FICA Tax Calculator

Ο Υπολογιστής φόρου FICA υπολογίζει τους φόρους του Federal Insurance Contributions Act που αφαιρούνται από τον μισθό σας, που αποτελείται από φόρο κοινωνικής ασφάλισης (6,2% επί των μισθών έως τη βάση μισθών των 176.100 $ για το 2025) και φόρο Medicare (1,45% σε όλους τους μισθούς, συν έναν πρόσθετο φόρο 200$ υπέρβασης των 20 $ Medicare για μισθούς 00). ή 250.000 $ για κοινή κατάθεση γάμου). Οι φόροι της FICA χρηματοδοτούν το καταπιστευματικό ταμείο Κοινωνικής Ασφάλισης και το πρόγραμμα Νοσοκομειακής Ασφάλισης Medicare. Τόσο οι εργαζόμενοι όσο και οι εργοδότες πληρώνουν αντίστοιχα ποσά της FICA, καθιστώντας το συνδυασμένο ποσοστό 15,3% στους περισσότερους μισθούς. Οι αυτοαπασχολούμενοι πληρώνουν και τα δύο μισά μέσω του φόρου του νόμου περί εισφορών αυτοαπασχόλησης (SECA), αν και μπορούν να αφαιρέσουν το αντίστοιχο τμήμα του εργοδότη.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Εισαγάγετε τους συνολικούς μεικτούς μισθούς σας που υπόκεινται στο FICA (W-2 μισθοί, φιλοδωρήματα και άλλες αποζημιώσεις). Σημειώστε ότι οι εισφορές συνταξιοδότησης προ φόρων στα παραδοσιακά προγράμματα 401(k) εξακολουθούν να υπολογίζονται ως μισθοί FICA, σε αντίθεση με την παρακράτηση φόρου εισοδήματος.
2. 2Η αριθμομηχανή εφαρμόζει τον φορολογικό συντελεστή Κοινωνικής Ασφάλισης 6,2% σε μισθούς μέχρι το όριο βάσης μισθών του 2025 των 176.100 $. Τυχόν μισθοί πάνω από αυτό το όριο απαλλάσσονται από τον φόρο Κοινωνικής Ασφάλισης.
3. 3Ο φόρος Medicare 1,45% εφαρμόζεται σε όλους τους μισθούς χωρίς ανώτατο όριο. Σε αντίθεση με την Κοινωνική Ασφάλιση, δεν υπάρχει ανώτατη βάση μισθού για τον τυπικό φόρο Medicare.
4. 4Εάν οι μισθοί σας υπερβαίνουν τα 200.000 $ (250.000 $ MFJ, 125.000 $ MFS), ο πρόσθετος φόρος Medicare ύψους 0,9% εφαρμόζεται στο πλεόνασμα. Αυτός ο πρόσθετος φόρος καταβάλλεται μόνο από τον εργαζόμενο. οι εργοδότες δεν το ταιριάζουν.
5. 5Το αντίστοιχο ποσοστό του εργοδότη υπολογίζεται: 6,2% Κοινωνική Ασφάλιση (το ίδιο ανώτατο όριο βάσης μισθών) συν 1,45% Medicare (χωρίς πρόσθετο φόρο Medicare για τους εργοδότες). Το συνολικό κόστος εργοδότη αντικατοπτρίζει το ποσό των εργαζομένων μείον τον επιπλέον φόρο 0,9%.
6. 6Για τα αυτοαπασχολούμενα άτομα, η αριθμομηχανή υπολογίζει τον φόρο SECA σε 15,3% (12,4% SS + 2,9% Medicare) στο 92,35% των καθαρών κερδών από αυτοαπασχόληση, συν τον πρόσθετο φόρο Medicare 0,9% εάν ισχύει.
7. 7Η αριθμομηχανή εμφανίζει τις κρατήσεις ανά επιταγή μισθού, τα ετήσια σύνολα και τη συνδυασμένη επιβάρυνση FICA εργαζομένου-εργοδότη, μαζί με τον πραγματικό φορολογικό συντελεστή FICA για τους συνολικούς μισθούς σας.

• !Υποθέτοντας ότι οι εισφορές 401(k) προ φόρων μειώνουν τους μισθούς της FICA. Σε αντίθεση με τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, οι παραδοσιακές αναβολές 401(k) ΔΕΝ μειώνουν τους φορολογητέους μισθούς Κοινωνικής Ασφάλισης ή Medicare. Μόνο οι σπάνιες παροχές της Ενότητας 125 (πρόγραμμα καφετέριας) μειώνουν τους μισθούς της FICA.
• !Μη συνειδητοποιώντας ότι η βάση των μισθών κοινωνικής ασφάλισης επαναφέρεται κάθε 1η Ιανουαρίου. Τα άτομα με υψηλό εισόδημα που φθάνουν το ανώτατο όριο στα μέσα του έτους θα έχουν μεγαλύτερους μισθούς για το υπόλοιπο του έτους, αλλά το ανώτατο όριο επαναφέρεται πλήρως την 1η Ιανουαρίου.
• !Ξεχνώντας ότι ο πρόσθετος φόρος Medicare 0,9% ισχύει μόνο για τον εργαζόμενο και δεν συμφωνείται από τον εργοδότη. Οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να το παρακρατήσουν έως ότου οι μισθοί υπερβούν τα 200.000 $ από αυτόν τον μεμονωμένο εργοδότη, ανεξάρτητα από την κατάσταση κατάθεσης.
• !Αυτοαπασχολούμενοι που εφαρμόζουν το συντελεστή 15,3% στο ακαθάριστο εισόδημα αντί του 92,35% των καθαρών αποδοχών από αυτοαπασχόληση. Πρέπει πρώτα να υπολογιστεί το ισοδύναμο έκπτωσης 7,65%.
• !Εργαζόμενοι με πολλές θέσεις εργασίας που δεν συνειδητοποιούν ότι μπορεί να παρακρατηθεί επιπλέον φόρος Κοινωνικής Ασφάλισης. Κάθε εργοδότης παρακρατεί ανεξάρτητα μέχρι τη βάση του μισθού. το πλεόνασμα ανακτάται μόνο κατά την υποβολή της φορολογικής δήλωσης.