Mikä on 529 College Savings Calculator?
▾
529 korkeakoulun säästösuunnitelmalaskuri laskee, kuinka paljon perhe tarvitsee kuukausittain säästöjä tulevien korkeakoulukulujen rahoittamiseen, ottaen huomioon lukukausimaksujen inflaation, sijoitustuotot ja verottoman kasvun. Nämä valtion tukemat sijoitustilit on nimetty Internal Revenue Coden pykälän 529 mukaan. Niiden avulla maksut voivat kasvaa verovapaasti ja ne voidaan nostaa verovapaasti, kun niitä käytetään päteviin koulutusmenoihin. Jokainen osavaltio ja District of Columbia tarjoaa vähintään yhden 529-suunnitelman, ja monet osavaltiot tarjoavat ylimääräisiä valtion tuloverovähennyksiä tai -hyvityksiä maksuihin. Yliopiston nykyiset kustannukset Yhdysvalloissa ovat keskimäärin noin 11 000 dollaria vuodessa valtion julkisiin lukukausimaksuihin ja maksuihin, 23 000 dollaria osavaltion ulkopuolisiin julkisiin oppilaitoksiin ja 42 000 dollaria yksityisiin oppilaitoksiin (lukuvuosi 2024-2025). Huoneen ja ruokailun kanssa osallistumisen kokonaiskustannukset ovat 23 000–60 000 dollaria vuodessa. Yliopistokustannukset ovat historiallisesti nousseet 5–6 prosenttia vuodessa, mikä on noin kaksinkertainen yleiseen inflaatioon verrattuna. Vuonna 2024 syntynyt lapsi voi odottaa maksavan neljän vuoden kokonaiskustannuksia noin 150 000–400 000 dollaria, kun hän ilmoittautuu vuonna 2042. Vuoden 2022 SECURE 2.0 -laki esitteli merkittävän uuden ominaisuuden: vuodesta 2024 alkaen käyttämättömät 529 suunnitelman varat voidaan siirtää Roth IRA:lle edunsaajan vuotuisten Roth IRA:n maksurajojen mukaisesti, elinikäinen enimmäismäärä 35 000 dollaria ja vaatimus, että 529-tili on ollut avoinna vähintään 15 vuotta. Tämä muutos vastaa yhteen tärkeimmistä huolenaiheista, joita perheillä oli noin 529 suunnitelmaa: riski ylisäästöistä ja 10 %:n sakko sekä tulovero ei-pätevistä nostoista. 529 suunnitelmalaskuria käyttävät vanhemmat, jotka suunnittelevat tulevia koulutuskustannuksia, taloudelliset neuvojat laativat kattavia rahoitussuunnitelmia, isovanhemmat perustavat koulutusrahastoja lastenlapsille ja perheet arvioivat, kannattaako 529 säästää etusijalle muihin taloudellisiin tavoitteisiin, kuten eläkesäästöihin, asuntolainojen maksamiseen tai hätärahaston rakentamiseen. Laskurit auttavat perheitä ymmärtämään yhdistelmäkasvun ja varhaisen säästämisen voiman: lapsen syntymästä aloittaminen verrattuna 10-vuotiaana voi vähentää vaadittua kuukausimaksua 50 % tai enemmän.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Kaava
▾
Tulevat yliopistokustannukset = nykyiset vuosikustannukset x (1 + inflaatio)^ vuotta ilmoittautumiseen x 4 vuotta
Vaaditut kuukausittaiset säästöt = FV / [((1 + r)^n - 1) / r]
Missä r = kuukausittainen sijoitustuotto, n = kuukautta ilmoittautumiseen
Toiminut esimerkki:
Nykyiset vuosikustannukset (julkinen osavaltiossa): 25 000 dollaria (opetus + huone/hoito)
Lukukausiinflaatio: 5 % vuodessa
Lapsen nykyinen ikä: 2 (16 vuotta yliopistoon)
Tulevat vuosikustannukset: 25 000 $ x (1,05)^16 = 54 600 $
4 vuoden kokonaiskustannukset: 218 400 dollaria
