What is Operational Risk Calculator?
▾
ઓપરેશનલ જોખમને બેસલ II/III હેઠળ અપૂરતી અથવા નિષ્ફળ આંતરિક પ્રક્રિયાઓ, લોકો અને સિસ્ટમો અથવા બાહ્ય ઘટનાઓથી થતા નુકસાનના જોખમ તરીકે વ્યાખ્યાયિત કરવામાં આવે છે. આ વ્યાખ્યામાં કાનૂની જોખમનો સમાવેશ થાય છે પરંતુ સ્પષ્ટપણે વ્યૂહાત્મક અને પ્રતિષ્ઠિત જોખમને બાકાત રાખે છે. ક્રેડિટ રિસ્ક અને માર્કેટ રિસ્કની સાથે બેન્કિંગમાં ઓપરેશનલ રિસ્ક એ ત્રીજી મોટી જોખમ શ્રેણી છે અને બદમાશ ટ્રેડિંગ (બેરિંગ્સ બેન્ક 1995, સોસાયટી જનરલ 2008), સિસ્ટમ નિષ્ફળતાઓ, સાયબર હુમલાઓ, છેતરપિંડી અને નિયમનકારી અનુપાલન નિષ્ફળતાઓથી હાઇ-પ્રોફાઇલ નુકસાનને પગલે તેનું મહત્વ વધ્યું છે. ઓપરેશનલ જોખમનું નુકસાન મોટા પ્રમાણમાં અને અચાનક હોઈ શકે છે: બેરિંગ્સ બેન્કે નિક લીસનના અનધિકૃત ફ્યુચર્સ ટ્રેડિંગથી $1.3 બિલિયન ગુમાવ્યું; Société Générale એ Jérôme Kerviel ના ઠગ વેપારથી €4.9 બિલિયન ગુમાવ્યું; જેપી મોર્ગન ચેઝે 2012ના લંડન વ્હેલ ડેરિવેટિવ્ઝ કૌભાંડમાં $6.2 બિલિયન ગુમાવ્યું હતું. માર્કેટ રિસ્ક અને ક્રેડિટ રિસ્કથી વિપરીત, ઓપરેશનલ રિસ્ક જોખમ લેવાના બદલામાં અપેક્ષિત વળતર પૂરું પાડતું નથી - તે એક શુદ્ધ નુકસાન છે જેને નિયંત્રિત અને ઓછું કરવું આવશ્યક છે. બેસલ II એ ઓપરેશનલ રિસ્ક કેપિટલ ગણતરી માટે ત્રણ અભિગમો રજૂ કર્યા, જે બેસલ III માં રિફાઇનમેન્ટ સાથે જાળવી રાખ્યા. મૂળભૂત સૂચક અભિગમ (BIA) સૌથી સરળ છે: મૂડી = છેલ્લા 3 વર્ષમાં સરેરાશ વાર્ષિક કુલ આવકના 15%. સ્ટાન્ડર્ડાઇઝ્ડ એપ્રોચ (SA) વિવિધ મૂડી પરિબળો (12-18%) સાથે પ્રવૃત્તિઓને આઠ બિઝનેસ લાઇનમાં વિભાજિત કરે છે. એડવાન્સ્ડ મેઝરમેન્ટ એપ્રોચ (AMA) બેંકોને 99.9મી પર્સેન્ટાઈલ પર ઓપરેશનલ જોખમનો અંદાજ કાઢવા માટે આંતરિક નુકશાન ડેટા, બાહ્ય નુકશાન ડેટા, દૃશ્ય વિશ્લેષણ અને બિઝનેસ એન્વાયર્નમેન્ટ ફેક્ટર્સ (BEF) ને સમાવિષ્ટ આંતરિક મોડલ્સનો ઉપયોગ કરવાની મંજૂરી આપે છે - જે નિયમનકારી મૂડી માટે બેસલના એકંદર 99.9% વિશ્વાસ સ્તર સાથે સુસંગત છે. AMA મોડલ માળખું નુકસાન વિતરણ અભિગમ (LDA) નો ઉપયોગ કરે છે: ઓપરેશનલ જોખમ ઘટના પ્રકાર (બેઝલમાંથી 7 શ્રેણીઓ) અને વ્યવસાય લાઇનના દરેક સંયોજન માટે, બેંકો આવર્તન વિતરણ (કેટલી વાર નુકસાન થાય છે) અને ગંભીરતા વિતરણ (દરેક નુકસાન કેટલું મોટું છે)નું મોડેલ બનાવે છે. આવર્તન અને તીવ્રતાનું સંયોજન (સામાન્ય રીતે મોન્ટે કાર્લો સિમ્યુલેશન દ્વારા) સંયોજન નુકશાન વિતરણ ઉત્પન્ન કરે છે, અને 99.9મી પર્સેન્ટાઇલ માઈનસ અપેક્ષિત નુકસાન મૂડીની જરૂરિયાત આપે છે. બેસલ IV (અંતિમ 2017, 2023-2028 સુધી અમલીકરણ) એ AMA ને સ્ટાન્ડર્ડાઇઝ્ડ મેઝરમેન્ટ એપ્રોચ (SMA) સાથે બદલ્યું, જે નિયમનકારી મૂડી માટેના આંતરિક મોડલ્સને દૂર કરે છે પરંતુ આંતરિક સંચાલન માટે તેને જાળવી રાખે છે. SMA મૂડી = વ્યવસાય સૂચક × સીમાંત ગુણાંક × નુકશાન ગુણક (વાસ્તવિક નુકસાન પર આધારિત).
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
સૂત્ર
▾
BIA: મૂડી = α × સરેરાશ(GI_1, GI_2, GI_3) જ્યાં α=15%
SA: મૂડી = Σ β_i × GI_i (વ્યવસાય રેખા દ્વારા)
AMA/LDA: મૂડી = VaR₉₉.₉%(એગ્રીગેટ વાર્ષિક નુકસાન) − E[વાર્ષિક નુકસાન]
SMA (બેઝલ IV): મૂડી = BI ઘટક × નુકશાન ગુણકVariable Legend
▾
| પ્રતીક | નામ | એકમ | વર્ણન |
|---|---|---|---|
| GI | કુલ આવક | USD/year | ચોખ્ખી વ્યાજ આવક વત્તા ચોખ્ખી બિન-વ્યાજ આવક (બેંકની કુલ આવક); BIA અને SA મૂડી ગણતરી માટેનો આધાર. |
| α | BIA કેપિટલ ફેક્ટર | % | મૂળભૂત સૂચક અભિગમ હેઠળ 15% ફ્લેટ રેટ; મૂડીની જરૂરિયાત નક્કી કરવા માટે સરેરાશ 3-વર્ષની કુલ આવક પર લાગુ. |
| β_i | બિઝનેસ લાઇન બીટા ફેક્ટર | % | બિઝનેસ લાઇન દ્વારા માનકકૃત અભિગમ મૂડી પરિબળ: 12% (રિટેલ બ્રોકરેજ, એસેટ એમજીએમટી) થી 18% (વેપાર, ચૂકવણી) સુધીની રેન્જ. |
| OR_EC | ઓપરેશનલ રિસ્ક ઇકોનોમિક કેપિટલ | USD | ઓપરેશનલ રિસ્ક કેપિટલનો AMA/આંતરિક મોડલ અંદાજ: 99.9મી પર્સન્ટાઇલ એકંદર વાર્ષિક નુકસાન બાદ અપેક્ષિત નુકસાન. |
| BI | વ્યવસાય સૂચક (SMA) | USD | વ્યાજ ઘટક, સેવાઓ ઘટક અને નાણાકીય ઘટકનો સરવાળો - ઓપરેશનલ જોખમ માટે બેસલ IV SMA કદ પ્રોક્સી. |
How to Operational Risk Calculator
▾
- 1લાગુ પડતો અભિગમ નક્કી કરો: નાની બેંકો અથવા પ્રારંભિક કાર્યકારી જોખમ માળખાના વિકાસમાં હોય તે માટે BIA; અલગ બિઝનેસ લાઇન ધરાવતી બેંકો માટે SA; અત્યાધુનિક મોટી સંસ્થાઓ માટે AMA (અથવા બેસલ IV હેઠળ SMA).
- 2BIA માટે: છેલ્લા 3 વર્ષમાં સરેરાશ કુલ આવક (નકારાત્મક વર્ષો સિવાય); 15% વડે ગુણાકાર કરો.
