What is Insurance Loss Ratio Calculator?
▾
નુકસાનનો ગુણોત્તર, ખર્ચનો ગુણોત્તર અને સંયુક્ત ગુણોત્તર એ વીમા કંપનીની અંડરરાઇટિંગ નફાકારકતાને માપવા માટે વપરાતા ત્રણ મૂળભૂત માપદંડો છે - રોકાણની આવકથી અલગ તેની મુખ્ય વીમા કામગીરીની નફાકારકતા. નુકસાનનો ગુણોત્તર સૌથી મહત્વપૂર્ણ છે: તે વીમા દાવાઓ અને દાવા-સંબંધિત ખર્ચાઓમાં ચૂકવવામાં આવેલી પ્રીમિયમ આવકની ટકાવારીને માપે છે. 70% ના નુકશાન ગુણોત્તરનો અર્થ એ છે કે એકત્રિત પ્રીમિયમના દરેક $1.00 માટે, વીમાદાતા નુકસાનમાં $0.70 ચૂકવે છે. ખર્ચ ગુણોત્તર સંચાલન ખર્ચ દ્વારા વપરાશમાં લેવાયેલા પ્રીમિયમની ટકાવારીને માપે છે: એજન્ટ કમિશન, અન્ડરરાઇટિંગ ખર્ચ, માર્કેટિંગ અને વહીવટી ઓવરહેડ. સંયુક્ત ગુણોત્તર નુકસાન ગુણોત્તર અને ખર્ચ ગુણોત્તર ઉમેરે છે - તે અન્ડરરાઇટિંગ કાર્યક્ષમતાનું એકમાત્ર સૌથી વ્યાપક માપ છે. 100% ની નીચેનો સંયુક્ત ગુણોત્તર અંડરરાઈટિંગ નફો સૂચવે છે (ખર્ચ અને નુકસાન સંયુક્ત રીતે પ્રીમિયમ આવક કરતા ઓછા છે), જ્યારે 100% થી વધુ અંડરરાઈટિંગ નુકસાન સૂચવે છે. મોટાભાગની મિલકત-અકસ્માત વીમા કંપનીઓએ 95% થી ઉપરનો સંયુક્ત ગુણોત્તર ધરાવે છે અને એકંદર નફાકારકતા હાંસલ કરવા માટે તેમના પ્રીમિયમ અને અનામત ફ્લોટમાંથી રોકાણની આવક પર આધાર રાખવો જોઈએ. જવાબદારીઓની લાંબી અવધિ અને જીવન અને વાર્ષિકી ઉત્પાદનોની રોકાણ-સઘન પ્રકૃતિને કારણે જીવન વીમો વિવિધ મેટ્રિક્સ (લાભ ગુણોત્તર, સંચાલન ગુણોત્તર) નો ઉપયોગ કરે છે. ખોટના ગુણોત્તરની ગણતરી ચૂકવેલ ધોરણે (દાવાઓ માટે ચૂકવેલ વાસ્તવિક રોકડ) અથવા ખર્ચના ધોરણે કરી શકાય છે (અહેવાલ કરેલ પરંતુ અનસેટલ્ડ દાવાઓ માટે અનામત અને હજુ સુધી નોંધાયેલા દાવાઓ માટે IBNR અનામત સહિત), સાચા અન્ડરરાઇટિંગ કામગીરીનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે ખર્ચ કરેલ ગુણોત્તર વધુ સચોટ છે. નુકસાનના ગુણોત્તરને સમજવું રોકાણકારોને વીમા કંપનીની કામગીરીનું મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરે છે, નિયમનકારોને નાણાકીય રીતે તણાવગ્રસ્ત કેરિયર્સને ઓળખવામાં સક્ષમ બનાવે છે અને કંપની મેનેજમેન્ટને કિંમત, અન્ડરરાઇટિંગ અને રિઇન્શ્યોરન્સ વ્યૂહરચના નિર્ણયોમાં માર્ગદર્શન આપે છે.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
સૂત્ર
▾
લાગુ પડતા સૂત્રો અને ઇનપુટ્સ માટે કેલ્ક્યુલેટર ઇન્ટરફેસ જુઓ
જ્યાં દરેક ચલ ફાઇનાન્સ અને લેન્ડિંગ ડોમેનમાં ચોક્કસ માપી શકાય તેવા જથ્થાને રજૂ કરે છે. જાણીતા મૂલ્યોને બદલો અને અજાણ્યા માટે ઉકેલો. બહુ-પગલાની ગણતરીઓ માટે, પહેલા આંતરિક અભિવ્યક્તિઓનું મૂલ્યાંકન કરો, પછી કામગીરીના પ્રમાણભૂત ક્રમનો ઉપયોગ કરીને પરિણામોને જોડો.Variable Legend
▾
| પ્રતીક | નામ | એકમ | વર્ણન |
|---|---|---|---|
