What is After-Tax Return Calculator?
▾
કર પછીનું વળતર એ વ્યાજ, ડિવિડન્ડ અને મૂડી લાભો પર લાગુ પડતા તમામ આવકવેરા ચૂકવ્યા પછી રોકાણકાર દ્વારા જાળવી રાખેલો વાસ્તવિક રોકાણ લાભ છે. કારણ કે વિવિધ પ્રકારના રોકાણની આવક પર અલગ-અલગ દરે કર લાદવામાં આવે છે - અને કારણ કે વિવિધ રોકાણકારો અલગ-અલગ સીમાંત કર દરોનો સામનો કરે છે - કર પછીનું વળતર રોકાણના વિકલ્પોની સરખામણી કરવા માટેનો એકમાત્ર અર્થપૂર્ણ આધાર છે. પ્રી-ટેક્સ રિટર્ન એ વાસ્તવિક સંપત્તિ સર્જન માટે નબળું માર્ગદર્શિકા છે કારણ કે 37% કૌંસમાં રોકાણકાર માટે 7% પ્રી-ટૅક્સ રિટર્ન 12% કૌંસમાં કોઈ વ્યક્તિ માટે સમાન 7% વળતર કરતાં ઘણી ઓછી કરવેરા પછીની સંપત્તિ પેદા કરે છે. યુ.એસ. ટેક્સ કાયદો રોકાણની આવકની ત્રણ મુખ્ય શ્રેણીઓને અલગ પાડે છે: સામાન્ય આવક (વ્યાજ, ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભો અને બિન-લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ), 37% સુધીના સીમાંત સામાન્ય આવક દરો પર કર લાદવામાં આવે છે; લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ અને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો (એક વર્ષથી વધુની અસ્કયામતો), આવકના આધારે 0%, 15% અથવા 20%ના પ્રેફરન્શિયલ દરે કર લાદવામાં આવે છે; અને કરમુક્ત આવક (મુનિ બોન્ડ વ્યાજ), જે ફેડરલ ટેક્સને સંપૂર્ણપણે ટાળે છે (અને ઘણીવાર ઇન-સ્ટેટ બોન્ડ્સ માટે રાજ્ય કર). ઉચ્ચ આવક ધરાવતા રોકાણકારોએ જ્યારે MAGI $200,000 (સિંગલ) અથવા $250,000 (પરિણીત) કરતાં વધી જાય ત્યારે સામાન્ય રોકાણ આવક અને લાભો પર 3.8% નેટ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ઇન્કમ ટેક્સ (NIIT) ને પણ ધ્યાનમાં લેવું આવશ્યક છે. રાજ્ય આવકવેરો અન્ય સ્તર ઉમેરે છે - કેટલાક રાજ્યોમાં કોઈ આવકવેરો નથી (ટેક્સાસ, ફ્લોરિડા) અને અન્ય 13% (કેલિફોર્નિયા)થી ઉપરના દરો ધરાવે છે. અર્થપૂર્ણ રોકાણ નિર્ણય લેવા માટે ટેક્સ રિટર્ન પછીની ગણતરીઓમાં લાગુ પડતા તમામ કરનો સમાવેશ કરવો જરૂરી છે. સંપત્તિ સ્થાનના નિર્ણયો માટે કર પછીના વળતરનું વિશ્લેષણ મહત્વપૂર્ણ છે: આવક-ઉત્પાદન કરતી અસ્કયામતો (બોન્ડ્સ, REITs)ને ટેક્સ-વિલંબિત એકાઉન્ટ્સ (IRA, 401k) માં મૂકવી અને કરપાત્ર ખાતાઓમાં વૃદ્ધિ ઇક્વિટી રાખવાથી ટેક્સ-પછીની સંપત્તિમાં વધારો થાય છે. કર-નુકશાન હાર્વેસ્ટિંગ - પોર્ટફોલિયોની પ્રી-ટેક્સ પ્રોફાઇલને બદલ્યા વિના કરવેરા પછીના વળતરને સુધારે છે તે અન્ય વ્યૂહરચના છે જે નુકસાનની અનુભૂતિ કરવા માટે ગુમાવેલી સ્થિતિનું વેચાણ કરે છે. કરવેરા પછીના વળતરને સમજવું એ વિવિધ અપેક્ષિત કર દર દૃશ્યોમાં ટેક્સ ડિફરલ (પરંપરાગત IRA) અને ટેક્સ-ફ્રી ગ્રોથ (રોથ IRA) વચ્ચેના ટ્રેડ-ઑફને પણ સ્પષ્ટ કરે છે.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
