Kuinka laskea pääomatulovero
Luovutusvoittovero on velkaa, kun myyt omaisuuden (osakkeet, kiinteistöt, keräilyesineet) enemmän kuin siitä maksoit. Verokanta riippuu siitä, kuinka kauan sinulla on ollut omaisuutta ja tulotaso. Sen laskemisen ymmärtäminen auttaa sinua suunnittelemaan myyntiäsi strategisesti.
Lyhytaikainen vs. pitkän aikavälin pääomavoitto
- Lyhytaikainen: Omistusomaisuus ≤ 1 vuosi. Verotetaan tavallisena tulona (10–37 % ryhmästäsi riippuen).
- Pitkäaikainen: Omistusomaisuus > 1 vuosi. Verotetaan edulliseen verokannan mukaan: 0%, 15% tai 20%.
Peruskaava
Capital Gain = Sale Price − Cost Basis
Tax Owed = Capital Gain × Applicable Tax Rate
Hintaperuste sisältää ostohinnan sekä mahdolliset palkkiot, maksut tai parannukset.
Vaiheittainen esimerkki
Ostit 100 osaketta hintaan 50 dollaria/osake ja myit ne 2 vuotta myöhemmin hintaan 80 dollaria/osake.
- Kustannusperuste: 100 × 50 $ = 5 000 $
- Myyntitulot: 100 × 80 dollaria = 8 000 dollaria
- Pääomavoitto: 8 000 $ – 5 000 $ = 3 000 $
- Koska olet yksittelijä, jolla on 60 000 dollarin tulot, pitkäaikainen korkosi on 15 %
- Verovelkaa: 3 000 $ × 0,15 = 450 $
2024 Pitkän aikavälin pääomatulojen veroprosentit
| Arkistoinnin tila | 0% korko | 15% korko | 20% korko |
|---|---|---|---|
| Sinkku | Jopa 47 025 dollaria | 47 026–518 900 dollaria | Yli 518 900 dollaria |
| Naimisissa arkistointi yhdessä | Jopa 94 050 dollaria | 94 051–583 750 dollaria | Yli 583 750 dollaria |
Investointien nettotulovero (NIIT)
Korkeatuloiset voivat olla velkaa ylimääräisen 3,8 % NIIT:n sijoitustuloista, jos heidän muutettu AGI-tulonsa ylittää 200 000 dollaria (single) tai 250 000 dollaria (yhteinen avioliitto).
Tax-tappion korjuu
Voit kuitata myyntivoittoja realisoimalla myyntitappiot samana verovuonna. Jos sinulla on 3 000 dollaria voittoja ja 1 200 dollaria tappioita, maksat veroa vain 1 800 dollarista.
Käytä myyntivoittoverolaskuriamme arvioidaksesi, mitä olet velkaa.