- 3SA માટે: 8 બેસલ બિઝનેસ લાઇન પર તમામ પ્રવૃત્તિઓનો નકશો બનાવો; દરેક લાઇનની કુલ આવક પર સંબંધિત બીટા પરિબળ (12–18%) લાગુ કરો; સરવાળો
- 4AMA/LDA માટે: આંતરિક નુકસાનની ઘટનાનો ડેટા એકત્રિત કરો (ઇવેન્ટ પ્રકાર દ્વારા આવર્તન અને ગંભીરતા); બાહ્ય નુકશાન ડેટા સાથે પૂરક (ORX ડેટાબેઝ, જાહેર નુકશાન ડેટાબેઝ); દરેક જોખમ શ્રેણી માટે આવર્તન (પોઈસન) અને ગંભીરતા (લોગ-સામાન્ય, સામાન્યીકૃત પેરેટો) વિતરણ વિકસાવો.
- 5દરેક જોખમ શ્રેણી માટે એકંદર નુકશાન વિતરણ જનરેટ કરવા માટે મોન્ટે કાર્લો સિમ્યુલેશન દ્વારા આવર્તન અને ગંભીરતાને જોડો.
- 6જોખમ શ્રેણીઓ વચ્ચેના મોડેલ સહસંબંધો માટે કોપ્યુલા લાગુ કરો (નિયમનકર્તાઓ સામાન્ય રીતે વૈવિધ્યકરણ લાભોને મંજૂરી આપે છે પરંતુ પુરાવાની જરૂર છે).
- 7મૂડી = 99.9મી પર્સેન્ટાઇલ બાદ અપેક્ષિત નુકસાન પર એકંદર નુકસાન. ગંભીર હોય પરંતુ ઐતિહાસિક ડેટા દ્વારા સારી રીતે કેપ્ચર ન કરાયેલ હોય તેવા સંજોગો માટે મૂડી ઉમેરો.
Worked Examples
▾
BIA મંદ પરંતુ સરળ છે - જોખમ પ્રોફાઇલને ધ્યાનમાં લીધા વિના સમાન 15%
સરેરાશ 3-વર્ષનો GI = ($50M + $55M + $60M) / 3 = $55M. BIA કેપિટલ = 15% × $55M = $8.25M. આ ગણતરી કરવા માટે સરળ છે પરંતુ કુખ્યાત રીતે અસંસ્કારી છે - તે વાસ્તવિક જોખમ વ્યવસ્થાપન ગુણવત્તા, નિયંત્રણ વાતાવરણ અથવા વ્યવસાય જટિલતાને ધ્યાનમાં લીધા વિના સમાન કાર્યકારી જોખમ ધરાવતી સમાન કુલ આવક ધરાવતી તમામ બેંકોને વર્તે છે. સરળ, સારી રીતે નિયંત્રિત કામગીરી ધરાવતી નાની સામુદાયિક બેંકોને BIA વધુ પડતી રૂઢિચુસ્ત લાગી શકે છે; ઘણા સંભવિત ઓપરેશનલ રિસ્ક વેક્ટર ધરાવતી મોટી જટિલ સંસ્થાઓને તે અપૂરતી લાગી શકે છે.
ઓપરેશનલ જટિલતાને કારણે ટ્રેડિંગ લાઇન સૌથી વધુ મૂડી દર (18%) ધરાવે છે
છૂટક બેંકિંગ: $200M × 12% = $24M. કોમર્શિયલ બેંકિંગ: $150M × 15% = $22.5M. વેપાર અને વેચાણ: $100M × 18% = $18M. એસેટ મેનેજમેન્ટ: $50M × 12% = $6M. કુલ SA મૂડી = $70.5M. SA બિઝનેસ લાઇન બીટા દ્વારા અલગ પડે છે, તે ઓળખે છે કે ટ્રેડિંગ ઓપરેશન્સ રિટેલ બેન્કિંગ કરતાં વધુ ઓપરેશનલ જોખમ (જટિલ સિસ્ટમ્સ, સેટલમેન્ટ રિસ્ક, બદમાશ વેપારી સંભવિત) ધરાવે છે. જો કે, દરેક બિઝનેસ લાઇનમાં, SA હજુ પણ સારી રીતે નિયંત્રિત અને નબળી-નિયંત્રિત સંસ્થાઓ વચ્ચે ભેદ પાડતું નથી.