સૂત્ર
▾
કર પછીનું વળતર = વ્યાજ × (1 − t_ordinary) + યોગ્ય ડિવિડન્ડ × (1 − t_LTCG) + LTCG × (1 − t_LTCG) + STCG × (1 − t_ordinary) + કરમુક્ત આવક
અસરકારક દર = 1 − (કરવેરા રીટર્ન પછી / કરવેરા પૂર્વેનું વળતર)Variable Legend
▾
| પ્રતીક | નામ | એકમ | વર્ણન |
|---|---|---|---|
| R_pre | પ્રી-ટેક્સ રિટર્ન | % | કોઈપણ કરની વિચારણા પહેલાં રોકાણનું કુલ વળતર: વ્યાજ, ડિવિડન્ડ અને મૂડી લાભો સંયુક્ત. |
| t_o | સામાન્ય આવકવેરા દર | % | સામાન્ય આવક પર સીમાંત સંઘીય દર (વ્યાજ, ટૂંકા ગાળાના લાભો, બિન-લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ): 10–37%. |
| t_cg | લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ દર | % | લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ અને LTCG પર પ્રેફરન્શિયલ ફેડરલ દર: આવકના સ્તરના આધારે 0%, 15% અથવા 20%. |
| t_state | રાજ્ય આવકવેરા દર | % | રોકાણની આવક પર સીમાંત રાજ્ય આવકવેરા દર; 0% (TX, FL) થી 13.3% (CA) સુધી બદલાય છે. |
| R_after | ટેક્સ પછીનું વળતર | % | બધા કર પછી ચોખ્ખું વળતર જાળવી રાખવામાં આવે છે: R_after = R_pre × (1 − કુલ વળતર પર અસરકારક કર દર). |
How to After-Tax Return Calculator
▾
- 1પ્રકાર દ્વારા રોકાણના કુલ વળતરને વિઘટિત કરો: વ્યાજની આવક, લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ, બિન-લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ, ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભો (1 વર્ષ કરતાં વધુ), લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો (≥ 1 વર્ષ રોકાયેલ), અને કોઈપણ કરમુક્ત આવક.
- 2વ્યાજ અને ટૂંકા ગાળાના નફા પર સામાન્ય આવકવેરા દર (જો લાગુ હોય તો ફેડરલ + રાજ્ય + NIIT) લાગુ કરો.
- 3લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ દર (ફેડરલ + રાજ્ય + જો લાગુ હોય તો NIIT) લાયક ડિવિડન્ડ અને લાંબા ગાળાના લાભો પર લાગુ કરો.
- 4કરમુક્ત આવક (મુનિ બોન્ડ) ફેડરલ ટેક્સ ઘટાડા વિના પસાર થાય છે; રાજ્યની બહારના બોન્ડ હોય તો જ રાજ્ય દર લાગુ કરો.
- 5ડોલરમાં ટેક્સ પછીનું કુલ વળતર મેળવવા માટે ટેક્સ પછીની આવકના તમામ ઘટકોનો સરવાળો કરો.
- 6કર પછીના વળતરની ટકાવારી મેળવવા માટે રોકાણના પ્રારંભિક મૂલ્ય દ્વારા કુલ કર પછીના ડોલર વળતરને વિભાજિત કરો.
- 7કરવેરા પછીના વળતરનો ઉપયોગ કરીને રોકાણના તમામ વિકલ્પોની તુલના કરો — ટેક્સ રિટર્ન પહેલાં નહીં — નિર્ણયના માપદંડ તરીકે.
