What is Student Loan Forgiveness Calculator?
▾
Ένας υπολογιστής διαγραφής φοιτητικού δανείου εκτιμά εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για διαγραφή δανείου στο πλαίσιο ομοσπονδιακών προγραμμάτων και πόσα θα εξοικονομούσατε σε σύγκριση με την τυπική αποπληρωμή. Τα κύρια προγράμματα συγχώρεσης είναι το Public Service Loan Forgiveness (PSLF), το οποίο συγχωρεί το υπόλοιπο μετά από 120 κατάλληλες μηνιαίες πληρωμές (10 χρόνια) ενώ εργάζεστε για έναν κατάλληλο εργοδότη και η συγχώρεση αποπληρωμής βάσει εισοδήματος (IDR), η οποία συγχωρεί το υπόλοιπο μετά από 20-25 χρόνια πληρωμών IDR. Το πρόγραμμα SAVE (Εξοικονόμηση σε μια πολύτιμη εκπαίδευση), που εισήχθη το 2023, παρέχει τους πιο γενναιόδωρους όρους IDR με συγχώρεση μετά από 20 χρόνια για μεταπτυχιακά δάνεια και 10 χρόνια για δανειολήπτες με αρχικά υπόλοιπα κάτω των 12.000 $. Το τοπίο των ομοσπονδιακών φοιτητικών δανείων έχει υποστεί δραματικές αλλαγές τα τελευταία χρόνια. Το συνολικό ανεξόφλητο χρέος φοιτητικού δανείου στις Ηνωμένες Πολιτείες ξεπερνά τα 1,75 τρισεκατομμύρια δολάρια, που κατέχονται από περίπου 43 εκατομμύρια δανειολήπτες. Ο μέσος προπτυχιακός δανειολήπτης φέρει περίπου 28.000 $ σε ομοσπονδιακό φοιτητικό δάνειο, ενώ ο μέσος δανειολήπτης απόφοιτος ή επαγγελματικής σχολής οφείλει $70.000-$150.000 ή περισσότερα. Η κυβέρνηση Μπάιντεν ακολούθησε πολλαπλές προσεγγίσεις για ευρεία συγχώρεση (συμπεριλαμβανομένου ενός σχεδίου που απορρίφθηκε από το Ανώτατο Δικαστήριο για ακύρωση έως και 20.000 $ ανά δανειολήπτη) ενώ εφάρμοσε στοχευμένη ανακούφιση μέσω παραιτήσεων PSLF, προσαρμογών IDR και απαλλαγής υπεράσπισης δανειοληπτών. Το PSLF είναι το πιο πολύτιμο πρόγραμμα συγχώρεσης για τους επιλέξιμους δανειολήπτες. Για να πληροίτε τις προϋποθέσεις, πρέπει: να έχετε Άμεσα Δάνεια (ή να ενοποιήσετε άλλα ομοσπονδιακά δάνεια σε Άμεσα Δάνεια), να εγγραφείτε σε ένα πρόγραμμα IDR ή στο τυπικό πρόγραμμα 10 ετών, να κάνετε 120 μηνιαίες πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις (όχι απαραίτητα διαδοχικές) και να εργάζεστε με πλήρη απασχόληση για έναν κατάλληλο εργοδότη (κυβέρνηση σε οποιοδήποτε επίπεδο A1(orfit,30) σώμα και ορισμένοι άλλοι οργανισμοί δημόσιας υπηρεσίας). Το ποσό που συγχωρείται είναι αφορολόγητο σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία. Η συμμετοχή στο PSLF έχει αυξηθεί δραματικά από το 2021 μετά την Απαλλαγή από την Περιορισμένη PSLF και τις επακόλουθες προσαρμογές λογαριασμού PSLF. Η συγχώρεση IDR ισχύει για δανειολήπτες σε προγράμματα που βασίζονται στο εισόδημα (SAVE, REPAYE, PAYE, IBR, ICR) που πραγματοποιούν πληρωμές για 20-25 χρόνια χωρίς να πληρούν τις προϋποθέσεις για PSLF. Το συγχωρεμένο υπόλοιπο στο πλαίσιο του IDR αντιμετωπίζεται ιστορικά ως φορολογητέο εισόδημα (η φορολογική βόμβα), αν και ο νόμος American Rescue Plan του 2021 εξαιρεί προσωρινά τα συγχωρημένα χρέη φοιτητικών δανείων από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος έως το 2025. Το εάν αυτή η απαλλαγή θα παραταθεί είναι ένα σημαντικό ανοιχτό ερώτημα που επηρεάζει εκατομμύρια δανειολήπτες που πλησιάζουν το 25ο έτος της ανανέωσης.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Τύπος