| LR | નુકશાન ગુણોત્તર | percent (%) | પ્રાપ્ત થયેલ પ્રીમિયમ દ્વારા વિભાજિત થયેલ નુકસાન અને ખોટ ગોઠવણ ખર્ચ; પ્રાથમિક વીમાકરણ નફાકારકતા મેટ્રિક. |
| ER | ખર્ચ ગુણોત્તર | percent (%) | અન્ડરરાઇટિંગ ખર્ચ (કમિશન, ઓવરહેડ, પગાર) લેખિત અથવા કમાયેલા પ્રીમિયમ દ્વારા વિભાજિત. |
| CR | સંયુક્ત ગુણોત્તર | percent (%) | નુકશાન ગુણોત્તર વત્તા ખર્ચ ગુણોત્તર; 100% ની નીચે અંડરરાઈટિંગ નફો સૂચવે છે, 100% થી વધુ અંડરરાઈટિંગ નુકશાન સૂચવે છે. |
| EP | પ્રીમિયમ મેળવ્યું | dollars ($) | લેખિત પ્રીમિયમનો ભાગ કે જે કવરેજ સમયગાળા દરમિયાન સમય પસાર થઈ ગયો હોવાથી 'કમાવેલ' છે. |
| IL | નુકસાન થયું | dollars ($) | ચૂકવેલ નુકસાન વત્તા અહેવાલ અને બિન-અહેવાલિત દાવાઓ માટે અનામતમાં ફેરફાર; દાવાની કિંમતનું વ્યાપક માપ. |
How to Insurance Loss Ratio Calculator
▾
- 1કમાવેલ પ્રીમિયમની ગણતરી કરો: સમયગાળા માટે લેખિત પ્રીમિયમ, અર્જિત પ્રીમિયમ અનામતમાં ફેરફાર માટે સમાયોજિત (કમાવેલ = લેખિત - UPR માં ફેરફાર).
- 2થયેલા નુકસાનની ગણતરી કરો: સમયગાળા દરમિયાન ચૂકવેલ નુકસાન વત્તા ઓપન ક્લેમ્સ અને IBNR અનામત માટેના અંતિમ અનામત, શરૂઆતના અનામતને બાદ કરો.
- 3લોસ એડજસ્ટમેન્ટ ખર્ચ (LAE): ફાળવેલ LAE (ડાયરેક્ટ ક્લેમ ઇન્વેસ્ટિગેશન ખર્ચ) વત્તા બિન ફાળવેલ LAE (ઓવરહેડ સંરક્ષણ અને દાવા વિભાગ ખર્ચ)ની ગણતરી કરો.
- 4નુકસાનના ગુણોત્તરની ગણતરી કરો: (ખર્ચ થયેલ નુકસાન + LAE) / કમાયેલ પ્રીમિયમ × 100.
- 5અંડરરાઈટિંગ ખર્ચની ગણતરી કરો: એજન્ટ કમિશન, પ્રીમિયમ ટેક્સ, અંડરરાઈટિંગ ઓવરહેડ, પોલિસી ઈશ્યુ કરવાનો ખર્ચ અને સામાન્ય વહીવટી ખર્ચ.
- 6ખર્ચના ગુણોત્તરની ગણતરી કરો: અંડરરાઇટિંગ ખર્ચ / લેખિત (અથવા કમાયેલ) પ્રીમિયમ × 100 — જુદી જુદી કંપનીઓ તુલનાત્મકતાના મુદ્દાઓનું સર્જન કરીને વિવિધ સંપ્રદાયોનો ઉપયોગ કરે છે.
- 7સંયુક્ત ગુણોત્તરની ગણતરી કરો: નુકશાન ગુણોત્તર + ખર્ચ ગુણોત્તર. વીમાદાતાના લક્ષ્યાંક સંયુક્ત ગુણોત્તર અને પીઅર બેન્ચમાર્ક સાથે સરખામણી કરો.
Worked Examples
▾
નીઅર-બ્રેકઇવન અન્ડરરાઇટિંગ પરિણામ; $850M પ્રીમિયમ ફ્લોટ પર રોકાણની આવક એકંદર નફાકારકતા પેદા કરશે
99.8% સંયુક્ત ગુણોત્તર સૂચવે છે કે વીમાદાતા નુકસાન અને ખર્ચમાં એકત્રિત કરાયેલા પ્રીમિયમના લગભગ દરેક ડૉલરની ચૂકવણી કરે છે. આ અલાર્મિંગ લાગે છે પરંતુ વાસ્તવમાં સામાન્ય છે - વીમા કંપનીઓ 'ફ્લોટ' (પ્રીમિયમ એકત્રિત કરવામાં આવે છે પરંતુ હજુ સુધી દાવા તરીકે ચૂકવવામાં આવ્યું નથી) રોકાણ કરવાથી તેમનું પ્રાથમિક વળતર મેળવે છે. ફ્લોટમાં $850M પર 4% રોકાણ વળતર પર, રોકાણની આવક 99.8% સંયુક્ત ગુણોત્તર હોવા છતાં નફામાં આશરે $34M ઉમેરે છે. 97% ની નીચે સંયુક્ત ગુણોત્તર ઘટાડવાથી રોકાણની આવક ઉપરાંત અર્થપૂર્ણ અંડરરાઈટિંગ નફો થશે.
