Din effektive skattesats er den faktiske procentdel af din indkomst, der går til skat. Den er forskellig fra din marginalskat (satsen på din sidst tjente krone). Din effektive sats tager højde for, at skattetrinene er progressive - du betaler højere satser på større dele af din indkomst. At forstå din effektive sats hjælper dig med at vurdere din sande skattebyrde og planlægge i overensstemmelse hermed.

Formlen

Effective Tax Rate = Total Taxes Paid / Gross Income

For føderal indkomstskat i USA:

Effective Tax Rate = (Federal Income Tax + FICA Taxes) / Gross Income

FICA-skatter (Social Security og Medicare) er typisk 7,65% for ansatte.

Gennemført eksempel

En enlig, der tjener 75.000 dollars i 2026 (omtrentlig amerikansk forbundsskat):

Føderal indkomstskat (efter standardfradrag på ca. 14.600 USD):

  • Skattepligtig indkomst: 75.000 $ - 14.600 $ = 60.400 $.
  • Skatteklasser (single 2026):
    • 10% på de første 11.600 $ = 1.160 $.
    • 12% på de næste 47.150 $ = 5.658 $.
    • Samlet føderal skat: 6.818 dollars

FICA-skatter:

  • Social sikring: 75.000 $ × 6,2 % = 4.650 $.
  • Sygesikring: 75.000 $ × 1,45 % = 1.088 $.
  • FICA i alt: 5.738 dollars

Skat i alt: 6.818 $ + 5.738 $ = 12.556 $. Effektiv sats: $12.556 / $75.000 = 16,7%.

Marginal vs. effektiv sats

Din marginale sats (12% i eksemplet) er det, du betaler af den næste dollar, du tjener. Din effektive sats (16,7%) er din gennemsnitlige sats på al indkomst. Denne forskel er vigtig, når man beregner, hvor meget ekstra indkomst eller fradrag er værd.

Føderale, statslige og lokale skatter

Husk at medregne statslige og lokale indkomstskatter, omsætningsafgifter og ejendomsskatter til din samlede skattebyrde. En person, der tjener 75.000 dollars i New York, har måske:

  • Føderalt: 16,7%.
  • Status: ~5%
  • Lokalt: varierer
  • Samlet effektiv rente: 22%+.

Tips

Din effektive skattesats ændrer sig, når din indkomst ændrer sig (på grund af bracket creep), og når du tager fradrag. Bidrag til en 401(k) eller IRA reducerer den skattepligtige indkomst og sænker din effektive sats. Skattebegunstigede konti som HSA'er og 529 planer hjælper også med at minimere din sats.

Brug vores [Effective Tax Rate Calculator] (/da/financial/money-pay-tax/effective-tax-rate-calc) til at beregne din føderale og kombinerede skattesats baseret på indkomst og fradrag.