▾
Ποσό συγχώρεσης PSLF = Υπόλοιπο δανείου στον μήνα 120 (μετά από 120 πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις)
IDR Ποσό Συγχώρεσης = Υπόλοιπο Δανείου στους Μήνες 240 ή 300 (μετά από 20 ή 25 χρόνια)
Μηνιαία πληρωμή IDR = (AGI - 150% ή 225% του ορίου φτώχειας) x 10% ή 5% / 12
Συνολικές αποταμιεύσεις = Σύνολο τυπικής αποπληρωμής - Σύνολο πληρωμών IDR - Φόρος συγχώρεσης (εάν υπάρχει)
Παράδειγμα εργασίας (PSLF):
Υπόλοιπο δανείου: $120.000 (πτυχιακό σχολείο)
Εισόδημα: 65.000 $/έτος
Πληρωμή προγράμματος SAVE: (65.000 $ - 22.590 $ x 2,25) x 10% / 12 = 117 $/μήνα
Συνολικές πληρωμές για 120 μήνες: 14.040 $
Ποσό συγχώρεσης: περίπου 105.000 $+ (αφορολόγητο)
Τυπικό σύνολο αποπληρωμής: περίπου 160.000 $Variable Legend
▾
| Σύμβολο | Όνομα | Μονάδα | Περιγραφή |
|---|---|---|---|
| LB | Υπόλοιπο δανείου | $ | Τρέχον ανεξόφλητο κεφάλαιο και δεδουλευμένοι τόκοι για ομοσπονδιακά φοιτητικά δάνεια |
| AGI | Προσαρμοσμένο Ακαθάριστο Εισόδημα | $ | Έσοδα που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των πληρωμών IDR, από την πιο πρόσφατη φορολογική δήλωση |
| FPL | Ομοσπονδιακό Επίπεδο Φτώχειας | $ | Κατευθυντήρια γραμμή φτώχειας για το μέγεθος της οικογένειας, που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό του διακριτικού εισοδήματος |
| QP | Πιστοποιημένες πληρωμές | count | Αριθμός επιλέξιμων μηνιαίων πληρωμών που πραγματοποιήθηκαν για συγχώρεση PSLF (απαιτούνται 120) ή IDR |
| FA | Ποσό συγχώρεσης | $ | Το υπόλοιπο του δανείου εξοφλείται με την ολοκλήρωση της περιόδου πληρωμής που πληροί τις προϋποθέσεις |
| MP | Μηνιαία πληρωμή | $ | Απαιτείται μηνιαία πληρωμή στο πλαίσιο του επιλεγμένου προγράμματος IDR |
How to Student Loan Forgiveness Calculator
▾
- 1Προσδιορίστε τους τύπους δανείων και τις ανάγκες ενοποίησης. Μόνο τα άμεσα δάνεια πληρούν τις προϋποθέσεις για PSLF και τα περισσότερα προγράμματα IDR. Εάν έχετε δάνεια FFEL, δάνεια Perkins ή δάνεια Parent PLUS, πρέπει να τα ενοποιήσετε σε ένα Δάνειο Άμεσης Ενοποίησης για να αποκτήσετε πρόσβαση σε προγράμματα συγχώρεσης. Η ενοποίηση δεν επαναφέρει απαραιτήτως τον αριθμό των πληρωμών σας, εάν επωφεληθήκατε από τις προσαρμογές της περιόδου απαλλαγής PSLF. Ελέγξτε τους τύπους δανείων σας στο StudentAid.gov ή επικοινωνώντας με τον υπεύθυνο εξυπηρέτησης δανείων. Τα ιδιωτικά φοιτητικά δάνεια δεν είναι επιλέξιμα για κανένα ομοσπονδιακό πρόγραμμα συγχώρεσης.
- 2Εγγραφείτε σε ένα πρόγραμμα αποπληρωμής με γνώμονα το εισόδημα. Τέσσερα προγράμματα IDR είναι διαθέσιμα αυτήν τη στιγμή: SAVE (νέο το 2023, αντικαθιστά το REPAYE, οι πληρωμές είναι 5% του προαιρετικού εισοδήματος για προπτυχιακά δάνεια, 10% για πτυχιούχους, διακριτικό εισόδημα που ορίζεται ως εισόδημα πάνω από 225% του ορίου φτώχειας), PAYE (10% του διακριτικού εισοδήματος για νέους 270, 150% του προαιρετικού εισοδήματος), IBR (10% ή 15% του προαιρετικού εισοδήματος πάνω από το 150% του ορίου φτώχειας, ανάλογα με το πότε δανειστήκατε) και ICR (20% του προαιρετικού εισοδήματος ή το ποσό μιας σταθερής πληρωμής 12 ετών, όποιο είναι μικρότερο). Το SAVE παρέχει γενικά τις χαμηλότερες πληρωμές για τους περισσότερους δανειολήπτες.