રિઇન્શ્યોરન્સ વિના, આ વિનાશનું વર્ષ અનેક વર્ષોના અન્ડરરાઇટિંગ નફાનો નાશ કરે છે; બિલાડી XL રિઇન્શ્યોરન્સ જાળવી રાખેલી બિલાડી LR ને 5-10% સુધી મર્યાદિત કરી શકે છે
36 નુકશાન ગુણોત્તર પોઈન્ટ ઉમેરતી આપત્તિ ઘટના 119% નો સંયુક્ત ગુણોત્તર અને $95M અંડરરાઈટિંગ નુકશાન પેદા કરે છે. આ ઉદાહરણ સમજાવે છે કે આપત્તિ પુનઃવીમો શા માટે જરૂરી છે — તેના વિના, એક ખરાબ વાવાઝોડું અથવા ધરતીકંપની મોસમ વર્ષોના સંચિત અન્ડરરાઇટિંગ નફાને ખતમ કરી શકે છે અને સોલ્વન્સીને ધમકી આપી શકે છે. કેટ XL રિઇન્શ્યોરન્સ $50M રીટેન્શન (10 કેટ LR પોઈન્ટ) થી વધુ નુકસાનને આવરી લેતા, ચોખ્ખો જાળવી રાખેલ સંયુક્ત ગુણોત્તર આશરે 83% + 31% = 114% હશે... વાસ્તવમાં 10 કેટ પોઈન્ટ જાળવી રાખ્યા + 52 એટ્રિશનલ + 31 = 93% — તે નફાકારક પરિણામ હોવા છતાં.
અગાઉના વર્ષનો પ્રતિકૂળ વિકાસ ખર્ચ થયેલા નુકસાનના ગુણોત્તરમાં વધારો કરે છે; વિશ્લેષકો ઘણીવાર અકસ્માતના વર્ષને કૅલેન્ડર વર્ષના પરિણામોથી અલગ કરે છે
અગાઉના અકસ્માત વર્ષના અનામત પર પ્રતિકૂળ વિકાસમાં $42M - અગાઉ નોંધાયેલા દાવાઓ પર અપેક્ષિત-થી વધુ ખરાબ પરિણામોને કારણે - કુલ ખર્ચ થયેલા નુકસાનનો ગુણોત્તર 55% (માત્ર વર્તમાન અકસ્માત વર્ષ) થી વધીને 69% (પૂર્વ વિકાસ સહિત કૅલેન્ડર વર્ષ) થાય છે. આ વિકૃતિને ટાળવા માટે વીમા વિશ્લેષકો સામાન્ય રીતે અકસ્માત વર્ષના ધોરણે નુકસાનના ગુણોત્તરનું મૂલ્યાંકન કરે છે (જ્યારે જાણ કરવામાં આવે ત્યારે ચોક્કસ વર્ષમાં અકસ્માતોથી થતા તમામ નુકસાનનું જૂથ બનાવે છે) આ વિકૃતિને ટાળવા માટે, અગાઉના વર્ષના અનામત ફેરફારોની અસર વિરુદ્ધ વર્તમાન અન્ડરરાઇટિંગ ગુણવત્તાની ક્લીનર સરખામણી કરવાની મંજૂરી આપે છે.
વ્યાપાર મિશ્રણ વ્યૂહરચના એકંદર સંયુક્ત ગુણોત્તરને નોંધપાત્ર રીતે અસર કરે છે; વીમાદાતાઓ નફાકારક લાઇનમાંથી બહાર નીકળી શકે છે અથવા પરિણામોને સુધારવા માટે કિંમત બદલી શકે છે
કંપનીનો 67.8% નો મિશ્રિત નુકશાન ગુણોત્તર ત્રણ લાઇનમાં ભારિત સરેરાશને પ્રતિબિંબિત કરે છે, જેમાં ઓટોના 72% LR પરિણામને ખેંચે છે કારણ કે તે કમાયેલા પ્રીમિયમના 53%નું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે. ઓટો લોસ રેશિયોમાં 3 ટકા પોઈન્ટનો સુધારો (72% થી 69%) મિશ્રિત પરિણામમાં લગભગ 1.6 પોઈન્ટ્સનો સુધારો કરશે - જે સમગ્ર પોર્ટફોલિયોમાં 1.6 પોઈન્ટ રેટના વધારાની સમકક્ષ છે. વાણિજ્યિક લાઇનની મજબૂત 58% LR ક્રોસ-સબસિડી પૂરી પાડે છે. મેનેજમેન્ટે ઓટો લાઇન પર કિંમત નિર્ધારણ અને અન્ડરરાઇટિંગ ક્રિયાઓ પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવું જોઈએ જ્યાં સુધારણાની સૌથી મોટી તક છે.