Worked Examples
▾
પ્રી-ટેક્સ યીલ્ડ=5.0%; વ્યાજ પર અસરકારક કર દર = 47.6%
વ્યાજ પર સંયુક્ત કર દર = 37% + 6% + 3.8% = 46.8%. કર પછીનું વ્યાજ = $5,000 × (1 − 0.468) = $2,660. કર પછીનું વળતર = $2,660 / $100,000 = 2.66%. આ ઉચ્ચ આવક ધરાવતા રોકાણકાર માટે કરવેરા પૂર્વેની 5% ઉપજ લગભગ અડધામાં કર દ્વારા કાપવામાં આવે છે. આને 3.2% મ્યુનિસિપલ બોન્ડ સાથે સરખાવો: ટેક્સ પછીનું વળતર = 3.2% (સંપૂર્ણ મુક્તિ, રાજ્યમાં) વિ. 2.66% — નીચી પ્રી-ટેક્સ યીલ્ડ હોવા છતાં મ્યુનિ. નોંધપાત્ર રીતે વધુ સારી છે.
પ્રી-ટેક્સ રિટર્ન=8.0%; મિશ્રિત અસરકારક દર = 28.8%
LTCG/QD દર = 15% (ફેડરલ) + 5% (રાજ્ય) + 3.8% (NIIT) = 23.8%. સામાન્ય દર = 32% + 5% + 3.8% = 40.8%. કર પછી: યોગ્ય ડિવિડન્ડ = $2,000 × (1 − 0.238) = $1,524; LTCG = $5,000 × (1 − 0.238) = $3,810; STCG = $1,000 × (1 − 0.408) = $592. કુલ કર પછી = $5,926. વળતર = $5,926 / $100,000 = 5.93%. આ સમજાવે છે કે પીરિયડ્સ હોલ્ડિંગ શા માટે મહત્વનું છે: થોડા વધુ મહિના રાહ જોઈને $1,000 STCG ને LTCG માં કન્વર્ટ કરવાથી $170 ટેક્સની બચત થાય છે.
$4,000ની ખોટ હાર્વેસ્ટ કરવાથી તરત જ કરમાં $952ની બચત થાય છે
લણણી વિના: કર = $10,000 × (20% + 3.8%) = $2,380. લણણી સાથે: ચોખ્ખો નફો = $10,000 − $4,000 = $6,000; કર = $6,000 × 23.8% = $1,428. કર બચત = $952. $4,000 ની પોઝિશન વેચવામાં આવે છે (નુકસાનનો અહેસાસ થાય છે), પછી માર્કેટ એક્સપોઝર જાળવવા માટે સમાન (પરંતુ નોંધપાત્ર રીતે સમાન નથી) રિપ્લેસમેન્ટ ખરીદવામાં આવે છે - ધોવા-વેચાણના નિયમોને ટાળીને. $952 આજે સાચવેલ છે, જે કરવેરા પહેલાની રોકાણ વ્યૂહરચનામાં કોઈપણ ફેરફાર કર્યા વિના કર પછીની સંપત્તિમાં વધારો કરે છે.
જો ભાવિ કર દર વર્તમાન દર કરતાં વધી જાય તો રોથ જીતે છે
બંને એકાઉન્ટ્સ 20 વર્ષમાં 7%/yr થી $38,697 પર સમાન રીતે સંયોજન કરે છે. પરંપરાગત IRA: વિતરણો પર 32% ભાવિ દરે કર લાદવામાં આવે છે → કર પછી = $38,697 × (1 − 0.32) = $26,314. રોથ IRA: વર્તમાન 24% દરે કાપવામાં આવે છે → $10,000 કર પછીનું યોગદાન; $38,697 કરમુક્ત → સંપૂર્ણ $38,697 કર પછી. રોથ જીતે છે કારણ કે ભાવિ દર (32%) વર્તમાન દર (24%) કરતાં વધી જાય છે. જો ભાવિ દર ઓછો હોત, તો પરંપરાગત જીતશે. આ વિશ્લેષણ ઓછા દરના વર્ષો દરમિયાન લોકપ્રિય 'રોથ કન્વર્ઝન' વ્યૂહરચના ચલાવે છે.
Real-World Applications
▾
નિવૃત્તિ ખાતાના યોગદાનના પ્રકારના નિર્ણયો (પરંપરાગત વિ. રોથ). આ એપ્લિકેશનનો ઉપયોગ સામાન્ય રીતે વ્યાવસાયિકો દ્વારા કરવામાં આવે છે જેમને તેમના સંબંધિત ક્ષેત્રોમાં નિર્ણય લેવા, બજેટિંગ અને વ્યૂહાત્મક આયોજનને સમર્થન આપવા માટે ચોક્કસ જથ્થાત્મક વિશ્લેષણની જરૂર હોય છે.