- 3Για το PSLF, επαληθεύστε την απασχόλησή σας και υποβάλετε το Έντυπο Πιστοποίησης Απασχόλησης (ECF) ετησίως ή όταν αλλάζετε εργοδότη. Οι κατάλληλοι εργοδότες περιλαμβάνουν ομοσπονδιακούς, πολιτειακούς, τοπικούς και φυλετικές κυβερνητικές υπηρεσίες σε οποιοδήποτε επίπεδο, μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς που απαλλάσσονται από φόρους, την υπηρεσία AmeriCorps και Peace Corps και ορισμένους άλλους μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς που παρέχουν κατάλληλες δημόσιες υπηρεσίες. Υποβάλετε το ECF (τώρα ενσωματωμένο στο Εργαλείο βοήθειας PSLF στο StudentAid.gov) στη MOHELA (τον τρέχοντα διακομιστή PSLF) για να παρακολουθείτε τον αριθμό πληρωμών που πληροίτε τις προϋποθέσεις. Η πλήρης απασχόληση ορίζεται γενικά ως 30+ ώρες την εβδομάδα (ή πληροί τον ορισμό του εργοδότη για πλήρη απασχόληση).
- 4Πραγματοποιήστε πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις για μηνιαίες πληρωμές για τον στόχο 120 πληρωμών (PSLF) ή 240/300 πληρωμής (συγχώρεση IDR). Οι πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις πρέπει: να πραγματοποιούνται βάσει ενός κατάλληλου προγράμματος αποπληρωμής (IDR ή τυπικό 10ετές για PSLF), να γίνονται πλήρως, να γίνονται εγκαίρως (εντός 15 ημερών από την ημερομηνία λήξης της προθεσμίας) και να γίνονται κατά τη διάρκεια της πλήρους απασχόλησης από έναν κατάλληλο εργοδότη (για PSLF). Οι πληρωμές κατά τη διάρκεια της ανοχής ή της αναβολής γενικά δεν υπολογίζονται, αν και ορισμένες διοικητικές ανοχές έχουν πιστωθεί βάσει πρόσφατων προσαρμογών. Η παύση πληρωμών του νόμου CARES (Μάρτιος 2020 έως Αύγουστος 2023) υπολογίζεται ως πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις και για τη συγχώρεση PSLF και IDR.
- 5Επαναβεβαιώνετε το εισόδημά σας ετησίως μέχρι την προθεσμία που καθορίζεται από τον σέρβις σας. Οι πληρωμές του προγράμματος IDR υπολογίζονται εκ νέου κάθε χρόνο με βάση το ενημερωμένο εισόδημά σας (AGI από την πιο πρόσφατη φορολογική σας δήλωση) και το μέγεθος της οικογένειάς σας. Αν δεν γίνει εκ νέου πιστοποίηση εντός της προθεσμίας, η πληρωμή σας επανέρχεται στο τυπικό ποσό πληρωμής 10 ετών, το οποίο μπορεί να είναι σημαντικά υψηλότερο. Σύμφωνα με το πρόγραμμα SAVE, εάν αποτύχετε να βεβαιωθείτε εκ νέου, θα λάβετε ανοχή με τόκους αντί να αυξήσετε την πληρωμή σας, αν και αυτός ο χρόνος ανοχής μπορεί να μην υπολογίζεται για τη συγχώρεση.
- 6Υπολογίστε τις συνολικές αποταμιεύσεις σας από τη συγχώρεση έναντι της τυπικής αποπληρωμής. Πρβλ. Για πολλούς εργαζόμενους στις δημόσιες υπηρεσίες με χρέη μεταπτυχιακών σχολών, το PSLF παρέχει εξαψήφιες αποταμιεύσεις. Για τη συγχώρεση του IDR, η εξοικονόμηση αντισταθμίζεται εν μέρει από τη μεγαλύτερη περίοδο αποπληρωμής και την πιθανή φορολογική βόμβα, αλλά μπορεί ακόμα να είναι σημαντική για δανειολήπτες υψηλού χρέους και χαμηλότερου εισοδήματος.
- 7Εξετάστε στρατηγικές για να μεγιστοποιήσετε το όφελος της συγχώρεσης. Για τους υποψηφίους PSLF: ελαχιστοποιήστε τη μηνιαία πληρωμή σας καταθέτοντας φόρους ως αίτηση γάμου ξεχωριστά (αν ο σύζυγός σας έχει εισόδημα) για να μειώσετε το AGI σας, μεγιστοποιήστε τις συνταξιοδοτικές εισφορές (που μειώνουν το AGI) και επιλέξτε το πρόγραμμα IDR με τη χαμηλότερη πληρωμή (συνήθως SAVE). Για τους υποψηφίους συγχώρεσης IDR: ισχύουν παρόμοιες στρατηγικές μείωσης AGI και εξετάστε εάν η πληρωμή επιπλέον για δάνεια ή η επένδυση της διαφοράς παρέχει καλύτερες μακροπρόθεσμες αποδόσεις. Για όλους τους δανειολήπτες: αποφύγετε την περιττή ανοχή (που διακόπτει τον αριθμό των πληρωμών σας), κρατήστε τεκμηρίωση για την απασχόληση και τις πληρωμές και χρησιμοποιήστε τακτικά το Εργαλείο βοήθειας PSLF για να παρακολουθείτε την πρόοδο.