Real-World Applications
▾
ફાઇનાન્સ અને ધિરાણના વ્યવસાયિકો ગણતરીઓ ચકાસવા, અંકગણિત ભૂલો ઘટાડવા અને સુસંગત હેતુઓ માટે સહકર્મીઓ, ગ્રાહકો અથવા નિયમનકારી સંસ્થાઓ સાથે દસ્તાવેજીકૃત, ઓડિટ અને શેર કરી શકાય તેવા સુસંગત પરિણામો ઉત્પન્ન કરવા માટે તેમના પ્રમાણભૂત વિશ્લેષણાત્મક કાર્યપ્રવાહના ભાગ રૂપે નુકશાન ગુણોત્તર કેલ્કનો ઉપયોગ કરે છે.
યુનિવર્સિટીના પ્રોફેસરો અને પ્રશિક્ષકો કોર્સ સામગ્રી, હોમવર્ક સોંપણીઓ અને પરીક્ષાની તૈયારીના સંસાધનોમાં નુકશાન ગુણોત્તર કેલ્કનો સમાવેશ કરે છે, જે વિદ્યાર્થીઓને મેન્યુઅલ ગણતરીઓ તપાસવા, ઇનપુટ-આઉટપુટ સંબંધો વિશે અંતર્જ્ઞાન બનાવવા અને અંકગણિતને બદલે વૈચારિક સમજણ પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવાની મંજૂરી આપે છે.
કન્સલ્ટન્ટ્સ અને સલાહકારો ક્લાયન્ટ મીટિંગ્સ દરમિયાન વિવિધ દૃશ્યોને ઝડપથી મોડેલ કરવા માટે લોસ રેશિયો કેલ્કનો ઉપયોગ કરે છે, જે પ્રશ્નોના રીઅલ-ટાઇમ એક્સપ્લોરેશનને સક્ષમ કરે છે જે અન્યથા વિગતવાર સ્પ્રેડશીટ-આધારિત વિશ્લેષણ અને રિપોર્ટિંગ માટે ઓફિસમાં પાછા ફરવાની જરૂર પડશે.
વ્યક્તિગત વપરાશકર્તાઓ વ્યક્તિગત આયોજન નિર્ણયો માટે નુકશાન ગુણોત્તર કેલ્ક પર આધાર રાખે છે - વિકલ્પોની તુલના કરવી, સેવા પ્રદાતાઓ પાસેથી પ્રાપ્ત અવતરણોની ચકાસણી કરવી, તૃતીય-પક્ષની ગણતરીઓ તપાસવી અને વિશ્વાસ કેળવવો કે મહત્વપૂર્ણ નિર્ણય પાછળના આંકડાઓની ગણતરી યોગ્ય રીતે અને સાતત્યપૂર્ણ રીતે કરવામાં આવી છે.
Special Cases
▾
વ્યવહારમાં, આ ધાર કેસને સાવચેતીપૂર્વક વિચારણાની જરૂર છે કારણ કે પ્રમાણભૂત ધારણાઓ પકડી શકાતી નથી. વીમા નુકશાન ગુણોત્તર કેલ્ક્યુલેટર ગણતરીમાં આ દૃશ્યનો સામનો કરતી વખતે, પ્રેક્ટિશનરોએ સીમાની સ્થિતિ ચકાસવી જોઈએ, શૂન્ય-બાય-શૂન્ય જોખમો માટે તપાસ કરવી જોઈએ અને આ આત્યંતિક પરિસ્થિતિઓમાં મોડેલની ધારણાઓ માન્ય રહે છે કે કેમ તે ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ.
એક્સ્ટ્રીમ ઇનપુટ મૂલ્યો
વ્યવહારમાં, આ ધાર કેસને સાવચેતીપૂર્વક વિચારણાની જરૂર છે કારણ કે પ્રમાણભૂત ધારણાઓ પકડી શકાતી નથી. વીમા નુકશાન ગુણોત્તર કેલ્ક્યુલેટર ગણતરીમાં આ દૃશ્યનો સામનો કરતી વખતે, પ્રેક્ટિશનરોએ સીમાની સ્થિતિ ચકાસવી જોઈએ, શૂન્ય-બાય-શૂન્ય જોખમો માટે તપાસ કરવી જોઈએ અને આ આત્યંતિક પરિસ્થિતિઓમાં મોડેલની ધારણાઓ માન્ય રહે છે કે કેમ તે ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ.
ધારણા ઉલ્લંઘન
વ્યવહારમાં, આ ધાર કેસને સાવચેતીપૂર્વક વિચારણાની જરૂર છે કારણ કે પ્રમાણભૂત ધારણાઓ પકડી શકાતી નથી. વીમા નુકશાન ગુણોત્તર કેલ્ક્યુલેટર ગણતરીમાં આ દૃશ્યનો સામનો કરતી વખતે, પ્રેક્ટિશનરોએ સીમાની સ્થિતિ ચકાસવી જોઈએ, શૂન્ય-બાય-શૂન્ય જોખમો માટે તપાસ કરવી જોઈએ અને આ આત્યંતિક પરિસ્થિતિઓમાં મોડેલની ધારણાઓ માન્ય રહે છે કે કેમ તે ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ.