હેવી-ટેલ્ડ ગંભીરતા વિતરણ અર્થની તુલનામાં મોટી મૂડી ચલાવે છે
આવર્તન: પોઈસન(λ=5) મોડલ # દર વર્ષે આંતરિક છેતરપિંડીની ઘટનાઓ. તીવ્રતા: સરેરાશ $100K અને σ=1.5 સાથે લોગ-સામાન્ય (ખૂબ જ ત્રાંસુ — મોટાભાગની ઘટનાઓ નાની હોય છે પરંતુ કેટલીક આપત્તિજનક રીતે મોટી હોય છે). 100,000 વાર્ષિક એગ્રીગેટ્સનું મોન્ટે કાર્લો સિમ્યુલેશન: સામાન્ય વર્ષમાં 3-7 નાની છેતરપિંડીની ઘટનાઓ હોય છે (દરેક $50K–$150K); પરંતુ સૌથી ખરાબ 0.1% વર્ષોમાં, ઘણી મોટી ઘટનાઓનું સંયોજન $8.5Mનું એકંદર નુકસાન કરે છે. અપેક્ષિત વાર્ષિક નુકશાન = 5 × $100K = $500K. AMA કેપિટલ = $8.5M − $0.5M = $8.0M — અણધારી પૂંછડીની ખોટ માટે મૂડી કવરેજની જરૂર છે. લોગ-નોર્મલની ચરબીની પૂંછડી સમજાવે છે કે શા માટે ઓપરેશનલ રિસ્ક કેપિટલ દુર્લભ આપત્તિજનક ઘટનાઓ દ્વારા પ્રભુત્વ ધરાવે છે.
SMA આંતરિક નુકસાન ગુણક દ્વારા મૂડીને માપવા માટે વાસ્તવિક નુકશાન ઇતિહાસનો ઉપયોગ કરે છે
બેસલ IV હેઠળ સ્ટાન્ડર્ડાઇઝ્ડ મેઝરમેન્ટ એપ્રોચ (SMA) સિંગલ બિઝનેસ ઇન્ડિકેટરનો ઉપયોગ કરે છે - વ્યાજની આવક, ફીની આવક અને ટ્રેડિંગ આવકના ઘટકોને સંયોજિત કરતું આવક જેવું માપ. $750M–$3B ની BI ધરાવતી બેંકો માટે, સીમાંત BI ગુણાંક આશરે 0.3% છે. આંતરિક નુકસાન ગુણક દ્વારા ગુણાકાર (જે સરેરાશ નુકશાન અનુભવ માટે 1.0 બરાબર છે અને સરેરાશથી ઉપરના ઐતિહાસિક ઓપરેશનલ નુકસાન સાથે બેંકો માટે વધે છે): મૂડી = $800M × 0.3% × 1.25 = $3.0M. ઉચ્ચ ખોટના રેકોર્ડ ધરાવતી બેંકો વધુ મૂડી ચૂકવે છે; સારી રીતે નિયંત્રિત બેંકો ઓછી ચૂકવણી કરે છે. આ AMA કરતાં સરળ છે પરંતુ તેમ છતાં BIAથી વિપરીત વાસ્તવિક નુકશાન અનુભવ દર્શાવે છે.
