Government Pension Offset Calculator

Ο Υπολογιστής κυβερνητικής αντιστάθμισης συντάξεων (GPO) καθορίζει πόσο θα μειωθεί το επίδομα συζύγου ή επιζώντων κοινωνικής ασφάλισης όταν ο αποδέκτης λαμβάνει επίσης σύνταξη από ομοσπονδιακή, πολιτειακή ή τοπική κυβέρνηση που δεν καλύπτεται από την Κοινωνική Ασφάλιση. Σύμφωνα με το GPO, τα δύο τρίτα του ποσού της κρατικής σύνταξης αφαιρούνται από το επίδομα συζύγου ή επιζώντων, γεγονός που μπορεί να μειώσει σημαντικά ή να εξαλείψει πλήρως την πληρωμή κοινωνικής ασφάλισης. Το GPO θεσπίστηκε το 1977 και τροποποιήθηκε το 1983 για να αποτρέψει τους εργαζόμενους από τη λήψη πλήρους κρατικής σύνταξης και πλήρους συζύγου κοινωνικής ασφάλισης, το οποίο το Κογκρέσο θεώρησε ως διπλό επίδομα που δεν ήταν διαθέσιμο στους εργαζόμενους που καλύπτονταν από την κοινωνική ασφάλιση. Το GPO επηρεάζει περίπου 700.000 δικαιούχους Κοινωνικής Ασφάλισης, η συντριπτική πλειοψηφία των οποίων είναι γυναίκες. Πολλές από αυτές τις γυναίκες εργάζονταν ως δάσκαλοι, νοσοκόμες ή άλλοι δημόσιοι υπάλληλοι σε θέσεις που δεν καλύπτονταν από την Κοινωνική Ασφάλιση, ενώ οι σύζυγοί τους εργάζονταν σε απασχόληση που καλύπτεται από την Κοινωνική Ασφάλιση. Μετά το θάνατο ή τη συνταξιοδότηση του συζύγου, το αναμενόμενο επίδομα συζύγου ή επιζώντος της συζύγου μειώνεται ή καταργείται από το GPO, συχνά αιφνιδιάζοντας τις οικογένειες. Η διάταξη είναι ξεχωριστή από τη διάταξη για την εξάλειψη των ανέμων (WEP), η οποία επηρεάζει το επίδομα κοινωνικής ασφάλισης του ίδιου του εργαζομένου. Το GPO στοχεύει συγκεκριμένα τις βοηθητικές παροχές (σύζυγος και επιζών) που βασίζονται στο ιστορικό κερδών κάποιου άλλου. Ποιος χρησιμοποιεί αυτήν την αριθμομηχανή; Οι κρατικοί συνταξιούχοι που αξιολογούν την καταλληλότητά τους για επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης συζύγου ή επιζώντων, οι χήρες και οι χήροι εργαζομένων που καλύπτονται από την κοινωνική ασφάλιση που έχουν επίσης κρατικές συντάξεις, οι οικονομικοί σχεδιαστές που συμβουλεύουν τους υπαλλήλους του δημόσιου τομέα και το προσωπικό του Κογκρέσου που αναλύει προτάσεις μεταρρύθμισης της GPO βασίζονται στους υπολογισμούς της GPO. Η αριθμομηχανή είναι ιδιαίτερα σημαντική για τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης, επειδή πολλοί εργαζόμενοι που επηρεάζονται δεν ανακαλύπτουν τη μείωση του GPO μέχρι να υποβάλουν αίτηση για παροχές, οπότε είναι πολύ αργά για να προσαρμόσουν τη στρατηγική τους για αποταμίευση συνταξιοδότησης. Ο οικονομικός αντίκτυπος του GPO μπορεί να είναι καταστροφικός για τα νοικοκυριά που επηρεάζονται. Ένας κυβερνητικός συνταξιούχος με μηνιαία σύνταξη 3.000 $ αντιμετωπίζει αντιστάθμιση GPO 2.000 $, η οποία θα εξαλείφει εντελώς το επίδομα συζύγου 1.500 $ ή θα μειώνει ένα επίδομα επιζώντων $2.800 σε μόλις $800. Για τις χήρες που βασίζονταν στην κοινωνική ασφάλιση του αποθανόντος συζύγου τους ως κύρια πηγή εισοδήματος, η ανακάλυψη ότι η GPO εξαλείφει το μεγαλύτερο μέρος ή το σύνολο αυτού του οφέλους μπορεί να δημιουργήσει μια άμεση οικονομική κρίση.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Προσδιορίστε εάν το άτομο λαμβάνει σύνταξη από κρατική απασχόληση όπου δεν παρακρατήθηκαν φόροι Κοινωνικής Ασφάλισης. Αυτό περιλαμβάνει συντάξεις από κρατικούς και τοπικούς κυβερνητικούς φορείς που εξαιρούνται από την Κοινωνική Ασφάλιση, το ομοσπονδιακό σύστημα συνταξιοδότησης δημοσίων υπηρεσιών (CSRS) και ορισμένες άλλες μη καλυπτόμενες κυβερνητικές θέσεις. Εάν η δημόσια απασχόληση καλύπτονταν από την Κοινωνική Ασφάλιση (όπως το FERS για ομοσπονδιακούς υπαλλήλους που προσλήφθηκαν μετά το 1983), το GPO δεν ισχύει.