લાઇન ઓફ બિઝનેસ (2022–2023) દ્વારા યુ.એસ. પી એન્ડ સી વીમા નુકશાન ગુણોત્તર
▾
| વ્યાપાર રેખા | સરેરાશ નુકશાન ગુણોત્તર | સરેરાશ ખર્ચ ગુણોત્તર | સરેરાશ સંયુક્ત ગુણોત્તર | વલણ |
|---|---|---|---|---|
| વ્યક્તિગત ઓટો | 76.8% | 27.2% | 104.0% | બગડતી (મોંઘવારી) |
| ઘરમાલિકો | 72.4% | 30.8% | 103.2% | બગડે છે (બિલાડી + ખર્ચ) |
| કોમર્શિયલ ઓટો | 72.1% | 29.3% | 101.4% | બગડતી (સામાજિક ફુગાવો) |
| કોમર્શિયલ પ્રોપર્ટી | 58.3% | 31.2% | 89.5% | સ્થિર |
| સામાન્ય જવાબદારી | 62.5% | 30.5% | 93.0% | સ્થિર |
| કામદારોનું વળતર | 57.8% | 28.9% | 86.7% | સુધારો |
Frequently Asked Questions
▾
ચૂકવેલ અને ખર્ચ કરેલ નુકશાન ગુણોત્તર વચ્ચે શું તફાવત છે?
ચૂકવેલ નુકશાન ગુણોત્તર માત્ર સમયગાળા દરમિયાન દાવેદારોને ખરેખર ચૂકવેલ રોકડનો ઉપયોગ કરીને ગણવામાં આવે છે - તે ખુલ્લા (અહેવાલ કરાયેલ પરંતુ અનસેટલ્ડ) દાવાઓ અને બિન-અહેવાલિત દાવાઓ માટેના તમામ અનામતને બાકાત રાખે છે. ખર્ચ થયેલ નુકસાનનો ગુણોત્તર ખર્ચ થયેલ નુકસાનનો ઉપયોગ કરે છે, જે ચૂકવેલ નુકસાન વત્તા કુલ અનામતમાં ફેરફાર (ખુલ્લા દાવાઓ માટે કેસ અનામત વત્તા IBNR અનામત) સમાન છે. ખર્ચ કરેલ ગુણોત્તર વધુ સચોટ હોય છે કારણ કે વીમા દાવાઓને પતાવટ કરવામાં ઘણીવાર મહિનાઓ કે વર્ષો લાગે છે અને ચૂકવેલ ગુણોત્તર વર્તમાન સમયગાળામાં થતા દાવાની સાચી કિંમતને ઓછો દર્શાવે છે. અકસ્માત વીમો (જવાબદારી, કામદારોનું વળતર) માટે જ્યાં દાવાઓનો વિકાસ ઘણા વર્ષો સુધી ચાલે છે, ચૂકવણીનો ગુણોત્તર શરૂઆતના વિકાસના વર્ષોમાં ખર્ચ કરેલા ગુણોત્તર કરતાં નોંધપાત્ર રીતે ઓછો હોઈ શકે છે. નિયમનકારો અને વિશ્લેષકો વર્ચ્યુઅલ રીતે અન્ડરરાઇટિંગ કામગીરીનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે થતા નુકસાનના ગુણોત્તર પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે.
મિલકત-અકસ્માત વીમાદાતા માટે 'સારા' સંયુક્ત ગુણોત્તર શું છે?
લક્ષ્ય સંયુક્ત ગુણોત્તર વ્યવસાયની રેખા, રોકાણના વાતાવરણ અને કંપનીના વ્યૂહાત્મક ઉદ્દેશ્યો પર આધારિત છે. આજના વાતાવરણમાં, મોટાભાગની વ્યાપારી રેખાઓ અને વિશેષતા વીમા કંપનીઓ 93-97% ના સંયુક્ત ગુણોત્તરને લક્ષ્ય બનાવે છે, જેમાં 3-7% અંડરરાઈટિંગ નફો રોકાણની આવક દ્વારા પૂરક છે. વ્યક્તિગત લાઇન કેરિયર્સ (ઓટો, મકાનમાલિકો) ઘણીવાર 96-102% ના સંયુક્ત ગુણોત્તરમાં કાર્ય કરે છે, રોકાણની આવક પર વધુ આધાર રાખે છે. જીવન અને આરોગ્ય વીમા કંપનીઓ અલગ-અલગ મેટ્રિક્સનો ઉપયોગ કરે છે — ACA દ્વારા આરોગ્ય વીમા માટેનો મેડિકલ લોસ રેશિયો (MLR) ઓછામાં ઓછો 80-85% હોવો ફરજિયાત છે (એટલે કે ઓછામાં ઓછું 80-85% પ્રીમિયમ હેલ્થકેર દાવાઓ પર ખર્ચવું જોઈએ), બાકીના 15-20% વહીવટી ખર્ચ અને નફાને આવરી લે છે. 90% ની નીચેનો સંયુક્ત ગુણોત્તર સામાન્ય રીતે ઉત્કૃષ્ટ અંડરરાઈટિંગ કામગીરી ગણાય છે; 105% થી ઉપર સૂચવે છે કે કંપની અંડરરાઈટિંગ કામગીરી પર નાણાં ગુમાવે છે અને રોકાણની આવક સાથે પણ સંભવિત રીતે નફાકારકતાને જોખમમાં મૂકે છે.