Oletetaan 7 %:n vuosituotto (0,583 % kuukaudessa) 16 vuoden ajalta:
Vaaditut kuukausisäästöt: noin 625 dollaria/kkMuuttujan selitys
▾
| Symboli | Nimi | Yksikkö | Kuvaus |
|---|---|---|---|
| PMT | Kuukausimaksu | $ | Vaadittava kuukausimaksu säästötavoitteen saavuttamiseksi |
| FV | Tulevaisuuden arvo | $ | 529-tilin arvioitu arvo yliopistoon ilmoittautumishetkellä |
| r | Tuottoprosentti | % | Odotettu vuosituotto, tyypillisesti 5-7 % tasapainoisessa salkussa |
| n | Aikahorisontti | years | Vuosien määrä ennen kuin lapsi ilmoittautuu yliopistoon |
| i | Opintomaksun inflaatioaste | % | Vuotuinen korkeakoulukustannusten nousuvauhti, historiallisesti 5-6 % |
| CC | Nykyiset korkeakoulukustannukset | $/year | Nykyiset vuotuiset osallistumiskustannukset kohdeoppilaitoksessa |
Kuinka 529 College Savings Calculator
▾
- 1Arvioi korkeakoulun tulevat kustannukset suunnittelemasi oppilaitoksen tyypin perusteella. Käytä lähtökohtana nykyisiä kustannuksia: osavaltion julkinen (23 000–28 000 dollaria vuodessa osallistumisen kokonaiskustannukset), osavaltion ulkopuolinen julkinen (40 000–50 000 dollaria), yksityinen (55 000–75 000 dollaria) ja eliittiyksityinen (yli 80 000 dollaria). Käytä 5-6 %:n vuosittaista lukukausimaksujen inflaatiota projektin kustannuksiin ilmoittautumisen yhteydessä. Tänään syntyvä lapsi, joka tulee yliopistoon 18 vuoden kuluttua, joutuu maksamaan noin 2,4 kertaa nykyiset kustannukset (5 % inflaatiolla). Monet suunnittelijat suosittelevat kohdentamaan 50–75 % ennustetuista kustannuksista, olettaen, että taloudellinen apu, stipendit ja muut lähteet kattavat loput.
- 2Valitse tarpeisiisi parhaiten sopiva 529-suunnitelma. Voit sijoittaa minkä tahansa osavaltion 529-suunnitelmaan asuinpaikastasi riippumatta, mutta kotivaltiosi suunnitelma voi tarjota valtion tuloverovähennyksiä maksuista. Yli 30 osavaltiota tarjoaa jonkinlaista valtion veroetua 529 maksuun. Vertaile suunnitelmia, jotka perustuvat: valtion veroetuihin (arvo 100–2000 dollaria+ vuodessa osavaltiostasi ja maksusummastasi riippuen), sijoitusvaihtoehdot (ikäperusteiset salkut, staattiset allokointivaihtoehdot, yksittäiset rahastovaihtoehdot), kulusuhteet (alempi on parempi, tyypillisesti 0,05–0,75 % vuodessa) ja vähimmäismaksuvaatimukset. Suoraan myydyillä suunnitelmilla (ostettu suoraan suunnitelmasta) on alhaisemmat maksut kuin neuvonantajan myymillä suunnitelmilla.
- 3Määritä tavoitesäästösummasi ja vaadittava kuukausimaksu. Käytä 529-laskuria syöttääksesi: lapsen nykyinen ikä, vuodet yliopistoon ilmoittautumiseen, korkeakoulun odotetut kustannukset, oletettu tuottoaste (yleensä 5–7 % kohtuullisessa salkussa) ja mahdollinen alkukertasummasijoitus. Laskin tulostaa vaaditun kuukausittaisen maksun. Esimerkiksi 500 dollarin säästö kuukaudessa syntymästä alkaen 7 %:n tuotolla kerää noin 190 000 dollaria 18-vuotiaaksi mennessä. 8-vuotiaasta alkaen tarvitaan noin 1 100 dollaria kuukaudessa saman tavoitteen saavuttamiseksi. Mitä aikaisemmin aloitat, sitä enemmän yhdistelmäkasvu toimii eduksesi.