Real-World Applications
▾
બેંકો માટે બેસલ III/IV નિયમનકારી લઘુત્તમ મૂડી ગણતરી, વ્યાવસાયિક અને વિશ્લેષણાત્મક સંદર્ભોમાં ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા માટે એક મહત્વપૂર્ણ એપ્લિકેશન ક્ષેત્રનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે જ્યાં સચોટ ઓપરેશનલ જોખમ ama ગણતરીઓ જાણકાર નિર્ણય લેવા, વ્યૂહાત્મક આયોજન અને પ્રદર્શન ઑપ્ટિમાઇઝેશનને સીધું સમર્થન આપે છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક મેનેજમેન્ટ માટે આંતરિક આર્થિક મૂડીની ફાળવણી, વ્યાવસાયિક અને વિશ્લેષણાત્મક સંદર્ભોમાં ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા માટે એક મહત્વપૂર્ણ એપ્લિકેશન વિસ્તારનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે જ્યાં સચોટ ઓપરેશનલ જોખમ અમા ગણતરીઓ જાણકાર નિર્ણય લેવા, વ્યૂહાત્મક આયોજન અને પ્રદર્શન ઑપ્ટિમાઇઝેશનને સીધી રીતે સમર્થન આપે છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક એક્સપોઝરને ઑફસેટ કરવા માટે વીમા પ્રોગ્રામનું કદ, વ્યાવસાયિક અને વિશ્લેષણાત્મક સંદર્ભોમાં ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા માટે એક મહત્વપૂર્ણ એપ્લિકેશન વિસ્તારનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે જ્યાં સચોટ ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા ગણતરીઓ જાણકાર નિર્ણય લેવા, વ્યૂહાત્મક આયોજન અને પ્રદર્શન ઑપ્ટિમાઇઝેશનને સીધી રીતે સમર્થન આપે છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક સેલ્ફ-એસેસમેન્ટ (RCSA) અને નિયંત્રણ મૂલ્યાંકન, વ્યાવસાયિક અને વિશ્લેષણાત્મક સંદર્ભોમાં ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા માટે એક મહત્વપૂર્ણ એપ્લિકેશન વિસ્તારનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે જ્યાં સચોટ ઓપરેશનલ જોખમ ama ગણતરીઓ જાણકાર નિર્ણય લેવા, વ્યૂહાત્મક આયોજન અને પ્રદર્શન ઑપ્ટિમાઇઝેશનને સીધું સમર્થન આપે છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક પ્રોફાઇલ અને વલણો પર બોર્ડ અને નિયમનકારી રિપોર્ટિંગ, વ્યાવસાયિક અને વિશ્લેષણાત્મક સંદર્ભોમાં ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા માટે એક મહત્વપૂર્ણ એપ્લિકેશન વિસ્તારનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે જ્યાં સચોટ ઓપરેશનલ જોખમ ama ગણતરીઓ જાણકાર નિર્ણય લેવા, વ્યૂહાત્મક આયોજન અને પ્રદર્શન ઑપ્ટિમાઇઝેશનને સીધું સમર્થન આપે છે.
Special Cases
▾
જ્યારે ઓપરેશનલ જોખમ ama ઇનપુટ મૂલ્યો શૂન્ય સુધી પહોંચે છે અથવા માં નકારાત્મક બની જાય છે