વૈધાનિક અને GAAP સંયુક્ત ગુણોત્તર વચ્ચે શું તફાવત છે?
વીમા કંપનીઓ વિવિધ સંયુક્ત ગુણોત્તરની ગણતરીઓ સાથે બે એકાઉન્ટિંગ ફ્રેમવર્ક હેઠળ નાણાકીય પરિણામોની જાણ કરે છે. સ્ટેટ્યુટરી એકાઉન્ટિંગ પ્રિન્સિપલ (એસએપી) હેઠળ, રાજ્યના નિયમનકારી રિપોર્ટિંગ માટે વપરાય છે, એજન્ટોના કમિશન અને અન્ય નીતિ સંપાદન ખર્ચ લખવામાં આવે ત્યારે તરત જ ખર્ચવામાં આવે છે (કોઈ સ્થગિત નહીં). સાર્વજનિક કંપનીના નાણાકીય અહેવાલ માટે ઉપયોગમાં લેવાતા સામાન્ય રીતે સ્વીકૃત એકાઉન્ટિંગ સિદ્ધાંતો (GAAP) હેઠળ, સંપાદન ખર્ચને વિલંબિત પોલિસી એક્વિઝિશન કોસ્ટ (DPAC) સંપત્તિ તરીકે મૂડીકૃત કરવામાં આવે છે અને પોલિસી સમયગાળા દરમિયાન ઋણમુક્તિ કરવામાં આવે છે. GAAP સંયુક્ત ગુણોત્તર સામાન્ય રીતે વધતી કંપનીઓ માટે SAP સંયુક્ત ગુણોત્તર કરતાં 2-5 પોઈન્ટ નીચો હોય છે (કારણ કે DAC સ્થગિત થવાથી અમુક ખર્ચ ભવિષ્યના સમયગાળામાં બદલાય છે) અને ઘટતી કંપનીઓ માટે 2-5 પોઈન્ટ વધુ હોય છે. GAAP સંયુક્ત ગુણોત્તર પણ છેદમાં કમાયેલા પ્રીમિયમનો ઉપયોગ કરીને ગણવામાં આવે છે, જ્યારે SAP ખર્ચ ગુણોત્તર લેખિત પ્રીમિયમનો ઉપયોગ કરી શકે છે - તુલનાત્મકતા તફાવતો બનાવે છે. સંયુક્ત ગુણોત્તરની ચર્ચા કરતી વખતે વિશ્લેષકોએ સ્પષ્ટ કરવું આવશ્યક છે કે તેઓ કયા આધારનો ઉપયોગ કરી રહ્યા છે.
રિઇન્શ્યોરન્સ કંપનીના નુકસાનના ગુણોત્તરને કેવી રીતે અસર કરે છે?
રિઇન્શ્યોરન્સ ખોટનો એક ભાગ રિઇન્શ્યોરન્સને સોંપીને કુલ (પુનઃઇન્શ્યોરન્સ પહેલાં) નુકસાનના ગુણોત્તરને ચોખ્ખા (પુનઃઇન્શ્યોરન્સ પછી) નુકસાનના ગુણોત્તરમાં રૂપાંતરિત કરે છે. ક્વોટા શેર સંધિ હેઠળ, નુકસાન અને પ્રિમિયમ બંને પ્રમાણસર આપવામાં આવે છે — ચોખ્ખો નુકસાન ગુણોત્તર ગ્રોસ લોસ રેશિયોની બરાબર છે (સમાન ટકાવારી બંનેને લાગુ પડે છે). અધિક-નુકશાન સંધિઓ હેઠળ, જાળવણી ઉપરના મોટા નુકસાનને જ સોંપવામાં આવે છે — ચોખ્ખી ખોટનો ગુણોત્તર વિનાશના વર્ષોમાં (જ્યારે XL સંધિઓ ચૂકવે છે) કુલ કરતાં ઓછો હોય છે પરંતુ સામાન્ય વર્ષોમાં સમાન હોય છે (જ્યારે થોડા નુકસાન રીટેન્શન કરતાં વધી જાય છે). ચોખ્ખા સંયુક્ત ગુણોત્તરની ગણતરી છેદમાં ચોખ્ખી કમાણી કરેલ પ્રીમિયમ અને અંશમાં ચોખ્ખી ખોટ વત્તા ચોખ્ખી અન્ડરરાઇટિંગ ખર્ચ (કમિશન પ્રાપ્ત થયા પછી) નો ઉપયોગ કરીને ગણવામાં આવે છે. આપત્તિ પુનઃવીમો ખરાબ વર્ષોમાં નેટ સંયુક્ત ગુણોત્તર નાટ્યાત્મક રીતે ઘટાડી શકે છે, કમાણીની સ્થિરતા પ્રદાન કરે છે જે વીમા કંપનીઓને વીમા ચક્ર દ્વારા સ્થિર કિંમતો અને કામગીરી જાળવવા માટે પરવાનગી આપે છે.
જીવન વીમા માટે નુકશાન ગુણોત્તર અને લાભ ગુણોત્તર વચ્ચે શું તફાવત છે?