- 4Valitse sijoitusstrategia 529-suunnitelmasta. Useimmat suunnitelmat tarjoavat kolme lähestymistapaa: ikään perustuvat salkut (oletusarvo useimmille säästäjille) siirtyvät automaattisesti aggressiivisista (useimmiten osakkeet) konservatiivisiin (useimmiten joukkovelkakirjalainat), kun lapsi lähestyy korkeakouluikää. Tämä liukupolku vähentää riskiä nostopäivän lähestyessä. Staattisissa allokaatiosalkuissa säilytetään kiinteä osakkeiden ja joukkovelkakirjojen yhdistelmä lapsen iästä riippumatta, mikä antaa sijoittajalle enemmän hallintaa, mutta vaatii manuaalisia säätöjä. Yksittäisten rahastovaihtoehtojen avulla taitavat sijoittajat voivat rakentaa mukautettuja salkkuja. Useimmille perheille ikäperusteinen salkku on sopiva eikä vaadi jatkuvaa hallintaa.
- 5Maksimoi panokset käyttämällä useita strategioita. Kukin osavaltio asettaa vuosittaiset 529 maksurajat (yleensä 300 000–550 000 dollaria koko elinikäisenä maksuna edunsaajaa kohti). Vuotuista maksurajaa ei ole, mutta maksut, jotka ylittävät 18 000 dollaria vuodessa (2024), ovat liittovaltion lahjaveroilmoitusten alaisia (tosin varsinaista veroa ei tarvitse maksaa ennen kuin kumulatiiviset lahjat ylittävät elinikäisen vapautuksen). Erityinen viiden vuoden lahjaveron keskiarvosäännös antaa lahjoittajille mahdollisuuden ennakkolataamaan jopa 90 000 dollaria (18 000 dollaria x 5 vuotta) yhden vuoden aikana ilman lahjaverovaikutuksia. Tämä strategia, joka tunnetaan nimellä superrahoitus, maksimoi yhdistelmäkasvun ajan.
- 6Ymmärrä pätevät koulutuskulut, jotka voidaan maksaa verovapaasti 529 rahastosta. Näitä ovat: lukukausimaksut ja pakolliset maksut tukikelpoisissa oppilaitoksissa (opistot, yliopistot, ammatilliset oppilaitokset), huone ja ruokailu (korkeintaan oppilaitoksen osallistumiskorvaus), kirjat, tarvikkeet ja ilmoittautumiseen tarvittavat laitteet, tietokone- ja internetyhteys sekä erityispalvelut. Vuoden 2019 SECURE Act laajensi hyväksytyt kulut sisältämään jopa 10 000 dollaria vuodessa yksityisten tai uskonnollisten koulujen perus-oppilaskoulutukseen ja jopa 10 000 dollaria elinikäiseen opintolainan takaisinmaksuun. Nostot ei-hyväksyttyjen kulujen osalta sisältävät tuloveron sekä 10 %:n sakkomaksun vain ansioosuudesta.
- 7Suunnittele, mitä tapahtuu, jos lapsesi ei käytä kaikkia 529 varoja. Vaihtoehtoja on useita: vaihda edunsaaja toiseksi perheenjäseneksi (sisarukseksi, serkkuksi, vanhemmaksi tai jopa itseksi) ilman veroseuraamuksia, käytä varoja edunsaajan tutkinnon suorittamiseen tai ammatilliseen koulutukseen, maksa enintään 10 000 dollaria opintolainan takaisinmaksuun, siirrä enintään 35 000 dollaria saajan Roth IRA -sääntöihin, jossa on vähintään 5 SECURE 5 -tili. vuotta) tai nostaa varat ja maksaa tulovero plus 10 % sakko vain ansioosuudesta (maksut palaavat verovapaasti). Roth IRA:n kierrätysvaihtoehto on vähentänyt merkittävästi ylisäästöriskiä.