જ્યારે ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા ઇનપુટ મૂલ્યો શૂન્યની નજીક પહોંચે છે અથવા ઓપરેશનલ રિસ્ક અમામાં નકારાત્મક બની જાય છે, ત્યારે ગાણિતિક વર્તન નોંધપાત્ર રીતે બદલાય છે. શૂન્ય મૂલ્યો શૂન્ય-બાય-શૂન્ય ભૂલો અથવા નજીવા શૂન્ય પરિણામોનું કારણ બની શકે છે, જ્યારે નકારાત્મક ઇનપુટ્સ ઓપરેશનલ જોખમ અમા સંદર્ભોમાં ગાણિતિક રીતે માન્ય પરંતુ વ્યવહારિક રીતે અર્થહીન આઉટપુટ આપી શકે છે. વ્યવસાયિક વપરાશકર્તાઓએ માન્ય કરવું જોઈએ કે પરિણામોનું અર્થઘટન કરતા પહેલા તમામ ઇનપુટ્સ ભૌતિક અથવા નાણાકીય રીતે અર્થપૂર્ણ શ્રેણીમાં આવે છે. નકારાત્મક અથવા શૂન્ય મૂલ્યો ઘણીવાર ડેટા એન્ટ્રી ભૂલો અથવા અસાધારણ ઓપરેશનલ જોખમ એવા સંજોગો સૂચવે છે જેમાં અલગ વિશ્લેષણાત્મક સારવારની જરૂર હોય છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક અમામાં, ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા પરિણામોનું અર્થઘટન કરતી વખતે આ દૃશ્યને વધારાની સાવચેતીની જરૂર છે. માનક સૂત્ર આ ધાર કેસમાં હાજર તમામ પરિબળો માટે સંપૂર્ણપણે જવાબદાર ન હોઈ શકે, અને પૂરક વિશ્લેષણ અથવા નિષ્ણાત પરામર્શની ખાતરી આપી શકાય. વ્યવસાયિક શ્રેષ્ઠ પ્રેક્ટિસમાં ધારણાઓનું દસ્તાવેજીકરણ, સંવેદનશીલતા વિશ્લેષણ ચલાવવા અને જ્યારે ઓપરેશનલ જોખમ અમા ગણતરીઓ બિન-માનક પ્રદેશમાં આવે છે ત્યારે વૈકલ્પિક પદ્ધતિઓ સાથે ક્રોસ-રેફરન્સિંગ પરિણામોનો સમાવેશ થાય છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક અમામાં, ઓપરેશનલ રિસ્ક અમા પરિણામોનું અર્થઘટન કરતી વખતે આ દૃશ્યને વધારાની સાવચેતીની જરૂર છે. માનક સૂત્ર આ ધાર કેસમાં હાજર તમામ પરિબળો માટે સંપૂર્ણપણે જવાબદાર ન હોઈ શકે, અને પૂરક વિશ્લેષણ અથવા નિષ્ણાત પરામર્શની ખાતરી આપી શકાય. વ્યવસાયિક શ્રેષ્ઠ પ્રેક્ટિસમાં ધારણાઓનું દસ્તાવેજીકરણ, સંવેદનશીલતા વિશ્લેષણ ચલાવવા અને જ્યારે ઓપરેશનલ જોખમ અમા ગણતરીઓ બિન-માનક પ્રદેશમાં આવે છે ત્યારે વૈકલ્પિક પદ્ધતિઓ સાથે ક્રોસ-રેફરન્સિંગ પરિણામોનો સમાવેશ થાય છે.
બિઝનેસ લાઇન દ્વારા બેસલ માનકકૃત અભિગમ બીટા પરિબળો
▾
| બિઝનેસ લાઇન | બીટા પરિબળ | ઉદાહરણ પ્રવૃત્તિઓ |
|---|---|---|
| કોર્પોરેટ ફાયનાન્સ | 18% | M&A એડવાઇઝરી, અન્ડરરાઇટિંગ, સ્ટ્રક્ચર્ડ ફાઇનાન્સ |
| વેપાર અને વેચાણ | 18% | બજાર નિર્માણ, માલિકીનું વેપાર, ડેરિવેટિવ્ઝ |
| રિટેલ બેન્કિંગ | 12% | વ્યક્તિગત ધિરાણ, ગીરો, થાપણો, ક્રેડિટ કાર્ડ્સ |
| કોમર્શિયલ બેન્કિંગ | 15% | બિઝનેસ લોન્સ, કોમર્શિયલ રિયલ એસ્ટેટ, ફેક્ટરિંગ |
| ચુકવણી અને પતાવટ | 18% | વાયર ટ્રાન્સફર, ક્લિયરિંગ, કસ્ટડી |
| એજન્સી સેવાઓ | 15% | કસ્ટોડિયન સેવાઓ, કોર્પોરેટ ટ્રસ્ટ, ડિપોઝિટરી |
| એસેટ મેનેજમેન્ટ | 12% | ફંડ મેનેજમેન્ટ, પેન્શન ફંડ, વેલ્થ મેનેજમેન્ટ |
| છૂટક બ્રોકરેજ | 12% | અમલ, ઓર્ડર લેવા, રોકાણ સલાહ |
Frequently Asked Questions
▾
7 બેસલ ઓપરેશનલ જોખમ ઘટના પ્રકારો શું છે?
