Medicare Premium Calculator

Le calculateur de prime Medicare estime le coût mensuel total de la couverture Medicare, y compris la prime standard de la partie B, la prime des médicaments sur ordonnance de la partie D et les surtaxes du montant d'ajustement mensuel lié au revenu (IRMAA) qui s'appliquent aux bénéficiaires aux revenus plus élevés. Medicare, créé en 1965 sous le titre XVIII de la loi sur la sécurité sociale sous le président Lyndon B. Johnson, fournit une assurance maladie à environ 67 millions d'Américains âgés de 65 ans et plus, aux personnes plus jeunes souffrant de certains handicaps et aux personnes atteintes d'insuffisance rénale terminale (IRT). Medicare Part B (assurance médicale) couvre les services médicaux, les soins ambulatoires, les services préventifs, les équipements médicaux durables et de nombreux autres services médicaux. La prime standard de la partie B pour 2024 est de 174,70 $ par mois, que paient la plupart des bénéficiaires. Cependant, les bénéficiaires dont le revenu brut ajusté modifié (MAGI) est supérieur à 103 000 $ (particulier) ou 206 000 $ (marié déclarant conjointement) à partir de leur déclaration de revenus deux ans auparavant sont soumis à des surtaxes IRMAA qui augmentent la prime de la partie B jusqu'à 594,00 $ par mois au niveau de revenu le plus élevé. Medicare Part D (couverture des médicaments sur ordonnance) offre une couverture facultative pour les médicaments sur ordonnance ambulatoires par le biais de régimes d'assurance privés. Les primes de la partie D varient selon le régime, mais en moyenne environ 55 $ par mois en 2024. Les bénéficiaires aux revenus plus élevés sont confrontés à des suppléments IRMAA de la partie D allant de 12,90 $ à 81,00 $ par mois en plus de la prime de leur régime. La loi sur la réduction de l’inflation de 2022 a introduit d’importantes réformes de la partie D à partir de 2024-2025, notamment un maximum annuel de 2 000 $ à payer et un plafond mensuel d’insuline de 35 $. La détermination de l'IRMAA utilise une période rétrospective de deux ans : vos primes 2024 sont basées sur votre déclaration de revenus 2022 (la déclaration la plus récente traitée par l'IRS). Cela crée des défis de planification pour les personnes nouvellement retraitées dont le revenu actuel peut être considérablement inférieur à leur revenu d'avant la retraite d'il y a deux ans. La Social Security Administration permet aux bénéficiaires de demander une réduction ou la suppression de l'IRMAA par le biais d'un appel pour événement qui change la vie (en utilisant le formulaire SSA-44) s'ils ont connu un mariage, un divorce, le décès d'un conjoint, un arrêt de travail, une réduction du travail, une perte de biens générateurs de revenus ou une perte de prestations de retraite.