Ratkaistut esimerkit
▾
Vanhemmat alkavat säästää syntyessään valtion julkiseen yliopistoon. Tämänhetkinen osallistumiskustannukset: 25 000 dollaria/vuosi. Arvioidut kustannukset ilmoittautumisen yhteydessä: 60 700 dollaria vuodessa (243 000 dollaria neljän vuoden aikana). Säästö $600/kk 7 %:n keskimääräisellä vuosituotolla kertyy noin $247 000 18-vuotiaaksi mennessä. Syntymästä alkaen vaatii $600/kk; 5-vuotiaasta alkaen vaatisi 900 dollaria kuukaudessa; 10-vuotiaasta alkaen vaatisi 1 600 dollaria kuukaudessa samaan tavoitteeseen.
5-vuotiaan vanhemmat tähtäävät yksityiseen yliopistoon. Nykyiset kustannukset: 60 000 dollaria/vuosi. Arvioidut kustannukset 13 vuodessa: 114 000 dollaria vuodessa (456 000 dollaria neljän vuoden aikana). Konservatiivisemmalla 6 %:n tuotolla (joka heijastaa maltillista salkkua lyhyemmällä aikahorisontilla) vaadittu kuukausisäästö on noin 1 900 dollaria. Perhe aikoo täydentää 529 säästöä odotetulla taloudellisella tuella (15 000 - 25 000 dollaria vuodessa yksityisissä laitoksissa) ja voi realistisesti kohdistaa 60-70 % kokonaiskustannuksista.
Isovanhempi maksaa 90 000 dollaria 529-suunnitelmaan lapsenlapsen syntymän yhteydessä käyttämällä viiden vuoden lahjaveron keskiarvoa (18 000 dollaria x 5 vuotta). Ilman lisäosuuksia ja 7 %:n keskimääräistä tuottoa alkusijoitus kasvaa noin 305 000 dollariin 18 vuoden aikana. Tällä yhdellä osuudella voitaisiin rahoittaa valtion julkisen yliopistokoulutuksen kaikki kustannukset. Isovanhempi jättää lomakkeen 709 valitakseen viiden vuoden keskiarvon.
Perhe alkaa säästää korkeakoulua varten, kun lapsi täyttää 14 vuotta, ja ilmoittautumiseen on enää neljä vuotta. Kun käytetään konservatiivista 4 %:n tuottoa (sopii lyhyelle aikahorisontille konservatiivisella allokaatiolla), he tarvitsevat noin 2 400 dollaria kuukaudessa kerätäkseen 128 000 dollaria. Näin lyhyellä aikahorisontilla perheen tulisi myös harkita nykyisten tulojen käyttämistä lukukausimaksujen maksamiseen laskujen erääntyessä, opiskelijan hakemista ansioapurahojen ja taloudellisten tukien saamiseksi, aloitus yhteisön korkeakoulusta (5 000–8 000 dollaria vuodessa) ja siirtoa sekä opintolainaa mahdollisiin aukkoihin.
Käytännön sovellukset
▾
Talousneuvojat käyttävät 529 suunnitelmaennustetta keskeisenä osana kokonaisvaltaista taloussuunnittelua lapsiperheille. Yliopistosäästötavoite on tasapainotettava kilpailevien prioriteettien kanssa: eläkesäästöt (jonka tulisi yleensä olla etusijalla, koska opiskelijat voivat lainata yliopistoon, mutta vanhemmat eivät voi lainata eläkkeelle), hätärahastojen ylläpito, asuntolainojen maksaminen ja muu velan vähentäminen. Neuvojat auttavat perheitä määrittämään optimaalisen säästöasteen, joka täyttää kaikki tavoitteet, ja suosittelevat usein 529 maksua, joka on 5–10 prosenttia kotitalouden tuloista koulutussäästöihin.
