Roth og traditionelle pensionskonti repræsenterer modsatte skattestrategier: traditionelle konti tilbyder forudgående skattefradrag, men kræver beskatning af hævninger ved pensionering, mens Roth-konti bruger bidrag efter skat, men tillader skattefrie hævninger. Det rigtige valg afhænger af din aktuelle skatteklasse, forventet pensionsskat og tidshorisont.
Sammenligningen
Traditionel IRA/401(k):
- Bidrag er fradragsberettigede (reducer skattepligtig indkomst nu)
- Vækst er skatteudskudt
- Udbetalinger i pension er fuldt skattepligtige som almindelig indkomst
- Påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) starter ved 73 års alderen
Roth IRA/401(k):
- Bidrag sker med efter skat penge (ingen fradrag)
- Væksten er skattefri
- Udbetalinger ved pensionering er skattefrie (inklusive indtjening)
- Ingen RMD'er i ejerens levetid
- Kan trække bidrag (ikke indtjening) når som helst uden straf
Beslutningsrammen
| Situation | Bedre valg |
|---|---|
| Lav nuværende skatteramme, forvent højere senere | Roth |
| Høj nuværende skatteramme, forvent lavere senere | Traditionel |
| Planlagt førtidspension | Roth (tilbagetrækningsfleksibilitet) |
| Har brug for forhåndsfradrag i skat | Traditionel |
| Høj indkomst nu, lavere senere | Traditionel |
| Lang tidshorisont til vækst | Roth |
Bearbejdet eksempel
Sparer A: 32 år gammel, 25 % skatteramme nu, investerer 7.000 USD/år i 33 år indtil 65, tjener 7 % årligt.
Traditionelt: Sparer 1.750 USD i skat om året (7.000 USD × 0,25 USD). Investerer 7.000 USD alligevel, vokser til 1,1 mio. USD, betaler skat ved tilbagetrækning (antag 25 % i pension). Netto efter skat: $825.000.
Roth: Intet skattefradrag. Investerer 7.000 USD efter skat, vokser til 1,1 mio. USD, trækker skattefrit ud. Netto efter skat: $1,1 mio.
Hvis pensionsskat er 32 % i stedet for 25 %, skrumper den traditionelle fordel yderligere.
Indkomstgrænser og konverteringer
Roth IRA'er har indkomstgrænser for direkte bidrag (2026: $146k-$161k single). Alle kan dog lave en Roth-konvertering bagdør: bidrage til traditionel IRA og straks konvertere til Roth. Dette kommer rundt om grænserne, men udløser skat på gevinster.
Tips
Hvis du kun har råd til én strategi, så prioriter at få arbejdsgivermatch (traditionel 401k). Ud over det er Roth ofte bedre for yngre opsparere, fordi de har årtiers skattefri vækst. Overvej også skattediversificering - hav både Roth og traditionelle konti for at give dig selv fleksibilitet i pension.
Brug vores Roth vs Traditional Calculator til at modellere, hvilken strategi der sparer mere i din specifikke situation.