Worked Examples
▾
Ένας δάσκαλος δημόσιου σχολείου με 35.000 $ σε άμεσα δάνεια που κερδίζει $48.000. Πληρωμή προγράμματος SAVE: (48.000 $ - 22.590 $ x 2,25) x 5% / 12 = 118 $/μήνα (προπτυχιακό ποσοστό 5%). Πάνω από 120 μήνες: 14.160 $ σε συνολικές πληρωμές. Κατά προσέγγιση συγχωρεμένο ποσό: 22.000 $ (λογιστική για δεδουλευμένους τόκους). Σύμφωνα με την τυπική αποπληρωμή, οι συνολικές πληρωμές θα είναι περίπου 45.000 $. Το PSLF εξοικονομεί περίπου 31.000 $. Σύμφωνα με την ειδική διάταξη της SAVE, οι δανειολήπτες με αρχικά υπόλοιπα κάτω των 12.000 $ λαμβάνουν συγχώρεση μετά από μόλις 10 χρόνια πληρωμών.
Ένας δικηγόρος νομικής βοήθειας με χρέη 180.000 δολαρίων νομικής σχολής. ΕΞΟΙΚΟΝΟΜΗΣΤΕ την πληρωμή του προγράμματος βάσει AGI 70.000 $ και οικογενειακό μέγεθος 3: (70.000 $ - 39.450 $ x 2,25) x 10% / 12 = 236 $/μήνα. Συνολικές πληρωμές για 120 μήνες: 28.320 $. Συγχωρεμένο υπόλοιπο (με τόκο): περίπου 165.000$-180.000$ (αφορολόγητο). Χωρίς PSLF με τυπική αποπληρωμή: περίπου 230.000 $ συνολικά. Το PSLF εξοικονομεί πάνω από 200.000 $. Αυτή η δραματική εξοικονόμηση είναι ο λόγος για τον οποίο το PSLF είναι ιδιαίτερα πολύτιμο για μεταπτυχιακούς και επαγγελματίες δανειολήπτες σχολείων στη δημόσια υπηρεσία.
Ένας δανειολήπτης με 45.000 $ σε προπτυχιακά δάνεια που εργάζονται στον ιδιωτικό τομέα (δεν είναι επιλέξιμο για PSLF). Πληρωμή προγράμματος SAVE: περίπου $80/μήνα. Πάνω από 20 χρόνια: περίπου 19.200 $ σε συνολικές πληρωμές. Η επιδότηση επιτοκίου στο πλαίσιο του SAVE εμποδίζει την αύξηση του υπολοίπου. Εκτιμώμενο συγχωρεμένο υπόλοιπο: 30.000$-40.000$. Εάν λήξει η φορολογική απαλλαγή του 2025, το ποσό που συγχωρείται θα φορολογηθεί ως συνηθισμένο εισόδημα, δημιουργώντας ενδεχομένως έναν φορολογικό λογαριασμό 7.000-10.000 $. Τυπικό σύνολο αποπληρωμής: περίπου 57.000 $.
Ένας γιατρός με χρέη 250.000 δολαρίων ιατρικής σχολής. Κατά τη διάρκεια παραμονής 4 ετών σε νοσοκομείο (πληροί εργοδότης), οι πληρωμές SAVE είναι περίπου 210 $/μήνα (10.080 $ συνολικά). Μετά τη διαμονή, εάν ο γιατρός παραμείνει σε έναν κατάλληλο εργοδότη με εισόδημα 300.000 $, οι πληρωμές αυξάνονται σε περίπου 2.135 $/μήνα για 6 εναπομείναντα έτη (153.720 $). Σύνολο πληρωμής: 163.800 $. Συγχώρεση: περίπου $100.000+. Εάν ο γιατρός εισέλθει σε ιδιωτικό ιατρείο, το PSLF χάνεται και το τυπικό σύνολο αποπληρωμής υπερβαίνει τα $350.000.
Real-World Applications
▾
Το πρόγραμμα PSLF έχει αλλάξει τον προγραμματισμό σταδιοδρομίας για αποφοίτους με σημαντικό χρέος φοιτητικού δανείου. Οι απόφοιτοι νομικών σχολών που επιλέγουν μεταξύ υψηλά αμειβόμενου ιδιωτικού ιατρείου και χαμηλότερης αμοιβής εργασίας δημόσιου συμφέροντος χρησιμοποιούν υπολογισμούς PSLF για να αποδείξουν ότι οι σταδιοδρομίες σε δημόσια υπηρεσία, σε συνδυασμό με τη διαγραφή δανείων, μπορούν να προσφέρουν συγκρίσιμα μακροπρόθεσμα οικονομικά αποτελέσματα. Πολλές νομικές σχολές και ιατρικές σχολές προσφέρουν προγράμματα βοήθειας αποπληρωμής δανείων (LRAPs) που συμπληρώνουν τις πληρωμές IDR κατά την περίοδο καταλληλότητας του PSLF, μειώνοντας περαιτέρω το οικονομικό χάσμα μεταξύ σταδιοδρομίας του δημόσιου και του ιδιωτικού τομέα.