કરપાત્ર અને કર-વિલંબિત એકાઉન્ટ્સમાં સંપત્તિ સ્થાન ઑપ્ટિમાઇઝેશન. ઉદ્યોગ પ્રેક્ટિશનરો બેન્ચમાર્ક પ્રદર્શન, વિકલ્પોની તુલના કરવા અને સ્થાપિત ધોરણો અને નિયમનકારી આવશ્યકતાઓનું પાલન સુનિશ્ચિત કરવા માટે આ ગણતરી પર આધાર રાખે છે, વિશ્લેષકોને સચોટ પરિણામો ઉત્પન્ન કરવામાં મદદ કરે છે જે વ્યૂહાત્મક આયોજન, સંસાધન ફાળવણી અને સમગ્ર સંસ્થાઓમાં પ્રદર્શન બેન્ચમાર્કિંગને સમર્થન આપે છે.
કર-નુકશાન લણણી વ્યૂહરચના અમલીકરણ - શૈક્ષણિક સંશોધકો અને વિદ્યાર્થીઓ આ ગણતરીનો ઉપયોગ સૈદ્ધાંતિક મોડલ્સને માન્ય કરવા, અભ્યાસક્રમની સોંપણીઓ પૂર્ણ કરવા અને અંતર્ગત ગાણિતિક સિદ્ધાંતોની ઊંડી સમજણ વિકસાવવા માટે કરે છે, જેનાથી વ્યાવસાયિકોને વ્યવસ્થિત રીતે પરિણામોનું પ્રમાણ નક્કી કરવામાં આવે છે અને વિશ્વસનીય ગાણિતિક ફોર્મ્યુલા અને સ્થાપિત ફોર્મ્યુલા ફ્રેમવર્કનો ઉપયોગ કરીને દૃશ્યોની તુલના કરવામાં આવે છે.
રોકાણ ઉત્પાદન પસંદગી (સક્રિય વિ. નિષ્ક્રિય, મુનિ વિ. કરપાત્ર બોન્ડ). નાણાકીય વિશ્લેષકો અને આયોજકો આ ગણતરીને તેમના વર્કફ્લોમાં સચોટ આગાહી કરવા, જોખમના સંજોગોનું મૂલ્યાંકન કરવા અને હિસ્સેદારોને ડેટા આધારિત ભલામણો રજૂ કરવા માટે સમાવિષ્ટ કરે છે.
કેન્દ્રિત સ્ટોક પોઝિશન ડાઇવર્સિફિકેશન માટે નાણાકીય આયોજન - આ એપ્લિકેશનનો ઉપયોગ સામાન્ય રીતે એવા વ્યાવસાયિકો દ્વારા કરવામાં આવે છે જેમને તેમના સંબંધિત ક્ષેત્રોમાં નિર્ણય લેવા, બજેટિંગ અને વ્યૂહાત્મક આયોજનને સમર્થન આપવા માટે ચોક્કસ જથ્થાત્મક વિશ્લેષણની જરૂર હોય છે.
Special Cases
▾
{'કેસ': 'નેટ ઓપરેટિંગ લોસ કેરીફોરવર્ડ', 'સ્પષ્ટીકરણ': 'કેપિટલ લોસ કેરીફોરવર્ડ ધરાવતા રોકાણકારો નફાકારક વર્ષોમાં કર પછીના વળતરમાં સુધારો કરીને ભવિષ્યના મૂડી લાભને સરભર કરી શકે છે. વાર્ષિક સામાન્ય આવક સામે $3,000 સુધીની ચોખ્ખી મૂડી ખોટ બાદ કરી શકાય છે; બાકીના અનિશ્ચિત સમય માટે આગળ વહન કરે છે.'} જ્યારે ટેક્સ રિટર્નની ગણતરીઓ પછી આ દૃશ્યનો સામનો કરવો પડે છે, ત્યારે વપરાશકર્તાઓએ ચકાસો કે તેમના ઇનપુટ મૂલ્યો અર્થપૂર્ણ પરિણામો લાવવા માટે ફોર્મ્યુલાની અપેક્ષિત શ્રેણીમાં આવે છે. આઉટ-ઓફ-રેન્જ ઇનપુટ્સ ગાણિતિક રીતે માન્ય પરંતુ વ્યવહારિક રીતે અર્થહીન આઉટપુટ તરફ દોરી શકે છે જે વાસ્તવિક દુનિયાની પરિસ્થિતિઓને પ્રતિબિંબિત કરતા નથી.