Valtionrahastonhoitaja ja 529 suunnitelman hallinnoijaa hallinnoivat yli 450 miljardia dollaria 529 suunnitelman omaisuudesta valtakunnallisesti noin 16 miljoonalla tilillä. Osavaltiot kilpailevat 529 suunnitelmasijoituksesta tarjoamalla houkuttelevia sijoitusvaihtoehtoja, alhaisia maksuja ja valtion verohelpotuksia. Suoraan myydyt suunnitelmat (saatavilla ilman taloudellista neuvonantajaa) ovat kasvattaneet markkinaosuuttaan alhaisempien kulusuhteiden ansiosta (0,05–0,35 % verrattuna neuvonantajan myytyjen suunnitelmien 0,50–1,25 prosenttiin). Tärkeimpiä suunnitelmajohtajia ovat Vanguard, Fidelity, T. Rowe Price ja TIAA-CREF.
Collegen rahoitusaputoimistot kertovat 529 suunnitelman saldot rahoitusapupaketteihin. FAFSA:ssa (Free Application for Federal Student Aid) vanhempien omistamat 529 suunnitelmaa raportoidaan vanhemman omaisuuksiksi, joiden enimmäisarviointiaste on 5,64 %. CSS-profiili (jota käyttää noin 400 yksityistä laitosta instituutioiden tukemiseen) voi käsitellä 529 suunnitelmaa eri tavalla. 529 säästöjen taloudellisen tuen vaikutuksen ymmärtäminen auttaa perheitä optimoimaan yleisen korkeakoulurahoituksen strategiansa yhdistämällä säästöt, taloudellisen tuen, stipendit, työ-opiskelun ja opintolainat.
Veroalan ammattilaiset neuvovat asiakkaita 529 suunnitelman veroeduista ja vaikutuksista. Maksut eivät ole vähennyskelpoisia liittovaltion veroilmoituksissa, mutta ne voivat olla vähennyskelpoisia osavaltion veroilmoituksissa. Tulot kasvavat verovapaasti, ja hyväksytyt nostot ovat verovapaita. Ei-pätevistä nostoista peritään tulovero sekä 10 %:n sakko ansioosuudesta. SECURE 2.0 Roth IRA:n vaihtoehto luo uusia suunnittelumahdollisuuksia ylirahoitettuihin tileihin. 529 suunnitelman, Coverdell Education Savings Accountin ja American Opportunity Tax Creditin välinen koordinointi edellyttää huolellista verosuunnittelua, jotta etuudet eivät lasketa kahteen kertaan.
Erikoistapaukset
▾
SECURE 2.0 -lain Roth IRA:n säännös (voimassa 1.1.2024)
SECURE 2.0 Actin Roth IRA:n uusimissäännös (voimassa 1. tammikuuta 2024) sallii käyttämättömien 529-varojen siirtämisen Roth IRA:han edunsaajalle useilla tärkeillä rajoituksilla: 529-tilin on oltava avoinna vähintään 15 vuotta, maksut ja tulot viimeisen viiden vuoden ajalta, vuosittaiset maksut eivät ole oikeutettuja IRA:n siirtoon. (7 000 dollaria vuonna 2024), elinikäinen enimmäispalautus on 35 000 dollaria, ja edunsaajan tulojen on oltava vähintään yhtä suuria kuin kierrätyssumma. Tämä säännös käsittelee liiallista säästöä, mutta vaatii pitkän aikavälin suunnittelua maksimoidakseen.
Ennakkoon maksetut lukukausimaksut ovat erillinen 529-suunnitelma, jonka avulla perheet voivat tehdä sen
Ennakkoon maksetut lukukausimaksut ovat erillinen 529-suunnitelma, jonka avulla perheet voivat lukita nykyiset lukukausimaksut osallistuvissa julkisissa yliopistoissa. Toisin kuin säästösuunnitelmat (jotka ovat sijoitustilejä), prepaid-suunnitelmat takaavat, että ostetut krediitit kattavat tulevaisuuden lukukausimaksut riippumatta siitä, kuinka paljon hinnat nousevat. Noin 10 osavaltiota tarjoaa ennakkomaksuja. Ensisijainen etu on lukukausimaksujen inflaatioriskin poistaminen. Haittoja ovat: rajoitettu osallistuviin oppilaitoksiin (alennettu arvo, jos opiskelija käy eri koulua), ei investointien kasvupotentiaalia lukukausimaksujen inflaation lisäksi ja mahdollinen riski, jos suunnitelma on alirahoitettu tai valtiontakaus on rajoitettu.