Οι ομοσπονδιακοί φορείς εξυπηρέτησης φοιτητικών δανείων (MOHELA για το PSLF και διάφοροι εξυπηρετητές για άλλα δάνεια) επεξεργάζονται εκατομμύρια επαναπιστοποιήσεις IDR και αιτήσεις συγχώρεσης ετησίως. Το Υπουργείο Παιδείας έχει επενδύσει πολλά στη βελτίωση της απόδοσης του σέρβις μετά από εκτεταμένες καταγγελίες για απώλεια εγγράφων, λανθασμένους αριθμούς πληρωμών και λανθασμένες αρνήσεις. Το Εργαλείο βοήθειας PSLF στο StudentAid.gov επιτρέπει στους δανειολήπτες να επαληθεύουν την καταλληλότητα του εργοδότη, να παρακολουθούν πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις και να υποβάλλουν ηλεκτρονικά πιστοποιητικά απασχόλησης.
Τα τμήματα ανθρώπινου δυναμικού εργοδοτών σε οργανισμούς που πληρούν τις προϋποθέσεις (κυβερνητικές, μη κερδοσκοπικές οργανώσεις) προωθούν όλο και περισσότερο την επιλεξιμότητα PSLF ως εργαλείο πρόσληψης και διατήρησης. Νοσοκομεία, σχολικές περιφέρειες, οργανισμοί νομικής βοήθειας και κυβερνητικές υπηρεσίες τονίζουν το PSLF σε αγγελίες εργασίας και πακέτα παροχών. Ορισμένοι εργοδότες προσφέρουν εισφορές αποπληρωμής φοιτητικού δανείου ($100-$500 το μήνα) ως πρόσθετο όφελος, το οποίο μειώνει το υπόλοιπο του δανείου και καθιστά χαμηλότερες τις πληρωμές IDR που πληρούν τις προϋποθέσεις (καθώς η εργοδοτική συνεισφορά καλύπτει μέρος της πληρωμής).
Οι επαγγελματίες της φορολογίας πρέπει να τηρούν περίπλοκους φορολογικούς κανόνες φοιτητικού δανείου, όπως: την έκπτωση τόκων φοιτητικού δανείου (έως 2.500 $ καταβληθέντων τόκων, σταδιακή κατάργηση των υψηλότερων εισοδημάτων), φορολογικές επιπτώσεις του χρέους φοιτητικού δανείου (φορολογείται για τη διαγραφή IDR αλλά αφορολόγητο για το PSLF και έως το 2025 για όλους τους τόκους) φορολογικά οφέλη) και εισφορές αποπληρωμής φοιτητικού δανείου εργοδότη (αφορολόγητο έως 5.250 $ ετησίως έως το 2025 σύμφωνα με τις διατάξεις του νόμου CARES).
Special Cases
▾
Τα δάνεια Parent PLUS έχουν περιορισμένες επιλογές συγχώρεσης.
Τα δάνεια Parent PLUS δεν είναι άμεσα επιλέξιμα για τα περισσότερα προγράμματα IDR ή PSLF. Ωστόσο, εάν μια μητρική εταιρεία ενοποιεί τα δάνειά της Parent PLUS σε ένα δάνειο άμεσης ενοποίησης, το ενοποιημένο δάνειο καθίσταται επιλέξιμο για ICR (Income-Contingent Repayment) και, μέσω ICR, για PSLF. Οι πληρωμές ICR είναι υψηλότερες από άλλα προγράμματα IDR (20% του προαιρετικού εισοδήματος), αλλά το PSLF εξακολουθεί να παρέχει σημαντικές οικονομίες για γονείς με μεγάλα υπόλοιπα που εργάζονται για κατάλληλους εργοδότες. Το διπλό κενό ενοποίησης (ενοποίηση δύο φορές για πρόσβαση σε προγράμματα SAVE ή άλλα προγράμματα IDR) έκλεισε το 2023.
Η υπεράσπιση του δανειολήπτη για την αποπληρωμή παρέχει απαλλαγή δανείου για μαθητές που εξαπατήθηκαν από το σχολείο τους.
Εάν το σχολείο σας παρουσίασε εσφαλμένα ποσοστά τοποθέτησης εργασίας, ποσοστά αποφοίτησης, κατάσταση διαπίστευσης ή άλλα σημαντικά γεγονότα που επηρέασαν την απόφασή σας να εγγραφείτε και να δανειστείτε, μπορεί να πληροίτε τα κριτήρια για μερική ή πλήρη απαλλαγή των ομοσπονδιακών φοιτητικών δανείων σας. Το Υπουργείο Παιδείας έχει εγκρίνει δισεκατομμύρια αποβολές για την άμυνα των δανειοληπτών για μαθητές σχολείων, συμπεριλαμβανομένων των ITT Technical Institute, Corinthian Colleges, DeVry University και άλλων που διαπιστώθηκε ότι έχουν εμπλακεί σε θεσμικό παράπτωμα.
