা জারি করা সরকারি সিকিউরিটিজ৷ মেয়াদপূর্তিতে পরিশোধের গ্যারান্টি ভারতের সার্বভৌম ঋণযোগ্যতা দ্বারা সমর্থিত। ঐতিহ্যগত অর্থে কোন ঋণ ঝুঁকি নেই। যাইহোক, পরিপক্কতার মান স্বর্ণের দামের সাথে যুক্ত - যদি সোনার দাম কমে যায়, তাহলে পরিপক্কতার পরিমাণ কম হবে। এটি বাজারের ঝুঁকি, ক্রেডিট ঝুঁকি নয়। অধ্যক্ষের নিরাপত্তার জন্য, SGBs ভারতের সবচেয়ে নিরাপদ যন্ত্রগুলির মধ্যে একটি।
এসজিবি, গোল্ড ইটিএফ এবং গোল্ড মিউচুয়াল ফান্ডের মধ্যে পার্থক্য কী?
SGB: সরকার-প্রদত্ত, 2.5% বার্ষিক সুদ, 8-বছর মেয়াদ, মেয়াদপূর্তিতে কর-মুক্ত, কোনো ব্যয় অনুপাত, সর্বনিম্ন 1 গ্রাম; গোল্ড ETF: এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড ট্র্যাকিং সোনার দাম, কোন সুদ নেই, যেকোন সময় তারল্য, LTCG ট্যাক্স প্রযোজ্য (12 মাস পর 10%), খরচের অনুপাত ~0.1-0.5%, ইউনিটে কেনা; গোল্ড এমএফ (এফওএফ): গোল্ড ইটিএফ-এ বিনিয়োগ, সামান্য বেশি খরচ, এসআইপির মাধ্যমে আরও অ্যাক্সেসযোগ্য, এলটিসিজি ট্যাক্স প্রযোজ্য। দীর্ঘমেয়াদী 8-বছর+ বিনিয়োগকারীদের জন্য, SGB স্পষ্টতই উচ্চতর। তারল্য এবং ছোট দিগন্তের জন্য, গোল্ড ETF/MF ভাল।
এড়ানোর সাধারণ ভুল
▾
- !অপ্রয়োজনীয়ভাবে 8-বছরের মেয়াদপূর্তির আগে SGB বিক্রি করা — কর-মুক্ত মূলধন লাভের সুবিধা শুধুমাত্র মেয়াদপূর্তিতে পাওয়া যায়; তাড়াতাড়ি বিক্রি করলে (এমনকি 5 বছর পরেও) 12.5% এলটিসিজি ট্যাক্সে লাভ হয়, যা আংশিকভাবে গোল্ড ইটিএফ-এর সুবিধাকে অস্বীকার করে।
- !সেকেন্ডারি মার্কেট ডিসকাউন্ট উপেক্ষা করা — NSE/BSE-তে SGB-এর দাম প্রায়ই সোনার NAV-এর 2-5% নীচে ট্রেড করে; সেকেন্ডারি মার্কেটের ক্রেতারা দর কষাকষি করে, কিন্তু বিক্রেতারা মূল্য হারায়; সেকেন্ডারি মার্কেট এন্ট্রি/প্রস্থানের সময় নির্ধারণ করা গুরুত্বপূর্ণ।
- !বার্ষিক আইটিআর-এ এসজিবি সুদ অন্তর্ভুক্ত নয় — এসজিবি সুদ করযোগ্য এবং ঘোষণা করা আবশ্যক; যদিও TDS কাটা হয় না, আয়কর বিভাগ থেকে আমন্ত্রণ জানানোর নোটিশ ঘোষণা করতে ব্যর্থ হয়।
- !SGB সুদের মূলধন লাভ হিসাবে বিবেচনা করা - 2.5% আধা-বার্ষিক সুদ হল 'অন্যান্য উত্স থেকে আয়', মূলধন লাভ নয়; এটি স্ল্যাব হারে সম্পূর্ণ করযোগ্য, অগ্রাধিকারমূলক LTCG হারে নয়।
- !₹50/গ্রাম অনলাইন ডিসকাউন্ট অনুপস্থিত — ₹50/গ্রাম সঞ্চয় করতে SGB ইস্যুতে সর্বদা অনলাইনে (ব্যাঙ্ক অ্যাপ বা ব্রোকারের মাধ্যমে) সাবস্ক্রাইব করুন; 4 কেজিতে (সর্বোচ্চ), এটি ₹2,000 সাশ্রয় করে।
- !এনআরআই যোগ্যতার স্থিতি পরীক্ষা না করা — যে সমস্ত এনআরআইরা বাসিন্দা হিসাবে SGB কিনেছেন এবং তারপর এনআরআই হয়েছেন তারা পরিপক্কতা পর্যন্ত ধরে রাখতে পারবেন কিন্তু নতুন SGB কিনতে পারবেন না; পূর্ণ যোগ্যতার সাথে এটিকে বিভ্রান্ত করলে সম্মতির সমস্যা দেখা দেয়।
প্রো টিপ
আপনি যদি 30% ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে থাকেন এবং 8+ বছরের জন্য সোনা রাখার পরিকল্পনা করেন, তাহলে SGB হল সর্বোত্তম সোনার বিনিয়োগ — আপনি পরিপক্কতার সময়ে সোনার মূল্য রিটার্ন কর-মুক্ত, সাথে 2.5% বার্ষিক সুদ (30% = 1.75% নেট হারে ট্যাক্সযুক্ত), ভৌত সোনার বিপরীতে 12.5% এলটিসিজি আয়ের সাথে সম্পূর্ণ সুদের লাভ ট্যাক্স পাবেন না। 10% বার্ষিক সোনার মূল্য বৃদ্ধিতে 8 বছরেরও বেশি সময় ধরে, SGB সমস্ত ট্যাক্সের পরে বিনিয়োগ করা প্রতি লক্ষে আনুমানিক ₹20,000-₹30,000 দ্বারা প্রকৃত সোনাকে হারায়।
আপনি কি জানেন?
ভারত সরকার 2015 সালে ভারতের ব্যাপক স্বর্ণ আমদানি কমাতে SGBs চালু করে — ভারত প্রতি বছর আনুমানিক 700-900 টন সোনা আমদানি করে, এটি বিশ্বের দ্বিতীয় বৃহত্তম সোনার ভোক্তা হয়ে উঠেছে। সোনার চাহিদাকে SGBs (কাগজের সোনার) মধ্যে যোগ করার মাধ্যমে, সরকার ভৌত আমদানির চাহিদা কমায়, বৈদেশিক মুদ্রার রিজার্ভ রক্ষা করে এবং অভ্যন্তরীণ সঞ্চয়কে উৎপাদনশীলভাবে সচল করে। 2024 সাল পর্যন্ত, স্কিম শুরু হওয়ার পর থেকে 65+ ট্রাঞ্চে 14.7 লক্ষ কোটি টাকার বেশি SGB ইস্যু করা হয়েছে।
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
তথ্যসূত্র
Read the full guide on how to use this calculator effectively
আরও পড়ুন →Ratings & comments
সাপ্তাহিক গণিত টিপস পান
১২,০০০+ সদস্যদের সাথে যোগ দিন যারা প্রতি সপ্তাহে ক্যালকুলেটর টিপস পান।