Erityisperheiden tulee ottaa huomioon, että 529 suunnitelman varat voivat vaikuttaa
Erityistä tukea tarvitsevien perheiden tulee ottaa huomioon, että 529 suunnitelman omaisuus voi vaikuttaa kelpoisuuteen lisäturvaan (SSI) ja Medicaidiin, jos edunsaaja on vammainen. ABLE-tilit (Achieving a Better Life Experience Act) ovat veroetuisia tilejä, jotka on suunniteltu erityisesti vammaisille henkilöille, joiden vuotuinen maksuraja on 18 000 dollaria (plus 14 580 dollaria palkansaajille) ja 100 000 dollarin raja, ennen kuin ne vaikuttavat SSI-kelpoisuuteen. Jotkut osavaltiot sallivat siirtymisen 529 suunnitelmasta ABLE-tileihin.
Keskimääräiset vuosittaiset yliopistokustannukset (2024-2025)
▾
| Laitoksen tyyppi | Lukukausi ja maksut | Huone ja ruokailu | Yhteensä COA | 4 vuotta yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Julkinen valtio | 11 000 dollaria | 12 500 dollaria | 23 500 dollaria | 94 000 dollaria |
| Julkinen valtion ulkopuolella | 23 000 dollaria | 12 500 dollaria | 35 500 dollaria | 142 000 dollaria |
| Yksityinen voittoa tavoittelematon | 42 000 dollaria | 15 000 dollaria | 57 000 dollaria | 228 000 dollaria |
| Elite yksityinen | 62 000 dollaria | 18 000 dollaria | 80 000 dollaria | 320 000 dollaria |
| yhteisön korkeakoulu | 4 000 dollaria | Ei käytössä (työmatka) | 12 000 dollaria | 24 000 dollaria (2 vuotta) |
Usein kysytyt kysymykset
▾
Kuinka paljon minun pitäisi säästää 529-suunnitelmassa?
Yleinen ohje on pyrkiä kattamaan kolmasosa tai kaksi kolmasosaa ennustetuista korkeakoulukustannuksista 529 säästöllä, ja loput tulee taloudellisesta tuesta, stipendeistä, tuloista ja vaatimattomista opintolainoista. Osavaltiossa sijaitsevalle julkiselle yliopistolle tämä tarkoittaa 80 000–160 000 dollarin keräämistä 18-vuotiaana. Syntymästä alkaen tämä vaatii noin 250–500 dollaria kuukaudessa olettaen, että tuotto on 7 %. Jopa 50–100 dollarin säästäminen kuukaudessa on mielekästä ja vähentää tulevia lainatarpeita.
Mitä tapahtuu, jos lapseni ei mene yliopistoon?
Sinulla on useita vaihtoehtoja: vaihda edunsaaja toiseksi perheenjäseneksi (sisarus, serkku, veljentytär, veljenpoika tai jopa itsesi jatkokoulutukseen), käytä varoja ammatilliseen tai ammattikouluun (jotka ovat tukikelpoisia oppilaitoksia), käytä jopa 10 000 dollaria yksityisen peruskoulun opetukseen, siirrä jopa 35 000 dollaria Roth IRA:lle (avoinna olevalle SECU IRA:lle2). 15+ vuotta) tai nosta varat (maksamalla tuloveroa plus 10 %:n sakko vain ansioista; maksusi palautuvat verovapaasti).
Voiko kukaan osallistua 529-suunnitelmaan?
