Student Loan Forgiveness Calculator

Kalkulačka odpuštění studentské půjčky odhaduje, zda máte nárok na odpuštění půjčky v rámci federálních programů a kolik byste ušetřili ve srovnání se standardním splácením. Primárními odpouštěcími programy jsou Public Service Loan Forgiveness (PSLF), které odpouští zbývající zůstatek po 120 kvalifikovaných měsíčních platbách (10 let) při práci pro kvalifikovaného zaměstnavatele, a odpuštění splácení na základě příjmu (IDR), které odpouští zbývající zůstatek po 20-25 letech plateb v rámci plánu IDR. Plán SAVE (Saving on a Valuable Education), představený v roce 2023, poskytuje nejštědřejší podmínky IDR s prominutím po 20 letech pro absolventské půjčky a 10 letech pro dlužníky s původními zůstatky pod 12 000 $. Krajina federálních studentských půjček prošla v posledních letech dramatickými změnami. Celkový nesplacený dluh studentských půjček ve Spojených státech přesahuje 1,75 bilionu dolarů a drží je přibližně 43 milionů dlužníků. Průměrný vysokoškolský dlužník dluží přibližně 28 000 USD ve federálním dluhu studentských půjček, zatímco průměrný dlužník absolventa nebo profesionální školy dluží 70 000 až 150 000 USD nebo více. Bidenova administrativa sledovala několik přístupů k široce založenému odpuštění (včetně plánu zamítnutého Nejvyšším soudem na zrušení až 20 000 USD na dlužníka) a zároveň zaváděla cílenou úlevu prostřednictvím výjimek PSLF, úprav IDR a propuštění na obranu dlužníka. PSLF je nejcennější program odpuštění pro oprávněné dlužníky. Chcete-li se kvalifikovat, musíte: mít přímé půjčky (nebo konsolidovat jiné federální půjčky do přímých půjček), být zaregistrováni v plánu IDR nebo 10letého standardního plánu, provést 120 kvalifikovaných měsíčních plateb (ne nutně po sobě jdoucích) a pracovat na plný úvazek pro kvalifikovaného zaměstnavatele (vláda na jakékoli úrovni, 501(c)(3) některé další neziskové organizace, organizace Peacei, Americké organizace). Odpuštěná částka je podle současného zákona osvobozena od daně. Účast PSLF se od roku 2021 dramaticky zvýšila po omezené výjimce PSLF a následných úpravách účtu PSLF. Odpuštění IDR se vztahuje na dlužníky s plány řízenými příjmy (SAVE, REPAYE, PAYE, IBR, ICR), kteří provádějí platby po dobu 20–25 let, aniž by se kvalifikovali pro PSLF. Odpuštěný zůstatek podle IDR byl historicky považován za zdanitelný příjem (daňová bomba), ačkoli americký zákon o záchranném plánu z roku 2021 dočasně osvobozuje odpuštěný dluh studentských půjček od federální daně z příjmu do roku 2025. Zda bude toto osvobození prodlouženo, je významnou otevřenou otázkou, která ovlivňuje miliony dlužníků, kteří se blíží hranici pro odpuštění 20–25 let.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Určete typy půjček a potřeby konsolidace. Pouze přímé půjčky se kvalifikují pro PSLF a většinu IDR plánů. Pokud máte půjčky FFEL, půjčky Perkins nebo půjčky Parent PLUS, musíte je konsolidovat do přímé konsolidační půjčky, abyste získali přístup k programům odpuštění. Konsolidace nemusí nutně vynulovat váš počet plateb, pokud jste využili úpravy období prominutí PSLF. Zkontrolujte své typy půjček na StudentAid.gov nebo se obraťte na svého poskytovatele půjček. Soukromé studentské půjčky nejsou způsobilé pro žádný federální program odpuštění.
2. 2Zaregistrujte se do plánu splácení založeného na příjmu. V současné době jsou k dispozici čtyři plány IDR: SAVE (nové v roce 2023, nahrazuje REPAYE; platby jsou 5 % diskrečního příjmu u vysokoškolských půjček, 10 % u absolventů; dobrovolný příjem definovaný jako příjem nad 225 % hranice chudoby), PAYE (10 % dobrovolného příjmu nad 150 % hranice chudoby nebo 215 % nových půjček, k dispozici pro 210 % nových půjček diskreční příjem nad 150 % hranice chudoby, v závislosti na tom, kdy jste si půjčili, a ICR (20 % diskrečního příjmu nebo částka 12leté pevné platby, podle toho, která hodnota je nižší). SAVE obecně poskytuje nejnižší platby pro většinu dlužníků.
3. 3V případě PSLF ověřte své zaměstnání a odešlete formulář certifikace zaměstnání (ECF) ročně nebo při změně zaměstnavatele. Mezi kvalifikované zaměstnavatele patří federální, státní, místní a kmenové vládní agentury na jakékoli úrovni, 501(c)(3) neziskové organizace osvobozené od daně, služby AmeriCorps a Peace Corps a některé další neziskové organizace poskytující kvalifikované veřejné služby. Odešlete ECF (nyní integrovaný do nástroje nápovědy PSLF na StudentAid.gov) společnosti MOHELA (aktuálnímu poskytovateli služeb PSLF), abyste mohli sledovat počet svých oprávněných plateb. Zaměstnání na plný úvazek je obecně definováno jako 30+ hodin týdně (nebo splňující definici zaměstnavatele pro plný úvazek).
