Πώς να υπολογίσετε τα όρια συνεισφοράς Roth IRA
Το Roth IRA σάς επιτρέπει να επενδύσετε δολάρια μετά από φόρους που αυξάνονται αφορολόγητα και αποσύρονται αφορολόγητα στη συνταξιοδότηση. Ωστόσο, η επιλεξιμότητα εισφορών καταργείται σταδιακά σε υψηλότερα επίπεδα εισοδήματος, καθιστώντας σημαντικό τον υπολογισμό του ποσού που μπορείτε να συνεισφέρετε κάθε χρόνο.
2024 Όρια συνεισφοράς
- Βασικό όριο: 7.000 $/έτος (ή 8.000 $ εάν η ηλικία των 50+)
- Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι το όριο ή το εισόδημά σας για το έτος, όποιο είναι μικρότερο
Εύρος σταδιακής εξόδου εισοδήματος (2024)
| Κατάσταση αρχειοθέτησης | Ξεκινά η σταδιακή κατάργηση | Λήγει σταδιακά |
|---|---|---|
| Άγαμος / Αρχηγός νοικοκυριού | $146,000 | $161,000 |
| Έγγαμος Αρχειοθέτηση από κοινού | $230,000 | $240,000 |
| Έγγαμος Αρχειοθέτηση χωριστά | $0 | $10,000 |
Υπολογισμός της μειωμένης συνεισφοράς σας
Εάν το MAGI σας εμπίπτει στο εύρος σταδιακής κατάργησης:
Reduced Limit = Base Limit × (1 − (MAGI − Phase-Out Start) / Phase-Out Range Width)
Στη συνέχεια, στρογγυλοποιήστε προς τα κάτω στο πλησιέστερο $10, με ελάχιστο ποσό $200 (ή $0 εάν καταργηθεί πλήρως).
Παράδειγμα: Μεμονωμένο αρχείο, MAGI = 153.000 $ το 2024.
- Έναρξη σταδιακής κατάργησης: 146.000 $
- Υπέρβαση: 153.000 $ − 146.000 $ = 7.000 $
- Εύρος σταδιακής κατάργησης: 161.000 $ − 146.000 $ = 15.000 $
- Κλάσμα αναγωγής: 7.000 $ / 15.000 $ = 0,4667
- Μείωση: 7.000 $ × 0,4667 = 3.267 $
- Επιτρεπόμενη συνεισφορά: $7.000 − $3.267 = $3.733 (στρογγυλοποίηση στα $3.730)
Backdoor Roth IRA
Εάν υπερβείτε πλήρως το όριο εισοδήματος, ίσως μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη στρατηγική "backdoor Roth": κάντε μια μη εκπιπτόμενη παραδοσιακή συνεισφορά IRA και, στη συνέχεια, μετατρέψτε τη σε Roth. Συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό πριν επιχειρήσετε κάτι τέτοιο.
Χρησιμοποιήστε την αριθμομηχανή Roth IRA για να βρείτε το ακριβές όριο συνεισφοράς σας με βάση το εισόδημά σας.