Kyllä. Vanhemmat, isovanhemmat, tädit, sedät, ystävät tai kuka tahansa muu voivat osallistua 529-suunnitelmaan nimetylle edunsaajalle. Avustajien tulorajaa ei ole (toisin kuin Roth IRA:t tai Coverdell ESA:t). Lahjoitukset käsitellään lahjoina lahjaverotuksessa. Jokainen lahjoittaja voi lahjoittaa enintään 18 000 dollaria vuodessa saajaa kohden (2024) ilman lahjaveroilmoitusta tai enintään 90 000 dollaria käyttämällä viiden vuoden lahjaveron keskiarvoa.
Vaikuttavatko 529-suunnitelmat taloudelliseen tukeen?
Emoyhtiön omistamat 529 järjestelyä on raportoitu FAFSA:ssa vanhemman omaisuuksiksi ja niiden enimmäiskorko on 5,64 %. 100 000 dollarin saldo vähentää tukea enintään 5 640 dollarilla vuodessa. Tämä on suhteellisen vaatimatonta verrattuna 18 vuoden aikana ansaittuihin kymmeniin tuhansiin verovapaaseen kasvuun. Vuodesta 2024–2025 lähtien isovanhempien omistamia 529 suunnitelmia ei enää raportoida opiskelijatuloina FAFSA:ssa, mikä eliminoi aiemman haitan. Vaikutus laitosapuun (CSS-profiili) vaihtelee kouluittain.
Pitäisikö minun valita osavaltioni 529-suunnitelma vai osavaltion ulkopuolinen suunnitelma?
Aloita tarkistamalla, tarjoaako osavaltiosi verovähennystä tai hyvitystä osavaltion sisäisen suunnitelman maksuista. Jos näin on, laske vuotuiset verosäästöt ja vertaa sitä mahdollisiin maksueroihin ulkopuolisten suunnitelmien kanssa. Useimmissa tapauksissa valtion veroetuus tekee valtion sisäisestä suunnitelmasta houkuttelevamman. Jos osavaltiosi ei tarjoa veroetua (kuten Kaliforniassa, jossa ei ole osavaltion vähennystä), voit vapaasti valita minkä tahansa osavaltion suunnitelman sijoitusvaihtoehtojen ja -maksujen perusteella. Parhaiten arvioituja suunnitelmia ovat Utah (my529), Nevada (Vanguard) ja New York (Direct Plan).
Mikä on enimmäismäärä, jonka voin osallistua 529-suunnitelmaan?
Vuotuista maksurajaa ei ole, mutta kukin osavaltio rajoittaa koko elinikäisen maksun edunsaajaa kohti (235 000–550 000 dollaria). Lahjoitukset, jotka ylittävät 18 000 dollaria vuodessa saajaa kohden (2024), edellyttävät lahjaveroilmoitusta lomakkeella 709, vaikka varsinaista veroa ei tarvitse maksaa ennen kuin kumulatiiviset lahjat ylittävät elinikäisen vapautuksen (13,61 miljoonaa dollaria). Viiden vuoden keskiarvosäännös sallii kertaluonteisen lahjoituksen 90 000 dollariin asti (18 000 x 5 dollaria) ilman lahjaverovaikutuksia.
Yleisiä virheitä vältettäväksi
▾
- !Odottaa liian kauan säästämisen aloittamista: Kallein virhe korkeakoulusäästöissä on viivästys. Yhdistelmäkasvun ansiosta jokainen viivästynyt vuosi lisää merkittävästi vaadittua kuukausimaksua. Säästö 400 dollaria kuukaudessa syntymästä alkaen 7 %:n tuotolla tuottaa noin 173 000 dollaria 18-vuotiaana. Odottaminen 5-vuotiaaksi vaatii 600 dollaria kuukaudessa samaan tulokseen. 10-vuotiaaksi odottaminen vaatii 1 000 dollaria kuukaudessa. Monet perheet asettavat etusijalle muut taloudelliset tavoitteet ja suunnittelevat säästävänsä myöhemmin, mutta matematiikka on anteeksiantamatonta. Pienetkin varhain säästetyt summat (50–100 dollaria/kk syntymästä lähtien) kasvavat huomattavasti 18 vuoden aikana ja muodostavat tavanomaisen säästämisen.