Η απαλλαγή ολικής και μόνιμης αναπηρίας (TPD) ακυρώνει το ομοσπονδιακό φοιτητικό δάνειο
Η απαλλαγή ολικής και μόνιμης αναπηρίας (TPD) ακυρώνει το χρέος ομοσπονδιακού φοιτητικού δανείου για δανειολήπτες που είναι πλήρως και μόνιμα ανάπηροι. Η πιστοποίηση απαιτεί πιστοποίηση από γιατρό, τη Διοίκηση Κοινωνικής Ασφάλισης (SSDI ή SSI προσδιορισμός) ή το Τμήμα Υποθέσεων Βετεράνων (100% βαθμολογία αναπηρίας). Η απαλλαγή από το TPD υπόκειτο προηγουμένως σε μια τριετή περίοδο παρακολούθησης (κατά τη διάρκεια της οποίας τα κέρδη πάνω από το επίπεδο της φτώχειας θα μπορούσαν να αποκαταστήσουν τα δάνεια), αλλά αυτή η περίοδος παρακολούθησης καταργήθηκε για τους περισσότερους δανειολήπτες. Το ποσό που απορρίπτεται είναι αφορολόγητο έως το 2025.
Σύγκριση σχεδίου αποπληρωμής βάσει εισοδήματος
▾
| Σχέδιο | Υπολογισμός πληρωμής | Συγχώρεση Χρονολόγιο | Βασικά Χαρακτηριστικά |
|---|---|---|---|
| ΕΚΤΟΣ | 5% (UG) ή 10% (Grad) εισοδήματος άνω του 225% FPL | 20 ετών (UG) / 25 ετών (Grad) | Επιδότηση επιτοκίου; έγκαιρη συγχώρεση για μικρές ισορροπίες |
| ΠΛΗΡΩΝΕΙ | 10% του εισοδήματος άνω του 150% FPL | 20 χρόνια | Η πληρωμή περιορίζεται στο κανονικό ποσό 10 ετών |
| IBR (νέο) | 10% του εισοδήματος άνω του 150% FPL | 20 χρόνια | Για νέους δανειολήπτες μετά τον Ιούλιο του 2014 |
| IBR (παλιό) | 15% του εισοδήματος άνω του 150% FPL | 25 χρόνια | Για δανειολήπτες πριν από τον Ιούλιο του 2014 |
| ICR | 20% του εισοδήματος ή 12ετές πάγιο ισόποσο | 25 χρόνια | Μόνο επιλογή IDR για Parent PLUS (μετά την ενοποίηση) |
Frequently Asked Questions
▾
Πώς λειτουργεί το PSLF;
Το PSLF συγχωρεί το υπόλοιπο των Άμεσων Δανείων αφού πραγματοποιήσετε 120 μηνιαίες πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις (10 έτη) ενώ εργάζεστε με πλήρη απασχόληση για έναν κατάλληλο εργοδότη (κυβερνητικό, μη κερδοσκοπικό 501(c)(3), AmeriCorps, Peace Corps). Οι πληρωμές πρέπει να πραγματοποιούνται βάσει ενός προγράμματος αποπληρωμής βάσει εισοδήματος ή του τυπικού 10ετούς προγράμματος. Το ποσό που συγχωρείται είναι αφορολόγητο. Πρέπει να υποβάλλετε ετήσιο πιστοποιητικό απασχόλησης και να υποβάλετε αίτηση για συγχώρεση μέσω του MOHELA αφού συμπληρώσετε τις 120 πληρωμές.
Τι είναι το σχέδιο SAVE;
Το SAVE (Εξοικονόμηση σε μια πολύτιμη εκπαίδευση) είναι το νεότερο και πιο γενναιόδωρο πρόγραμμα αποπληρωμής με γνώμονα το εισόδημα, το οποίο αντικαθιστά το REPAYE το 2023. Το SAVE υπολογίζει το προαιρετικό εισόδημα χρησιμοποιώντας το 225% του ορίου φτώχειας (έναντι 150% για παλαιότερα προγράμματα), ορίζει πληρωμές στο 5% του υποβαθμισμένου εισοδήματος για πτυχιούχους αποτρέπει την αύξηση του υπολοίπου όταν οι πληρωμές δεν καλύπτουν τόκους και προσφέρει πρόωρη συγχώρεση για μικρά υπόλοιπα δανείων (10 χρόνια για αρχικά υπόλοιπα κάτω των 12.000 $, με ένα επιπλέον έτος ανά 1.000 $ άνω των 12.000 $).