{'કેસ': 'વારસામાં મળેલી અસ્કયામતો — સ્ટેપ-અપ ઇન બેસિસ', 'સ્પષ્ટીકરણ': 'મૃત્યુ વખતે વારસામાં મળેલી અસ્કયામતો મૃત્યુની તારીખે વાજબી બજાર મૂલ્યની બરાબર સ્ટેપ-અપ કિંમતના આધારે મેળવે છે. આ તમામ ઉપાર્જિત કેપિટલ ગેઇન્સ ટેક્સને નાબૂદ કરે છે, જે વારસામાં મળેલી સંપત્તિ પર કર પછીનું વળતર સમકક્ષ ખરીદેલી સંપત્તિ કરતાં નોંધપાત્ર રીતે વધારે બનાવે છે.'} આ ધારનો કિસ્સો ટેક્સ રિટર્ન પછીની વ્યાવસાયિક એપ્લિકેશન્સમાં વારંવાર ઉદ્ભવે છે જ્યાં સીમાની શરતો અથવા આત્યંતિક મૂલ્યો સામેલ હોય છે. જ્યારે આ પરિસ્થિતિ થાય ત્યારે પ્રેક્ટિશનરોએ દસ્તાવેજીકૃત કરવું જોઈએ અને ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ કે શું વૈકલ્પિક ગણતરી પદ્ધતિઓ અથવા ગોઠવણ પરિબળો તેમના ચોક્કસ ઉપયોગ કેસ માટે વધુ યોગ્ય છે.
ક્વોલિફાઈડ ઓપોર્ચ્યુનિટી ઝોનમાં રોકાણો નવા રોકાણ પર કરમુક્ત વૃદ્ધિ પ્રદાન કરતી વખતે મૂડી લાભ કરને સ્થગિત કરે છે અને ઘટાડે છે, મોટા પ્રમાણમાં પ્રાપ્ત થયેલા લાભો ધરાવતા રોકાણકારો માટે કરવેરા પછીના વળતરમાં નોંધપાત્ર વધારો કરે છે.
રોકાણની આવક પર 2024 ફેડરલ ટેક્સ દરો
▾
| આવકનો પ્રકાર | દર શ્રેણી | NIIT | મહત્તમ સંયુક્ત ફેડરલ દર |
|---|---|---|---|
| વ્યાજ / નોન-ક્વોલિફાઇડ ડિવિડન્ડ | 10%–37% | +3.8% જો MAGI > થ્રેશોલ્ડ | 40.8% |
| લાયક ડિવિડન્ડ | 0%–20% | +3.8% જો MAGI > થ્રેશોલ્ડ | 23.8% |
| લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ | 0%–20% | +3.8% જો MAGI > થ્રેશોલ્ડ | 23.8% |
| ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભો | 10%–37% | +3.8% જો MAGI > થ્રેશોલ્ડ | 40.8% |
| મ્યુનિસિપલ બોન્ડ વ્યાજ | 0% ફેડરલ | 0% (NIIT ને આધીન નથી) | 0% ફેડરલ |
| REIT ડિવિડન્ડ (કલમ 199A) | અસરકારક 10%–29.6% | જો લાગુ હોય તો +3.8% | 33.4% |
| ટ્રેઝરી વ્યાજ | 10%–37% | જો લાગુ હોય તો +3.8% | 40.8% (રાજ્ય-મુક્તિ) |
Frequently Asked Questions
▾
2024 લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ કર દરો શું છે?
