Sovereign Gold Bond Calculator

Κατανομή χρυσού στο επενδυτικό χαρτοφυλάκιο — αντικατάσταση του φυσικού χρυσού με SGB για την ίδια έκθεση στην τιμή του χρυσού, αλλά με επιπλέον ετήσιο εισόδημα 2,5% και αφορολόγητο όφελος λήξης., όπου η ακριβής ανάλυση κρατικών ομολόγων χρυσού μέσω του Sovereign Gold Bond Calc υποστηρίζει τη λήψη αποφάσεων βάσει στοιχείων και την ποσοτική αυστηρότητα στις επαγγελματικές ροές εργασίας

Μακροπρόθεσμη εξοικονόμηση για στόχους που ευθυγραμμίζονται με τον ορίζοντα 8 ετών — γάμος, συμπλήρωμα συνταξιοδότησης ή μεγάλες μελλοντικές δαπάνες με χρήση φορολογικά αποδοτικής επένδυσης σε χρυσό., όπου η ακριβής ανάλυση κρατικών ομολόγων χρυσού μέσω του Sovereign Gold Bond Calc υποστηρίζει τη λήψη αποφάσεων βάσει στοιχείων και την ποσοτική αυστηρότητα στις επαγγελματικές ροές εργασίας

Φορολογικός σχεδιασμός για επενδυτές χρυσού — αντί να πουλήσουν φυσικό χρυσό (προσέλκυση φόρου LTCG) και να επανεπενδύσουν σε SGB, να πραγματοποιήσουν νέες αγορές χρυσού ως SGB για να δημιουργήσουν ένα αφορολόγητο μακροπρόθεσμο σώμα χρυσού.

Εγγύηση δανείου — χρήση SGB ως ενεχυριασμένη ασφάλεια με τράπεζες για δάνεια χρυσού, απόκτηση ρευστότητας χωρίς πώληση της θέσης χρυσού., όπου η ακριβής ανάλυση κρατικών ομολόγων χρυσού μέσω του Sovereign Gold Bond Calc υποστηρίζει τη λήψη αποφάσεων βάσει στοιχείων και την ποσοτική αυστηρότητα στις επαγγελματικές ροές εργασίας

Διαφοροποίηση χαρτοφυλακίου — προσθήκη μη συσχετισμένου περιουσιακού στοιχείου (χρυσός) στα ίδια κεφάλαια και στο χαρτοφυλάκιο χρέους μέσω SGB, το οποίο επίσης κερδίζει τόκους και είναι φορολογικά αποδοτικό στη λήξη.

Είναι πλήρως αφορολόγητο το κεφαλαιακό κέρδος του SGB στη λήξη (8 έτη);

Ναί. Σύμφωνα με την ενότητα 47(viic) του νόμου περί φόρου εισοδήματος, τα κεφαλαιουχικά κέρδη που προκύπτουν από την εξαγορά των SGB στη λήξη (8 έτη) απαλλάσσονται πλήρως από τον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών — είτε πρόκειται για LTCG είτε για άλλο. Αυτό είναι ένα μοναδικό φορολογικό όφελος που δεν διατίθεται για καμία άλλη επένδυση σε χρυσό (χρυσό ETF, χρυσό αμοιβαίο κεφάλαιο, φυσικός χρυσός ή χρυσά νομίσματα). Ο ετήσιος τόκος 2,5% εξακολουθεί να φορολογείται σύμφωνα με το επιτόκιο πλάκας.

Ποια είναι η ελάχιστη και η μέγιστη επένδυση σε SGB;

Η ελάχιστη επένδυση είναι 1 γραμμάριο χρυσού. Η μέγιστη επένδυση ανά οικονομικό έτος είναι: 4 κιλά ανά μεμονωμένο επενδυτή, 4 κιλά ανά ινδουιστική αδιαίρετη οικογένεια (HUF) και 20 κιλά για καταπιστεύματα και παρόμοιες οντότητες. Το ανώτατο όριο των 4 kg ισχύει ανά οικονομικό έτος και όχι ανά δόση — οι συνδρομές πολλαπλών δόσεων το ίδιο έτος υπολογίζονται σωρευτικά σε αυτό το όριο. Σημείωση: η κυβέρνηση δεν έχει εκδώσει νέα SGB από τα μέσα του 2024, επομένως ελέγξτε τις ειδοποιήσεις RBI για επερχόμενες δόσεις.

Μπορώ να πουλήσω SGB πριν από την 8ετή λήξη;

Ναι, με δύο τρόπους: (1) Πρόωρη εξαργύρωση με την RBI: από το 5ο έτος και μετά, την ημερομηνία πληρωμής του κουπονιού, μπορείτε να προσεγγίσετε την RBI (μέσω της τράπεζας/μεσίτη σας) για πρόωρη εξαγορά στην ισχύουσα τιμή χρυσού — τα κέρδη κεφαλαίου από αυτήν την εξαγορά φορολογούνται σύμφωνα με τους συνήθεις κανόνες LTCG/STCG. (2) Δευτερεύουσα αγορά: Τα SGB είναι εισηγμένα στο NSE/BSE και μπορούν να πωληθούν ανά πάσα στιγμή σε άλλους επενδυτές στην ισχύουσα αγοραία τιμή — υπόκεινται σε κανονικό φόρο LTCG εάν διατηρούνται για > 12 μήνες. Και οι δύο επιλογές πριν από τη λήξη χάνουν το αφορολόγητο όφελος λήξης.