Φορολογείται η διαγραφή φοιτητικού δανείου;
Η συγχώρεση PSLF είναι μόνιμα αφορολόγητη σύμφωνα με την ομοσπονδιακή νομοθεσία. Η συγχώρεση IDR (μετά από 20-25 χρόνια) φορολογείται κανονικά ως συνηθισμένο εισόδημα, αλλά απαλλάσσεται προσωρινά από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος έως τις 31 Δεκεμβρίου 2025, σύμφωνα με τον νόμο για το αμερικανικό σχέδιο διάσωσης. Είναι αβέβαιο εάν θα παραταθεί αυτή η εξαίρεση. Η φορολογική μεταχείριση του κράτους ποικίλλει. Οι δανειολήπτες που πλησιάζουν τη συγχώρεση του IDR μετά το 2025 θα πρέπει να σχεδιάσουν μια πιθανή φορολογική υποχρέωση ίση με το συγχωρημένο ποσό πολλαπλασιασμένο με τον οριακό φορολογικό τους συντελεστή.
Μπορώ να δικαιούμαι το PSLF εάν εργάζομαι με μερική απασχόληση σε έναν κατάλληλο εργοδότη;
Γενικά, όχι. Το PSLF απαιτεί πλήρη απασχόληση, που ορίζεται ως εργασία τουλάχιστον 30 ωρών την εβδομάδα σε έναν κατάλληλο εργοδότη (ή πληροί τον ορισμό του εργοδότη για πλήρη απασχόληση). Ωστόσο, μπορείτε να συνδυάσετε τη μερική απασχόληση σε δύο εργοδότες που πληρούν τις προϋποθέσεις για να καλύψετε το όριο των 30 ωρών. Οι επίκουροι καθηγητές, οι κρατικοί εργολάβοι μερικής απασχόλησης και οι εποχικοί εργαζόμενοι θα πρέπει να παρακολουθούν προσεκτικά τις ώρες τους για να διασφαλίσουν ότι πληρούν την απαίτηση πλήρους απασχόλησης.
Τι συμβαίνει με την πρόοδό μου στο PSLF εάν αποχωρήσω από τη δημόσια υπηρεσία;
Ο αριθμός πληρωμών που πληροί τις προϋποθέσεις διατηρείται εάν αποχωρήσετε από τη δημόσια υπηρεσία και επιστρέψετε αργότερα. Οι πληρωμές που πραγματοποιούνται ενώ δεν εργάζεστε από έναν κατάλληλο εργοδότη απλώς δεν υπολογίζονται στην απαίτηση 120 πληρωμών. Μπορείτε να συνεχίσετε να συσσωρεύετε πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις κάθε φορά που επιστρέφετε στην κατάλληλη απασχόληση. Δεν υπάρχει χρονικό όριο για την ολοκλήρωση των 120 πληρωμών και δεν χρειάζεται να είναι διαδοχικές. Ορισμένοι δανειολήπτες χρειάζονται χρόνια απασχόλησης στον ιδιωτικό τομέα μεταξύ των περιόδων δημόσιας υπηρεσίας.
Πρέπει να πληρώσω επιπλέον για τα δάνειά μου εάν επιδιώκω τη συγχώρεση;
Γενικά, όχι. Εάν επιδιώκετε τη συγχώρεση PSLF ή IDR, πληρώνοντας περισσότερο από το απαιτούμενο μηνιαίο ποσό μειώνεται το υπόλοιπο που τελικά θα συγχωρεθεί. Κάθε επιπλέον δολάριο που πληρώνετε είναι ένα δολάριο λιγότερο που θα συγχωρεθεί αφορολόγητο. Η βέλτιστη στρατηγική για τους υποψηφίους συγχώρεσης είναι η ελαχιστοποίηση των μηνιαίων πληρωμών (μέσω των στρατηγικών εγγραφής IDR και μείωσης AGI) και η επένδυση της εξοικονόμησης αλλού. Αυτή η στρατηγική αντιστρέφει τη συμβατική σοφία σχετικά με την επιθετική εξόφληση του χρέους.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !Μη ενοποίηση μη άμεσων δανείων πριν από την αναζήτηση PSLF: Μόνο τα άμεσα δάνεια πληρούν τις προϋποθέσεις για PSLF. Οι δανειολήπτες με δάνεια FFEL (συνήθη για όσους δανείστηκαν πριν από το 2010), δάνεια Perkins ή μητρικά δάνεια PLUS πρέπει να ενοποιηθούν σε Δάνειο Άμεσης Ενοποίησης για να γίνουν επιλέξιμοι για PSLF. Πολλοί δανειολήπτες ανακαλύπτουν μετά από χρόνια πληρωμών ότι τα δάνειά τους δεν ήταν Άμεσα Δάνεια και ότι καμία από τις πληρωμές τους δεν υπολογίζεται στο PSLF. Ελέγξτε αμέσως τους τύπους δανείων σας στο StudentAid.gov εάν επιδιώκετε τη συγχώρεση. Λάβετε υπόψη ότι η ενοποίηση μπορεί να επαναφέρει τον αριθμό των πληρωμών σας (εκτός από ειδικές περιόδους παραίτησης), επομένως ο χρόνος είναι σημαντικός.