નુકસાન ગુણોત્તર ખ્યાલ મિલકત-જાનહાનિ વીમાને સૌથી વધુ સીધો લાગુ પડે છે. જીવન અને આરોગ્ય વીમો લાભ ગુણોત્તર તરીકે ઓળખાતા સમાન મેટ્રિકનો ઉપયોગ કરે છે - કુલ પોલિસીધારક લાભો (મૃત્યુના દાવા, વાર્ષિકી ચૂકવણી, અપંગતા લાભો, આરોગ્ય દાવાઓ) કમાયેલા પ્રીમિયમ દ્વારા વિભાજિત. આરોગ્ય વીમા માટે, ACA વ્યક્તિગત અને નાના જૂથ યોજનાઓ માટે 80% અને મોટા જૂથ યોજનાઓ માટે 85% નો ન્યૂનતમ તબીબી નુકસાન ગુણોત્તર (MLR) ફરજિયાત કરે છે, એટલે કે વીમા કંપનીઓએ ઓછામાં ઓછા 80-85% પ્રીમિયમ હેલ્થકેર દાવાઓ પર ખર્ચવા જોઈએ. MLR થ્રેશોલ્ડથી નીચે આવતા વીમાદાતાઓએ પૉલિસીધારકોને પ્રીમિયમ રિબેટ આપવી આવશ્યક છે. જીવન વીમા માટે, લાભનો ગુણોત્તર ઉત્પાદન દ્વારા વ્યાપકપણે બદલાય છે — ટર્મ લાઇફનો લાભ ઘણો ઓછો હોય છે (સામાન્ય રીતે 30-50%) કારણ કે થોડા પોલિસીધારકો ટર્મ દરમિયાન મૃત્યુ પામે છે, જ્યારે વાર્ષિકી 100% સુધી પહોંચે છે કારણ કે તેઓ લગભગ તમામ સંચિત પ્રીમિયમને લાભ તરીકે ચૂકવવા માટે રચાયેલ છે.
નરમ અને સખત વીમા બજાર ચક્રો નુકસાનના ગુણોત્તરને કેવી રીતે અસર કરે છે?
વીમા ઉદ્યોગ ચક્રીય ભાવ નિર્ધારણ સમયગાળો અનુભવે છે જે સોફ્ટ માર્કેટ તરીકે ઓળખાય છે (જ્યારે ક્ષમતા પુષ્કળ હોય છે અને દરો ઘટે છે) અને સખત બજારો (જ્યારે ક્ષમતા મર્યાદિત હોય છે અને દરો વધે છે). નરમ બજારમાં, સ્પર્ધાત્મક દબાણ પ્રીમિયમ દરોને વાસ્તવિક રીતે દર્શાવેલ સ્તરોથી નીચે લઈ જાય છે, જેના કારણે નુકસાનનો ગુણોત્તર ઉપર તરફ જાય છે કારણ કે ઓછી કિંમતવાળી નીતિઓ વધુ નુકસાન ગુણોત્તર પેદા કરે છે. જ્યારે સંયુક્ત ગુણોત્તર કેટલાંક વર્ષો સુધી 100% થી ઉપર વધે છે, ત્યારે મૂડી બજારમાંથી બહાર નીકળી જાય છે, ક્ષમતા કડક બને છે અને કિંમતો સુધરે છે - હાર્ડ માર્કેટમાં સંક્રમણ જ્યાં નુકસાનના વલણો કરતાં દર વધુ ઝડપથી વધે છે, નુકસાનના ગુણોત્તરને નીચે લાવે છે અને સંયુક્ત ગુણોત્તર 100% ની નીચે જાય છે. આ ચક્રીય પેટર્ન, જેને ક્યારેક 'અંડરરાઇટિંગ સાઇકલ' કહેવાય છે, એક સદીથી વધુ સમયથી જોવામાં આવે છે. નુકશાન ગુણોત્તર વલણો એ એક મુખ્ય અગ્રણી સૂચક છે જેનો ઉપયોગ વિશ્લેષકો અને એક્ચ્યુઅરી દ્વારા આગાહી કરવા માટે થાય છે કે જ્યારે બજારનું ચક્ર નરમથી સખત તરફ વળે છે.
અનામત વિકાસનું કારણ શું છે અને તે નુકસાનના ગુણોત્તરને કેવી રીતે અસર કરે છે?