2024 માટે, લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો (અને લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ) પર કરપાત્ર આવકના આધારે ત્રણ ફેડરલ દરો પર કર લાદવામાં આવે છે: $47,025 (સિંગલ) અથવા $94,050 (સંયુક્ત રીતે પરિણીત ફાઇલિંગ) સુધીની કરપાત્ર આવક ધરાવતા કરદાતાઓ માટે 0%; તે થ્રેશોલ્ડ અને $518,900 (સિંગલ) અથવા $583,750 (MFJ) વચ્ચેની આવક માટે 15%; અને તે સ્તરોથી ઉપરની આવક માટે 20%. ઉચ્ચ આવક ધરાવતા રોકાણકારો પણ આ દરોની ટોચ પર 3.8% ચોખ્ખો રોકાણ આવકવેરો ચૂકવે છે, જે ફેડરલ સ્તરે મહત્તમ અસરકારક LTCG દર 23.8% બનાવે છે. રાજ્ય કર વધારાના છે.
ક્વોલિફાઇડ અને નોન-ક્વોલિફાઇડ ડિવિડન્ડ વચ્ચે શું તફાવત છે?
લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ પર પ્રેફરન્શિયલ લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ દર (0%, 15% અથવા 20%) પર કર લાદવામાં આવે છે, જ્યારે બિન-લાયકાત ધરાવતા (સામાન્ય) ડિવિડન્ડ પર સામાન્ય આવક તરીકે કર લાદવામાં આવે છે. લાયકાત મેળવવા માટે, યુ.એસ. કોર્પોરેશન (અથવા લાયકાત ધરાવતા વિદેશી કોર્પોરેશન) દ્વારા ડિવિડન્ડ ચૂકવવું આવશ્યક છે, અને રોકાણકારે ભૂતપૂર્વ ડિવિડન્ડ તારીખની આસપાસના 121-દિવસની વિન્ડો દરમિયાન 60 દિવસથી વધુ સમય માટે સ્ટોક રાખ્યો હોવો જોઈએ. REITs, માસ્ટર લિમિટેડ પાર્ટનરશિપ્સ (MLPs), અને કેટલીક વિદેશી કંપનીઓ ઘણીવાર બિન-લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ ચૂકવે છે. ઉચ્ચ આવક ધરાવતા રોકાણકારો માટે ક્વોલિફાઈડ અને નોન-ક્વોલિફાઈડ ડિવિડન્ડ વચ્ચેનો કર પછીનો તફાવત નોંધપાત્ર હોઈ શકે છે.
એસેટ લોકેશન વ્યૂહરચના ટેક્સ પછીના વળતરને કેવી રીતે મહત્તમ કરે છે?
એસેટ લોકેશન એ વિવિધ અસ્કયામતોને ખાતાના પ્રકારોમાં મૂકવાની પ્રથા છે જે તેમના કુલ કર બોજને ઘટાડે છે. સામાન્ય નિયમો: ટેક્સ-વિલંબિત એકાઉન્ટ્સ (પરંપરાગત IRA, 401k) માં કર-અકાર્યક્ષમ અસ્કયામતો (ઉચ્ચ-ઉપજ બોન્ડ્સ, REITs, ટૂંકા ગાળાની ટ્રેડિંગ વ્યૂહરચના) રાખો જ્યાં વર્તમાન કરવેરાથી વૃદ્ધિને આશ્રય આપવામાં આવે છે. કરપાત્ર ખાતાઓમાં કર-કાર્યક્ષમ અસ્કયામતો (ઇન્ડેક્સ ફંડ્સ, ખરીદો અને પકડી રાખો ઇક્વિટી, કરમુક્તિ બોન્ડ્સ) રાખો. કરમુક્ત કમ્પાઉન્ડિંગ માટે રોથ IRAમાં સૌથી વધુ અપેક્ષિત-વળતરની સંપત્તિ રાખો. આ સ્થાન ઓપ્ટિમાઇઝેશન એસેટ એલોકેશનથી અલગ છે - તે એકંદર રિસ્ક-રિટર્ન પ્રોફાઇલને બદલ્યા વિના કર પછીની સંપત્તિને મહત્તમ કરે છે.
ધોવા-વેચાણનો નિયમ શું છે અને તે ટેક્સ-લોસ હાર્વેસ્ટિંગને કેવી રીતે અસર કરે છે?