2. 2Υπολογίστε το μηνιαίο ποσό της κρατικής σύνταξης. Αυτή είναι η ακαθάριστη μηνιαία σύνταξη πριν από τυχόν κρατήσεις για ασφάλιση υγείας, φόρους ή άλλες παρακρατήσεις. Εάν το άτομο έλαβε εφάπαξ πληρωμή αντί για μηνιαία σύνταξη, η SSA τη μετατρέπει σε μηνιαίο ισοδύναμο χρησιμοποιώντας αναλογιστικούς πίνακες. Η πλήρης μηνιαία σύνταξη χρησιμοποιείται στον υπολογισμό του GPO ανεξάρτητα από το εάν το άτομο συνεισέφερε επίσης στο συνταξιοδοτικό σύστημα κατά τα έτη εργασίας του.
3. 3Υπολογίστε τη μετατόπιση του GPO πολλαπλασιάζοντας τη μηνιαία κρατική σύνταξη επί δύο τρίτα. Αυτός είναι ένας απλός υπολογισμός. Για σύνταξη 2.400 $ το μήνα, η αντιστάθμιση είναι 2.400 $ x 2/3 = 1.600 $. Το κλάσμα των δύο τρίτων επιλέχθηκε επειδή προσεγγίζει κατά προσέγγιση τη σχέση μεταξύ των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης και του μεριδίου του εργοδότη στους φόρους Κοινωνικής Ασφάλισης που θα είχαν καταβληθεί για λογαριασμό του δημόσιου υπαλλήλου εάν είχαν καλυμμένη απασχόληση.
4. 4Προσδιορίστε το ισχύον επίδομα συζύγου ή επιζώντων Κοινωνικής Ασφάλισης. Το επίδομα συζύγου στο FRA είναι το 50 τοις εκατό του PIA του εργαζομένου. Το επίδομα επιζώντος μπορεί να είναι έως και 100 τοις εκατό του ποσού του επιδόματος του αποθανόντος εργαζομένου (συμπεριλαμβανομένων τυχόν πιστώσεων καθυστερημένης συνταξιοδότησης). Οι μειώσεις έγκαιρης αξίωσης ισχύουν και για τις δύο παροχές, εάν ζητηθούν πριν από την FRA του παραλήπτη. Αυτό είναι το ποσό από το οποίο θα αφαιρεθεί η αντιστάθμιση GPO.
5. 5Αφαιρέστε τη μετατόπιση GPO από το επίδομα συζύγου ή επιζώντων κοινωνικής ασφάλισης. Εάν ο συμψηφισμός είναι μικρότερος από το όφελος, το άτομο λαμβάνει το μειωμένο ποσό. Εάν το συμψηφισμό ισούται ή υπερβαίνει το όφελος, το όφελος μειώνεται στο μηδέν. Η αντιστάθμιση δεν μπορεί να δημιουργήσει αρνητικό όφελος. το πάτωμα είναι πάντα μηδέν δολάρια. Το υπόλοιπο επίδομα, εάν υπάρχει, εξακολουθεί να υπόκειται σε ετήσιες COLA στο τμήμα Κοινωνικής Ασφάλισης.