Είναι το επιτόκιο SGB 2,5% καλύτερο από την κατοχή φυσικού χρυσού;

Ναί. Ο φυσικός χρυσός κερδίζει μηδενικό εισόδημα — ανατιμάται (ή υποτιμάται) μόνο με τις τιμές του χρυσού. Η SGB παρέχει την ίδια ανατίμηση της τιμής του χρυσού ΣΥΝ επιπλέον 2,5% ετησίως επιτόκιο επί της αρχικής επένδυσης. Σε μια θητεία 8 ετών, το σωρευτικό επιτόκιο = 20% της αρχικής επένδυσης — ουσιαστικά μια δωρεάν απόδοση μπόνους 20% σε σύγκριση με τον φυσικό χρυσό. Μετά τον υπολογισμό του τόκου, τα SGB αποδίδουν 20% περισσότερες αποδόσεις από ό,τι ισοδύναμο φυσικό χρυσό καθ' όλη τη διάρκεια της θητείας.

Πώς καθορίζεται η τιμή έκδοσης SGB;

Η τιμή έκδοσης SGB βασίζεται στον απλό μέσο όρο της τιμής κλεισίματος του χρυσού καθαρότητας 999 (τιμή IBJA) κατά τις 3 εργάσιμες ημέρες αμέσως πριν από την περίοδο συνδρομής. Οι επενδυτές που κάνουν αίτηση στο διαδίκτυο (μέσω τραπεζών, χρηματιστών ή της πύλης RBI Retail Direct) λαμβάνουν έκπτωση 50 ₹ ανά γραμμάριο σε αυτήν την τιμή έκδοσης. Η τιμή εξαγοράς στη λήξη βασίζεται ομοίως στη μέση τιμή IBJA κατά τις 3 προηγούμενες εργάσιμες ημέρες.

Μπορούν οι NRI να επενδύσουν σε Sovereign Gold Bonds;

Όχι. Από τον Μάιο του 2023, οι NRI δεν είναι πλέον επιλέξιμες για επενδύσεις σε SGB. Πριν από αυτό, οι NRI μπορούσαν να συνεχίσουν να κατέχουν SGB που είχαν αγοράσει πριν γίνουν NRI, αλλά οι νέες αγορές ήταν ήδη περιορισμένες. Οι κάτοικοι Ινδών (συμπεριλαμβανομένων των κατόχων καρτών OCI που διαμένουν στην Ινδία) είναι επιλέξιμοι. Οι NRI που αναζητούν έκθεση σε χρυσό στην Ινδία μπορούν να χρησιμοποιήσουν ETF χρυσού ή αμοιβαία κεφάλαια χρυσού, στα οποία είναι προσβάσιμα μέσω των λογαριασμών τους NRO.

Είναι ασφαλή τα SGB αν η κυβέρνηση αθετήσει;

Τα SGB υποστηρίζονται από κρατικούς τίτλους — είναι κρατικοί τίτλοι που εκδίδονται από την RBI για λογαριασμό της κυβέρνησης της Ινδίας. Η εγγύηση αποπληρωμής στη λήξη υποστηρίζεται από την κρατική πιστοληπτική ικανότητα της Ινδίας. Δεν υπάρχει πιστωτικός κίνδυνος με την παραδοσιακή έννοια. Ωστόσο, η αξία κατά τη λήξη συνδέεται με τις τιμές του χρυσού — εάν οι τιμές του χρυσού πέσουν, το ποσό λήξης θα είναι χαμηλότερο. Αυτός είναι κίνδυνος αγοράς, όχι πιστωτικός κίνδυνος. Για την ασφάλεια του κύριου, τα SGB είναι από τα ασφαλέστερα μέσα στην Ινδία.

Ποια είναι η διαφορά μεταξύ SGB, Gold ETF και Gold Αμοιβαίο Κεφάλαιο;

SGB: Κυβερνητική έκδοση, ετήσιος τόκος 2,5%, 8ετής θητεία, αφορολόγητο στη λήξη, αναλογία χωρίς έξοδα, ελάχιστο 1 γραμμάριο. Χρυσό ETF: Διαπραγματεύσιμα αμοιβαία κεφάλαια που παρακολουθούν τις τιμές χρυσού, χωρίς τόκο, ρευστότητα ανά πάσα στιγμή, ισχύει φόρος LTCG (10% μετά από 12 μήνες), λόγος εξόδων ~0,1-0,5%, αγορασμένο σε μονάδες. Gold MF (FoF): Επενδύει σε χρυσό ETF, ελαφρώς υψηλότερο κόστος, πιο προσβάσιμο μέσω SIP, ισχύει φόρος LTCG. Για μακροπρόθεσμους επενδυτές 8 ετών+, η SGB είναι σαφώς ανώτερη. Για ρευστότητα και μικρότερους ορίζοντες, το Gold ETF/MF είναι καλύτερο.