- !Αποτυχία υποβολής Ετήσιας Πιστοποίησης Απασχόλησης για PSLF: Αν και δεν απαιτείται τεχνικά μέχρι να υποβάλετε αίτηση για συγχώρεση, συνιστάται ανεπιφύλακτα η υποβολή του Έντυπου Πιστοποίησης Απασχόλησης PSLF (ECF) ετησίως. Η ετήσια υποβολή επιτρέπει στο MOHELA να επαληθεύει τις πληρωμές που πληρούν τις προϋποθέσεις και την απασχόλησή σας σε πραγματικό χρόνο, αντί να επιχειρεί να ανασυνθέσει 10 χρόνια ιστορίας στο τέλος. Πολλές αρνήσεις PSLF προέκυψαν από απασχόληση που στην πραγματικότητα δεν πληρούσε τις προϋποθέσεις, λανθασμένες καταμετρήσεις πληρωμών ή έλλειψη τεκμηρίωσης που θα μπορούσε να είχε διορθωθεί εάν είχε συλληφθεί νωρίτερα. Υποβάλετε το ECF κάθε χρόνο και όποτε αλλάζετε εργοδότη.
- !Δεν καταλαβαίνουμε τη φορολογική βόμβα IDR: Σύμφωνα με τη συγχώρεση IDR (20-25 έτη), το συγχωρεμένο υπόλοιπο αντιμετωπίζεται γενικά ως φορολογητέο εισόδημα κατά το έτος της συγχώρεσης. Για έναν δανειολήπτη με συγχώρεση 100.000 $, αυτό θα μπορούσε να δημιουργήσει φορολογική υποχρέωση 22.000-37.000 $ ανάλογα με το φορολογικό του κλιμάκιο. Το Αμερικανικό Σχέδιο Διάσωσης εξαιρεί προσωρινά το συγχωρημένο χρέος των φοιτητών από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος έως το 2025, αλλά αυτή η εξαίρεση ενδέχεται να μην παραταθεί. Οι δανειολήπτες που πλησιάζουν τη συγχώρεση του IDR μετά το 2025 θα πρέπει να σχεδιάσουν την πιθανή φορολογική υποχρέωση αποταμιεύοντας ή καθιερώνοντας ένα σχέδιο πληρωμής με την IRS. Η συγχώρεση PSLF είναι μόνιμα αφορολόγητη σύμφωνα με την ενότητα 108(στ)(1) του IRC.
Pro Tip
Εάν εργάζεστε για έναν κατάλληλο εργοδότη και έχετε ομοσπονδιακά φοιτητικά δάνεια, υποβάλετε σήμερα τη Φόρμα Πιστοποίησης Απασχόλησης PSLF, ακόμα κι αν απέχετε χρόνια από το να φτάσετε τις 120 πληρωμές. Η ετήσια πιστοποίηση επιτρέπει στη MOHELA να επαληθεύει την απασχόλησή σας και να παρακολουθεί τον αριθμό πληρωμών που πληροίτε τις προϋποθέσεις σε πραγματικό χρόνο. Πολλοί δανειολήπτες που περίμεναν να πιστοποιήσουν ανακάλυψαν σφάλματα ή παράγοντες αποκλεισμού που θα μπορούσαν να είχαν διορθωθεί νωρίτερα. Το Εργαλείο βοήθειας PSLF στο StudentAid.gov καθιστά τη διαδικασία απλή και παρέχει άμεση ανατροφοδότηση σχετικά με την επιλεξιμότητα του εργοδότη.
Did you know?
Το πρόγραμμα συγχώρεσης δανείων δημόσιας υπηρεσίας δημιουργήθηκε από το Κογκρέσο το 2007 αλλά είχε εξαιρετικά χαμηλό ποσοστό έγκρισης στα πρώτα του χρόνια. Όταν οι πρώτοι δανειολήπτες έγιναν επιλέξιμοι για συγχώρεση τον Οκτώβριο του 2017 (έχοντας πραγματοποιήσει 120 πληρωμές σε διάστημα 10 ετών), το Υπουργείο Παιδείας ενέκρινε αρχικά λιγότερο από το 1% των αιτήσεων. Έως το 2023, μετά την Περιορισμένη Απαλλαγή PSLF και τις επακόλουθες μεταρρυθμίσεις, το ποσοστό έγκρισης βελτιώθηκε δραματικά, και πάνω από 62 δισεκατομμύρια δολάρια σε συγχώρεση PSLF έχουν εγκριθεί για περισσότερους από 900.000 δανειολήπτες. Η ανάκαμψη αντιπροσωπεύει μία από τις μεγαλύτερες διορθώσεις στη διαχείριση του ομοσπονδιακού προγράμματος παροχών.
Regional Guides
▾
National (Federal Program)▾
California▾
New York▾
References
Ratings & comments
Λάβετε εβδομαδιαίες συμβουλές για τα μαθηματικά
Εγγραφείτε σε 12.000+ συνδρομητές που λαμβάνουν συμβουλές για την αριθμομηχανή κάθε εβδομάδα.