- !Ulkopuolisen suunnitelman käyttäminen tarkistamatta valtion veroetuja: Monet perheet valitsevat 529-suunnitelman nimentunnistuksen tai taloudellisen neuvonantajan suosituksen perusteella tarkistamatta, tarjoaako heidän kotivaltionsa verovähennystä osavaltion sisäiseen suunnitelmaan suoritetuista maksuista. Yli 30 osavaltiota tarjoaa vähennyksiä tai hyvityksiä 100–2 000+ dollarin arvosta vuodessa. Esimerkiksi New York sallii jopa 5 000 dollarin vähennyksen (10 000 dollaria yhteisestä avioliitosta) New York 529 -suunnitelman maksuista. 6,5 prosentin osavaltioverokannalla tämä säästää jopa 650 dollaria vuodessa. Yli 18 vuoden aikana kumulatiivinen valtion verosäästö voi ylittää 10 000 dollaria. Vertaa aina valtion veroetua ulkopuolisen suunnitelman maksuetuihin.
- !Olettaen, että 529 säästöä pilaa taloudellisen avun kelpoisuuden: 529 vanhempien omistamaa suunnitelmaa ilmoitetaan vanhemman omaisuudeksi FAFSA:ssa, joiden enimmäismäärä on 5,64 % (eli 50 000 dollarin 529 saldo vähentää tukikelpoisuutta enintään 2 820 dollarilla vuodessa). Tämä on suhteellisen vaatimaton 18 vuoden verovapaaseen kasvuetuuteen verrattuna. Opiskelijoiden omistamat varat (opiskelijan nimissä olevat säästötilit) on arvioitu 20 %:ksi, mikä tekee vanhempien omistamista 529 suunnitelmista paljon edullisempia. Vuosien 2024-2025 FAFSA:sta alkaen 529 isovanhempien omistamaa suunnitelmaa ei enää raportoida tulona opiskelijalle, mikä eliminoi aiemman tukihuolen.
Ammattilaisen vinkki
Aloita mistä tahansa summasta, jopa 25 dollarista tai 50 dollarista kuukaudessa, ja lisää maksuja tulojesi kasvaessa. Monet 529-suunnitelmat mahdollistavat automaattiset palkanpidätykset, perheenjäsenten lahjoitukset online-lahjaalustojen (kuten Ugift) kautta ja täydentävät ominaisuudet, jotka investoivat vararahastoon. Jaa 529-tilin tiedot isovanhempien ja sukulaisten kanssa vaihtoehtona leluille ja vaatteille syntymäpäivinä ja juhlapäivinä. 500 dollarin syntymäpäivälahja, joka sijoitetaan 529:ään syntymähetkellä, kasvaa noin 1 700 dollariin 18-vuotiaana 7 prosentin tuotolla, kun taas 500 dollarin lelun arvo on nolla ensi vuoteen mennessä.
Tiesitkö?
529-suunnitelma on saanut nimensä Internal Revenue Code -lain pykälästä 529, joka annettiin osana Small Business Job Protection Act -lakia vuonna 1996. Alkuperäinen säännös oli melko rajallinen, ja se kattoi vain ennakkoon maksetut lukukausimaksut. Ansiotulojen veroton käsittely tehtiin pysyväksi vasta vuoden 2006 eläkesuojalaissa. Nykyään 529 suunnitelmassa on yli 450 miljardia dollaria varoja noin 16 miljoonalla tilillä, ja tilisaldo on keskimäärin noin 28 000 dollaria. Kokonaismäärä kasvaa nopeasti, 200 miljardista dollarista vain kymmenen vuotta sitten, kun tietoisuus suunnitelmista on lisääntynyt ja korkeakoulujen kustannukset nousevat edelleen.
Regional Guides
▾
New York▾
California▾
Utah▾
Viitteet
Ratings & comments
Hanki viikoittaisia matematiikkavinkkejä
Liity 12 000+ tilaajien joukkoon, jotka saavat laskurivinkkejä joka viikko.