ધોવા-વેચાણનો નિયમ (IRS સેક્શન 1091) જો તમે વેચાણના 30 દિવસની અંદર કે જે નુકસાન પેદા કરે છે તેના પછીના 30 દિવસની અંદર 'સામાન્ય રીતે સમાન' સિક્યોરિટી ખરીદો તો મૂડી ખોટમાં ઘટાડો કરવાનું પ્રતિબંધિત કરે છે. આ રોકાણકારોને તે જ રોકાણની તુરંત જ પુનઃખરીદી કરતી વખતે ટેક્સની ખોટનો દાવો કરવા માટે ગુમાવેલી સ્થિતિ વેચવાથી અટકાવે છે. નામંજૂર થયેલ નુકશાન પુનઃખરીદી સુરક્ષાના આધારે ઉમેરવામાં આવે છે. માર્કેટ એક્સપોઝર જાળવી રાખતી વખતે ખોટ મેળવવા માટે, રોકાણકારો સામાન્ય રીતે મૂળ સિક્યોરિટી વેચે છે અને તેને સમાન (પરંતુ નોંધપાત્ર રીતે સરખા નહીં) વિકલ્પ સાથે બદલી નાખે છે - ઉદાહરણ તરીકે, S&P 500 ETFનું વેચાણ કરવું અને કુલ માર્કેટ ETF ખરીદવું.
ટેક્સ રિટર્ન પછીની ગણતરીઓમાં રાજ્યના કરનો સમાવેશ કેવી રીતે કરવો જોઈએ?
રોકાણની આવકની રાજ્ય આવકવેરાની સારવાર નોંધપાત્ર રીતે બદલાય છે. મોટા ભાગના રાજ્યો સામાન્ય આવકના સમાન દરે વ્યાજ અને સામાન્ય ડિવિડન્ડ કરવે છે. મોટાભાગનાં રાજ્યોમાં (ફેડરલ પ્રેફરન્શિયલ રેટથી વિપરીત) સામાન્ય આવક તરીકે લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો પર કર લાદવામાં આવે છે, જોકે કેટલાક રાજ્યો (AZ, AR, HI, MT, NM, ND, SC, VT, WI) પાસે કેટલીક LTCG પસંદગીઓ છે. નો-ઇન્કમ-ટેક્સ રાજ્યો (TX, FL, NV, WA, WY, SD, AK) રાજ્ય પર કોઈ બોજ લાદતા નથી. ટેક્સ પછીના રિટર્નની સંપૂર્ણ ગણતરી કરવા માટે, ટેક્સ પછીના રિટર્નની ગણતરી કરતા પહેલા તમામ સંબંધિત આવક શ્રેણીઓમાં લાગુ રાજ્ય દર ઉમેરો.
ટેક્સ પછીના વળતર પર ફુગાવાની અસર શું છે?
ટેક્સનું મૂલ્યાંકન નજીવા વળતર પર કરવામાં આવે છે, વાસ્તવિક (ફુગાવા-સમાયોજિત) વળતર પર નહીં. આ એક છુપાયેલ વધારાનો ટેક્સ બોજ બનાવે છે: જો ફુગાવો 3% છે અને તમારું નજીવા વળતર 5% છે, તો તમારું વાસ્તવિક પ્રી-ટેક્સ રિટર્ન લગભગ 2% છે. પરંતુ તમે સંપૂર્ણ 5% નજીવા વળતર પર કર ચૂકવો છો. જો તમારો અસરકારક કર દર 30% છે, તો કર પછીનું નામાંકિત વળતર 3.5% છે, અને કર પછીનું વાસ્તવિક વળતર માત્ર 0.5% છે. ઉચ્ચ ફુગાવાના વાતાવરણમાં, આ ક્રિયાપ્રતિક્રિયા - જેને કેટલીકવાર રોકાણના વળતર પર 'ફુગાવો ટેક્સ' કહેવામાં આવે છે - મોટાભાગના વાસ્તવિક કર પછીના લાભોને દૂર કરી શકે છે, ખાસ કરીને નિશ્ચિત-આવકના રોકાણો પર જે ફુગાવા માટે આપમેળે એડજસ્ટ થતા નથી.
શું કર પછીના વળતરની ગણતરીઓનો ઉપયોગ સક્રિય વિ. નિષ્ક્રિય રોકાણની તુલના કરવા માટે થઈ શકે છે?