બેઝલ II/III ઓપરેશનલ રિસ્ક ઇવેન્ટ્સની 7 શ્રેણીઓને વ્યાખ્યાયિત કરે છે: (1) આંતરિક છેતરપિંડી - સંપત્તિનો ગેરઉપયોગ, કરચોરી, હોદ્દાનું ઇરાદાપૂર્વક ખોટું નિશાન, કર્મચારીઓ દ્વારા લાંચ; (2) બાહ્ય છેતરપિંડી - ચોરી, બનાવટી, હેકિંગ, બાહ્ય પક્ષો દ્વારા સાયબર અપરાધ; (3) રોજગાર વ્યવહાર અને કાર્યસ્થળની સલામતી — કામદારોના વળતરના દાવા, ભેદભાવ, સંગઠિત શ્રમ ક્રિયાઓ; (4) ક્લાયન્ટ્સ, પ્રોડક્ટ્સ અને બિઝનેસ પ્રેક્ટિસ — વિશ્વાસુ ભંગ, ઉત્પાદનની ખામીઓ, માર્કેટ મેનીપ્યુલેશન, ગોપનીયતા ઉલ્લંઘન, મની લોન્ડરિંગ; (5) ભૌતિક સંપત્તિને નુકસાન - આતંકવાદ, તોડફોડ, ધરતીકંપ, આગ; (6) વ્યાપાર વિક્ષેપ અને સિસ્ટમ નિષ્ફળતાઓ — હાર્ડવેર નિષ્ફળતાઓ, સોફ્ટવેર ભૂલો, ઉપયોગિતા આઉટેજ; (7) એક્ઝિક્યુશન, ડિલિવરી અને પ્રોસેસ મેનેજમેન્ટ — નિષ્ફળ વ્યવહારો, ડેટા એન્ટ્રી ભૂલો, એકાઉન્ટિંગ ભૂલો, વિક્રેતા વિવાદો.
બેસલ IV એ SMA ની તરફેણમાં AMA ને કેમ નાબૂદ કર્યું?
એએમએને બેઝલ IV અંતિમ ધોરણ (2017, 2023-2028 અમલીકરણ) માં ઘણા કારણોસર નાબૂદ કરવામાં આવ્યું હતું: (1) સમાન અભિગમોનો ઉપયોગ કરીને સમગ્ર બેંકોમાં AMA મૂડીમાં અતિશય પરિવર્તનશીલતા પરંતુ અલગ આંતરિક ધારણાઓ, તુલનાત્મકતાને નબળી પાડે છે; (2) મોડલ જટિલતાએ અસ્પષ્ટતા ઊભી કરી — નિયમનકારો સમગ્ર સંસ્થાઓમાં AMA મોડલ્સને સહેલાઈથી માન્ય અથવા તુલના કરી શકતા નથી; (3) કેટલીક બેંકોએ મૂડીની આવશ્યકતાઓને ઘટાડવા માટે મોડલ તૈયાર કર્યા છે; (4) AMA ની લવચીકતાને કારણે કેટલાક અમલીકરણોમાં પ્રો-ચક્રીય પરિણામો આવ્યા. SMA એ AMA ને વધુ પ્રમાણિત ફોર્મ્યુલા સાથે બદલે છે જે હજુ પણ આંતરિક નુકસાન ગુણક દ્વારા વાસ્તવિક ઐતિહાસિક નુકસાનને સમાવિષ્ટ કરે છે, સુસંગતતા અને તુલનાત્મકતામાં સુધારો કરતી વખતે નુકશાન નિયંત્રણ માટે પ્રોત્સાહનો જાળવી રાખે છે.
ORX ડેટાબેઝ શું છે અને તે ઓપરેશનલ જોખમ માટે શા માટે મહત્વપૂર્ણ છે?
ઓપરેશનલ રિસ્કડેટા એક્સચેન્જ એસોસિએશન (ORX) વિશ્વભરમાં સભ્ય બેંકો પાસેથી અનામી નુકસાનની ઘટનાનો ડેટા એકત્રિત કરીને, વિશ્વના સૌથી મોટા ઓપરેશનલ રિસ્ક લોસ ડેટાબેઝને જાળવી રાખે છે. સભ્ય બેંકો નિર્દિષ્ટ થ્રેશોલ્ડ (સામાન્ય રીતે $20,000) ઉપરના ઓપરેશનલ જોખમ નુકશાનમાં ફાળો આપે છે અને બદલામાં કન્સોર્ટિયમના આંકડા મેળવે છે. ORX નો બાહ્ય ડેટા એએમએ અને આંતરિક મોડલના વિકાસ માટે મહત્વપૂર્ણ છે કારણ કે વ્યક્તિગત બેંકો પાસે દુર્લભ, ઉચ્ચ-અસરકારક ઘટનાઓ માટે ગંભીરતાના વિતરણની પૂંછડીનો અંદાજ કાઢવા માટે અપૂરતો ઐતિહાસિક ડેટા છે - ખૂબ જ નુકસાન જે મૂડીની જરૂરિયાતોને ચલાવે છે. બાહ્ય ડેટા વિના, સંસ્થાના 10-વર્ષના આંતરિક ઈતિહાસમાં 99મી-99.9મી પર્સેન્ટાઈલની કોઈ ઘટનાઓ ન હોઈ શકે, જે પૂંછડીનો અંદાજ અશક્ય બનાવે છે.