4. 4Provádějte kvalifikované měsíční platby ve prospěch vašeho cíle 120 plateb (PSLF) nebo 240/300 plateb (odpuštění IDR). Oprávněné platby musí být: provedeny v rámci kvalifikačního plánu splácení (IDR nebo standardních 10 let pro PSLF), provedeny v plné výši, provedeny včas (do 15 dnů od data splatnosti) a provedeny při zaměstnání na plný úvazek u oprávněného zaměstnavatele (pro PSLF). Platby během úlevy nebo odkladu se obecně nepočítají, ačkoli v rámci nedávných úprav byly připsány určité administrativní úlevy. Platební pauza CARES Act (březen 2020 až srpen 2023) se počítala jako kvalifikované platby pro odpuštění PSLF i IDR.
5. 5Každý rok znovu potvrďte svůj příjem do termínu stanoveného vaším správcem. Platby plánu IDR se každý rok přepočítávají na základě vašeho aktualizovaného příjmu (AGI z vašeho posledního daňového přiznání) a velikosti rodiny. Pokud neprovedete opětovné potvrzení ve stanovené lhůtě, vaše platba se vrátí na standardní 10letou částku platby, která může být výrazně vyšší. V rámci plánu SAVE platí, že pokud se vám nepodaří provést recertifikaci, bude vám uložena úleva s narůstajícím úrokem, místo aby vám byla navýšena platba, i když tato doba úlevy se nemusí započítávat do odpuštění.
6. 6Spočítejte si celkovou úsporu z odpuštění versus standardní splátka. Porovnejte: celkovou částku zaplacenou v rámci plánu IDR za 10 let (PSLF) nebo 20–25 let (odpuštění IDR), odpuštěný zůstatek, případnou daňovou povinnost z odpuštěné částky (pro prominutí IDR, pokud osvobození od daně vyprší po roce 2025) a celkovou částku, kterou byste zaplatili podle standardního 10letého plánu. Pro mnoho pracovníků veřejných služeb s dluhy na postgraduální škole poskytuje PSLF šesticiferné úspory. Pro odpuštění IDR jsou úspory částečně kompenzovány delší dobou splácení a potenciální daňovou bombou, ale stále mohou být značné pro dlužníky s vysokým dluhem a nižšími příjmy.
7. 7Zvažte strategie, jak maximalizovat svůj prospěch z odpuštění. Pro kandidáty PSLF: minimalizujte svou měsíční platbu tím, že podáte daňové přiznání samostatně (pokud má váš manžel příjem), abyste snížili svůj AGI, maximalizovali penzijní příspěvky (které snižují AGI) a vyberte si plán IDR s nejnižší platbou (obvykle SAVE). Pro kandidáty na odpuštění IDR: platí podobné strategie snižování AGI a zvažte, zda připlácení na půjčky nebo investování rozdílu poskytuje lepší dlouhodobé výnosy. Pro všechny dlužníky: vyhněte se zbytečné shovívavosti (která pozastavuje počítání plateb), mějte dokumentaci o zaměstnání a platbách a pravidelně používejte nástroj PSLF Help Tool ke sledování pokroku.

• !Nekonsolidovat nepřímé půjčky před vyhledáním PSLF: Pouze přímé půjčky se kvalifikují pro PSLF. Dlužníci s půjčkami FFEL (běžné pro ty, kteří si půjčili před rokem 2010), půjčkami Perkins nebo mateřskými půjčkami PLUS se musí konsolidovat do přímé konsolidační půjčky, aby se stali způsobilými pro PSLF. Mnoho dlužníků po letech plateb zjistí, že jejich půjčky nebyly přímé půjčky a že žádná z jejich plateb se nezapočítávala do PSLF. Pokud usilujete o odpuštění, okamžitě zkontrolujte své typy půjček na StudentAid.gov. Upozorňujeme, že konsolidace může vynulovat váš počet plateb (s výjimkou období zvláštních výjimek), takže načasování je důležité.
• !Nepředložení ročního potvrzení o zaměstnání pro PSLF: I když to není technicky nutné, dokud nepožádáte o odpuštění, důrazně se doporučuje předkládat formulář PSLF Employment Certification Form (ECF) každoročně. Každoroční předkládání umožňuje společnosti MOHELA ověřit vaše kvalifikované platby a zaměstnání v reálném čase, spíše než se pokoušet na konci rekonstruovat 10 let historie. Mnoho zamítnutí PSLF bylo způsobeno zaměstnáním, které ve skutečnosti nesplňovalo podmínky, nesprávným započtením plateb nebo chybějící dokumentací, která by mohla být opravena, pokud by byla zachycena dříve. Odesílejte ECF každý rok a kdykoli změníte zaměstnavatele.
• !Nepochopení daňové bomby IDR: V rámci odpuštění IDR (20–25 let) je odpuštěný zůstatek obecně považován za zdanitelný příjem v roce odpuštění. Pro dlužníka, kterému bylo odpuštěno 100 000 USD, by to mohlo vytvořit daňovou povinnost ve výši 22 000 - 37 000 USD v závislosti na jeho daňovém pásmu. Americký záchranný plán dočasně osvobozuje odpuštěný studentský dluh od federální daně z příjmu do roku 2025, ale toto osvobození nelze prodloužit. Dlužníci, kteří se blíží odpuštění IDR po roce 2025, by měli naplánovat potenciální daňovou povinnost uložením nebo vytvořením platebního plánu u IRS. Odpuštění PSLF je trvale osvobozeno od daně podle oddílu 108(f)(1) IRC.