6. 6Ελέγξτε εάν ισχύουν εξαιρέσεις. Η κύρια εξαίρεση είναι ο κανόνας της τελευταίας ημέρας, ο οποίος ήταν διαθέσιμος σε ορισμένους εργαζόμενους που βρίσκονταν σε θέσεις που καλύπτονταν από την Κοινωνική Ασφάλιση την τελευταία ημέρα της δημόσιας απασχόλησής τους πριν από την 1η Ιουλίου 2004. Οι εργαζόμενοι που πληρούσαν αυτή τη στενή εξαίρεση ενδέχεται να εξαιρεθούν από το GPO. Επιπλέον, το GPO δεν ισχύει εάν η κρατική σύνταξη βασίζεται εξ ολοκλήρου στην απασχόληση που καλύπτεται από την κοινωνική ασφάλιση, ακόμη και αν η σύνταξη καταβάλλεται από κρατικό φορέα.

• !Η πιο διαδεδομένη παρανόηση σχετικά με το GPO είναι ότι επηρεάζει το επίδομα συνταξιοδότησης του ίδιου του κρατικού συνταξιούχου κοινωνικής ασφάλισης. Το GPO δεν αγγίζει καθόλου το ίδιο το όφελος του εργαζομένου. Αυτός είναι ο τομέας της Παροχής Εξάλειψης Απροσδόκητων (WEP). Το GPO μειώνει αποκλειστικά τα επιδόματα συζύγου και επιζώντων που βασίζονται στο αρχείο κερδών κοινωνικής ασφάλισης κάποιου άλλου. Ένας κρατικός συνταξιούχος που έχει το δικό του επίδομα Κοινωνικής Ασφάλισης από καλυμμένη απασχόληση λαμβάνει αυτό το επίδομα χωρίς καμία μείωση του GPO. Η σύγχυση μεταξύ GPO και WEP είναι διάχυτη και οδηγεί σε λανθασμένες υποθέσεις προγραμματισμού, αναγκάζοντας μερικές φορές τους ανθρώπους να αποφεύγουν να υποβάλουν αίτηση για παροχές που δικαιούνται πραγματικά να λαμβάνουν.
• !Πολλοί άνθρωποι υποθέτουν ότι η αντιστάθμιση GPO ισούται με το πλήρες ποσό της κρατικής σύνταξης, πιστεύοντας ότι ολόκληρη η σύνταξή τους αφαιρείται από το επίδομα Κοινωνικής Ασφάλισης. Ο συμψηφισμός είναι μόνο τα δύο τρίτα της σύνταξης, όχι το πλήρες ποσό. Ενώ τα δύο τρίτα είναι ακόμα μια σημαντική μείωση, η διάκριση έχει σημασία για τον οικονομικό προγραμματισμό. Ένα άτομο με σύνταξη 2.400 $ έχει συμψηφισμό 1.600 $, όχι συμψηφισμό $2.400. Αυτό σημαίνει ότι ένα επίδομα επιζώντων 2.000 $ θα μειωθεί σε $400 αντί να εξαλειφθεί. Η κατανόηση του κλάσματος των δύο τρίτων μπορεί να αλλάξει ουσιαστικά την πρόβλεψη του συνταξιοδοτικού εισοδήματος.
• !Ορισμένοι δημόσιοι υπάλληλοι πιστεύουν ότι εάν επιλέξουν να λάβουν μειωμένη σύνταξη (για παράδειγμα επιλέγοντας μια επιλογή συνταξιοδότησης από κοινού και επιζώντων που πληρώνει λιγότερα κατά τη διάρκεια της ζωής τους), ο συμψηφισμός GPO θα υπολογιστεί στο μειωμένο ποσό. Στις περισσότερες περιπτώσεις αυτό ισχύει. Η SSA χρησιμοποιεί το πραγματικό μηνιαίο ποσό σύνταξης που έλαβε. Ωστόσο, εάν ο εργαζόμενος έλαβε εφάπαξ διανομή ή η σύνταξη μειώθηκε για λόγους άλλους από τις εκλογές ηλικίας ή από κοινού επιζώντων, η SSA μπορεί να υπολογίσει το GPO με βάση το μη μειωμένο ποσό. Οι εργαζόμενοι θα πρέπει να επαληθεύσουν με την SSA ποιο ακριβώς ποσό σύνταξης θα χρησιμοποιηθεί στον υπολογισμό του GPO προτού λάβουν αμετάκλητες αποφάσεις εκλογής σύνταξης.