હા, અને સરખામણી કર પછીના ધોરણે નિષ્ક્રિય (ઇન્ડેક્સ) રોકાણની તરફેણ કરે છે. સક્રિય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાં સામાન્ય રીતે વાર્ષિક પોર્ટફોલિયો ટર્નઓવર દરો 50-100% હોય છે, જે સામાન્ય દરે કરવેરા દ્વારા વારંવાર ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભોનું વિતરણ કરે છે. ઈન્ડેક્સ ફંડ્સનો ટર્નઓવર રેટ 2-10% છે, જે મુખ્યત્વે પ્રેફરન્શિયલ રેટ પર કર લાદવામાં આવતા લાંબા ગાળાના લાભો પેદા કરે છે. વેનગાર્ડ અને મોર્નિંગસ્ટારના અભ્યાસો સતત દર્શાવે છે કે સક્રિય ફંડ્સ કરવેરા પહેલાના ધોરણે કરતાં વધુ કર પછીના ધોરણે નિષ્ક્રિય ભંડોળને ઓછું કરે છે, કારણ કે ટર્નઓવર-સંચાલિત ટેક્સ ડ્રેગ પહેલેથી જ હલકી ગુણવત્તાવાળા કુલ વળતરમાં વધારો કરે છે.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !રાજ્ય આવકવેરાની અવગણના, જે અસરકારક રોકાણ કર દરોમાં 5-13% ઉમેરી શકે છે.
- !જ્યારે કેટલાક (REITs, MLPs, વિદેશી કંપનીઓ) નોન-ક્વોલિફાઈડ હોઈ શકે ત્યારે તમામ ડિવિડન્ડને લાયક ગણવા.
- !ઉચ્ચ આવક ધરાવતા રોકાણકારો માટે NIIT સરચાર્જને ભૂલી જવું - તમામ કરપાત્ર રોકાણ આવક પર અસરકારક દરમાં 3.8% ઉમેરે છે.
- !ખોટા હોલ્ડિંગ સમયગાળાનો ઉપયોગ કરવો - લાંબા ગાળાના મૂડી લાભની સારવાર માટે સંપત્તિ 12 મહિના કરતાં વધુ હોવી જોઈએ.
- !કરવેરા પછીના વળતરને બદલે તમામ રોકાણોમાં પ્રી-ટેક્સ રિટર્નની તુલના કરવી, જે સબઓપ્ટિમલ એસેટ ફાળવણી તરફ દોરી જાય છે.
Pro Tip
હોલ્ડિંગ પીરિયડની સાથે સ્પ્રેડશીટમાં લોટ દ્વારા તમારા અવાસ્તવિક લાભ/નુકસાનને ટ્રૅક કરો. કયા લોટ ટૂંકા ગાળાના વિ. લાંબા ગાળાના છે અને કયા લાભ/નુકશાનના સ્તરે છે તે બરાબર જાણવું દરેક વેચાણ પરના કરને ઘટાડવા માટે ચોકસાઇ કર-લોટ પસંદગીને સક્ષમ કરે છે.
Did you know?
યુ.એસ.માં સામાન્ય આવક વિરુદ્ધ મૂડી લાભની પ્રેફરન્શિયલ ટેક્સ ટ્રીટમેન્ટ 1921ના રેવન્યુ એક્ટની તારીખે, આંશિક રીતે અટકળો પર લાંબા ગાળાના રોકાણને પ્રોત્સાહિત કરવા માટે રજૂ કરવામાં આવી હતી. આધુનિક લાયકાત ધરાવતા ડિવિડન્ડ દર (LTCG દરે ડિવિડન્ડ પર કર) બુશ-યુગના જોબ્સ એન્ડ ગ્રોથ ટેક્સ રિલીફ રિકોન્સિલેશન એક્ટ 2003 દ્વારા રજૂ કરવામાં આવ્યો હતો.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Ratings & comments
સાપ્તાહિક ગણિત ટિપ્સ મેળવો
12,000+ સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સાથે જોડાઓ કે જેઓ દર અઠવાડિયે કેલ્ક્યુલેટર ટીપ્સ મેળવે છે.