રિઝર્વ ડેવલપમેન્ટ ત્યારે થાય છે જ્યારે દાવાની વાસ્તવિક અંતિમ કિંમત પ્રારંભિક અનામત અંદાજોથી અલગ હોય. સાનુકૂળ વિકાસ (જેને અનામત રિડન્ડન્સી પણ કહેવાય છે) ત્યારે થાય છે જ્યારે અંતિમ દાવાની પતાવટનો ખર્ચ આરંભમાં આરક્ષિત કરતાં ઓછો હોય છે - આ વિકાસ વર્ષમાં થયેલા નુકસાનના ગુણોત્તરમાં ઘટાડો કરે છે, અહેવાલ નફામાં વધારો કરે છે. પ્રતિકૂળ વિકાસ (અનામતની ઉણપ) ત્યારે થાય છે જ્યારે દાવાઓ આખરે આરક્ષિત કરતાં વધુ ખર્ચ કરે છે - આ વિકાસ વર્ષમાં થયેલા નુકસાનના ગુણોત્તરમાં વધારો કરે છે, અહેવાલ નફો ઘટાડે છે. પ્રતિકૂળ વિકાસના સામાન્ય કારણોમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે: જવાબદારીના દાવાઓમાં અપેક્ષિત કરતાં વધુ ગંભીર ઇજાઓ, તબીબી ખર્ચનો ફુગાવો અપેક્ષા કરતાં વધુ, અણધારી મુકદ્દમાના પરિણામો, ઉભરતી જવાબદારી સિદ્ધાંતો (દા.ત., ઓપીયોઇડ કટોકટી, PFAS દૂષણ), અને સામાજિક ફુગાવો. રિઝર્વ પર્યાપ્તતા એ વીમા કંપનીના ઓડિટ, નિયમનકારી પરીક્ષાઓ અને રેટિંગ એજન્સી વિશ્લેષણમાં સૌથી વધુ તપાસ કરાયેલા ક્ષેત્રોમાંનું એક છે.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !સામાન્ય નુકશાન ગુણોત્તર નાટ્યાત્મક રીતે બદલાય છે તે ઓળખ્યા વિના વ્યવસાયની તમામ લાઇનોમાં નુકસાનના ગુણોત્તરની તુલના કરવી - 72% નુકસાન ગુણોત્તર વ્યક્તિગત ઓટો માટે ઉત્તમ છે પરંતુ તે કામદારોના વળતર માટે ગંભીર સમસ્યાઓ સૂચવે છે.
- !ખોટના ગુણોત્તરના છેદને ગૂંચવવું — કમાવેલ પ્રીમિયમ (એક્સપોઝર-આધારિત) વિરુદ્ધ લેખિત પ્રીમિયમ (જ્યારે વ્યવસાય લખવામાં આવ્યો હતો) અર્થપૂર્ણ રીતે અલગ ગુણોત્તર પેદા કરી શકે છે, ખાસ કરીને વ્યવસાયના વધતા અથવા ઘટતા પુસ્તકોમાં.
- !નુકસાનના ગુણોત્તરમાં ખોટ ગોઠવણ ખર્ચની અવગણના કરવી - કુલ દાવાની કિંમતમાં નુકસાન અને LAE બંનેનો સમાવેશ થાય છે અને LAEને છોડી દેવાથી સાચા દાવાના બોજને ઓછો કરવામાં આવે છે.
- !જવાબદારી અને કામદારોના વળતર જેવી લાંબી-પૂંછડી રેખાઓ માટે ચૂકવણી કરેલ નુકશાન ગુણોત્તરનો ઉપયોગ - ચૂકવણી કરેલ ગુણોત્તર આ રેખાઓ માટે પ્રારંભિક વિકાસ વર્ષોમાં સાચા નુકશાન ગુણોત્તરને નાટકીય રીતે ઓછો કરે છે.
- !એડજસ્ટમેન્ટ વિના SAP વિરુદ્ધ GAAP એકાઉન્ટિંગનો ઉપયોગ કરતી કંપનીઓ વચ્ચેના સંયુક્ત ગુણોત્તરની તુલના - એકાઉન્ટિંગ ફ્રેમવર્ક તફાવતો કૃત્રિમ સંયુક્ત ગુણોત્તર તફાવતો બનાવી શકે છે જે સાચી આર્થિક કામગીરીને પ્રતિબિંબિત કરતા નથી.
Pro Tip
100% ની નીચેનો સંયુક્ત ગુણોત્તર અંડરરાઈટિંગ નફો દર્શાવે છે. મિલકત-આકસ્મિક વીમા કંપનીઓ માટે, 95-100% નો સંયુક્ત ગુણોત્તર સામાન્ય રીતે લક્ષ્ય છે, એકંદર નફાકારકતા હાંસલ કરવા માટે રોકાણની આવક દ્વારા પૂરક છે.
Did you know?
2020 માં કોવિડ-19 રોગચાળા દરમિયાન, યુ.એસ. ઓટો વીમા કંપનીઓએ અસાધારણ રીતે ઓછા નુકશાન ગુણોત્તર (60% થી નીચે)નો અનુભવ કર્યો હતો કારણ કે લોકડાઉનને કારણે માઇલ ડ્રાઇવમાં ઘટાડો થયો હતો, જે નોંધપાત્ર પ્રીમિયમ રિફંડ તરફ દોરી જાય છે - યુએસ વીમા ઇતિહાસમાં પ્રથમ મોટા પાયે પ્રીમિયમ રિફંડ ઇવેન્ટ.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Ratings & comments
સાપ્તાહિક ગણિત ટિપ્સ મેળવો
12,000+ સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સાથે જોડાઓ કે જેઓ દર અઠવાડિયે કેલ્ક્યુલેટર ટીપ્સ મેળવે છે.