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1. 1Déterminez votre statut Medicare Part A. La plupart des bénéficiaires bénéficient de la partie A (assurance hospitalisation) sans prime parce qu'eux-mêmes ou leur conjoint ont payé des charges sociales Medicare pendant au moins 40 trimestres (10 ans). Si vous disposez de moins de 40 trimestres, vous pouvez payer une prime de la partie A de 278 $ par mois (30 à 39 trimestres) ou de 505 $ par mois (moins de 30 trimestres) en 2024. La partie A couvre les séjours hospitaliers, les soins en établissement de soins infirmiers qualifiés, les soins palliatifs et certains soins de santé à domicile.
2. 2Inscrivez-vous à Medicare Part B pendant votre période d'inscription initiale (IEP), qui est une fenêtre de 7 mois autour de votre 65e anniversaire (3 mois avant, le mois de l'anniversaire et 3 mois après). Si vous retardez votre inscription au-delà du PEI sans couverture d'employeur admissible, une pénalité d'inscription tardive de 10 % par période de 12 mois est ajoutée de façon permanente à votre prime de la partie B. La prime standard 2024 Partie B est de 174,70 $ par mois, déduite directement de votre paiement de sécurité sociale.
3. 3Recherchez votre statut IRMAA en utilisant votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) de la déclaration de revenus de deux ans auparavant. Pour les primes 2024, le SSA utilise votre déclaration de revenus 2022. MAGI aux fins de l'IRMAA est égal à votre revenu brut ajusté (AGI) plus les revenus d'intérêts exonérés d'impôt. Comparez votre MAGI aux tranches de revenu IRMAA pour déterminer si vous devez un supplément sur votre prime partie B. Les suppléments varient de 69,90 $ par mois (premier niveau au-dessus de 103 000 $ par personne) à 419,30 $ par mois (niveau le plus élevé au-dessus de 500 000 $ par personne).
4. 4Choisissez et inscrivez-vous à un plan de médicaments sur ordonnance Medicare Part D pendant votre période d'inscription initiale ou la période d'inscription ouverte annuelle de Medicare (du 15 octobre au 7 décembre). Les primes de la partie D varient considérablement selon le régime, allant de 0 $ à plus de 100 $ par mois selon le formulaire du régime, le réseau de pharmacies et le niveau de couverture. La prime nationale moyenne de la partie D pour 2024 est d’environ 55 $ par mois. Comme dans la partie B, une inscription tardive sans assurance médicaments admissible entraîne une pénalité permanente de 1 % de la prime de base nationale par mois de retard.
5. 5Calculez votre supplément IRMAA partie D en utilisant les mêmes tranches de revenus que la partie B IRMAA. La partie D IRMAA varie de 12,90 $ par mois (niveau de supplément le plus bas) à 81,00 $ par mois (niveau le plus élevé). Contrairement à la partie B IRMAA qui remplace la prime standard, la partie D IRMAA est ajoutée en plus de la prime régulière de votre plan. La Partie D IRMAA est facturée séparément par CMS (non déduite de la Sécurité Sociale) et doit être payée directement.
6. 6Ajoutez tous les composants pour calculer votre prime mensuelle totale Medicare : prime de la partie B (standard ou ajustée en fonction de l'IRMAA), prime du plan de la partie D et supplément IRMAA de la partie D. Pour un couple, calculez chaque personne séparément car l'IRMAA est basé sur la déclaration de revenus commune mais les primes sont évaluées individuellement. Considérez que les primes du supplément Medicare (Medigap), les primes du plan Medicare Advantage et les dépenses personnelles (franchises, quote-part, coassurance) sont des dépenses supplémentaires au-delà de ces primes de base.
7. 7Si votre revenu a diminué de manière significative depuis l'année de référence (en raison d'un départ à la retraite, d'une perte d'emploi ou d'autres événements qui ont changé votre vie), déposez le formulaire SSA-44 (Montant d'ajustement mensuel lié au revenu de Medicare - Événement qui a changé votre vie) auprès de l'Administration de la sécurité sociale pour demander une réduction de l'IRMAA. Les événements qui changent la vie comprennent le mariage, le divorce, le décès d'un conjoint, l'arrêt de travail ou la réduction du travail, la perte de biens générateurs de revenus et la perte de pension. Fournissez la documentation de l'événement et de vos revenus actuels ou attendus pour que le SSA puisse procéder à une nouvelle détermination.

• !L'erreur la plus coûteuse est de ne pas remplir le formulaire SSA-44 lorsqu'un événement qui change la vie (en particulier la retraite) a considérablement réduit les revenus de l'année de référence. De nombreux bénéficiaires nouvellement retraités paient des milliers de dollars en surtaxes IRMAA inutiles parce qu'ils ne connaissent pas le processus d'appel en cas d'événement qui change leur vie. Un retraité dont le revenu en 2022 était de 300 000 $ mais dont le revenu en 2024 est de 60 000 $ provenant de la pension et de la sécurité sociale pourrait économiser plus de 4 000 $ par an en déposant le SSA-44 avec la documentation de l'arrêt de travail.
• !Les retraités ne tiennent souvent pas compte de l'impact de l'IRMAA lorsqu'ils prennent des décisions financières telles que les conversions Roth, la réalisation de plus-values ​​et les distributions minimales requises (RMD). Étant donné que les tranches IRMAA ont des effets de falaise abrupts (un seul dollar au-dessus d'un seuil déclenche le supplément complet pour le niveau suivant), gérer MAGI pour rester juste en dessous du niveau suivant peut économiser entre 1 000 et 6 000 dollars par an et par personne. La planification fiscale et financière devrait intégrer les seuils IRMAA aux côtés des tranches d'imposition fédérales et étatiques pour optimiser le revenu total de retraite après impôt.
• !De nombreux bénéficiaires ne réalisent pas que les intérêts des obligations municipales exonérées d'impôt sont pris en compte dans MAGI aux fins de l'IRMAA, même s'ils sont exclus du revenu imposable fédéral. Un retraité avec 90 000 $ d'AGI et 20 000 $ d'intérêts sur les obligations municipales a un IRMAA MAGI de 110 000 $, ce qui le pousse vers le premier niveau IRMAA et coûte 994 $ de plus par an en surtaxes partie B et partie D. Cela peut rendre l’avantage après impôt des obligations municipales moins favorable que prévu pour les bénéficiaires de Medicare proches des seuils IRMAA.