ઓપરેશનલ જોખમમાં દૃશ્ય વિશ્લેષણ શું છે?
પરિદ્રશ્ય વિશ્લેષણ એ ઐતિહાસિક નુકશાન ડેટા માટે આગળ દેખાતું પૂરક છે, જે AMA હેઠળ જરૂરી છે. નિષ્ણાત વર્કશોપ કાલ્પનિક પરંતુ બુદ્ધિગમ્ય ઓપરેશનલ જોખમ દૃશ્યોનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે વ્યવસાય સંચાલકો, જોખમ અધિકારીઓ અને નિયંત્રણ કાર્યોને એકસાથે લાવે છે: એક મોટો સાયબર હુમલો, એક બદમાશ વેપારી ઘટના, ખોટા વેચાણ માટે નિયમનકારી દંડ, વ્યવસાય સાતત્ય આપત્તિ. નિષ્ણાતો દરેક દૃશ્યની સંભાવના અને ગંભીરતાનો અંદાજ લગાવે છે. ઐતિહાસિક આંતરિક ડેટા અને બાહ્ય નુકશાન ડેટાની સાથે એએમએ મોડેલમાં દૃશ્ય ડેટાનો સમાવેશ કરવામાં આવ્યો છે. બેંકના ઈતિહાસમાં હજુ સુધી જોવામાં ન આવતાં પરંતુ ઉદ્યોગમાં અન્યત્ર બન્યું હોવાનું જાણવામાં આવતાં જોખમો કેપ્ચર કરવા માટે સિનારિયો પૃથ્થકરણ ખાસ કરીને મહત્વનું છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક કેપિટલ ક્રેડિટ અને માર્કેટ રિસ્ક કેપિટલથી કેવી રીતે અલગ છે?
લીધેલા જોખમના પ્રમાણમાં ક્રેડિટ અને માર્કેટ રિસ્ક મૂડીની ફાળવણી કરવામાં આવે છે: વધુ ક્રેડિટ એક્સપોઝર અથવા વધુ માર્કેટ વોલેટિલિટીને વધુ મૂડીની જરૂર પડે છે. ઓપરેશનલ જોખમ મૂડી અનન્ય છે કારણ કે ઓપરેશનલ જોખમ સામાન્ય રીતે વળતરનો સ્ત્રોત નથી - તે પ્રક્રિયાઓ, સિસ્ટમો અને લોકોમાં નિષ્ફળતાઓનું શુદ્ધ નુકસાન છે. આ વિવિધ મેનેજમેન્ટ પ્રોત્સાહનો બનાવે છે: ક્રેડિટ જોખમમાં, વધુ જોખમ લેવાથી વધુ સ્પ્રેડ આવક મળે છે; ઓપરેશનલ રિસ્કમાં, વધુ જોખમ લેવાથી કંઈ જ મળતું નથી (કોઈને વધુ છેતરપિંડી કરવા બદલ પુરસ્કાર આપવામાં આવતો નથી). તેથી ઓપરેશનલ રિસ્ક કેપિટલ એ ઉત્પાદક જોખમ લેવાના વળતરને બદલે ઓપરેશનલ જટિલતા અને નિયંત્રણની નબળાઈ પર કર છે.
ઓપરેશનલ રિસ્ક મોડેલિંગમાં નુકશાન વિતરણ અભિગમ (LDA) શું છે?
નુકશાન વિતરણ અભિગમ (LDA) એ પ્રાથમિક AMA પદ્ધતિ છે: વ્યવસાય રેખા અને ઘટના પ્રકાર (56 જોખમ કોષો) ના દરેક સંયોજન માટે, એક સંયોજન નુકશાન વિતરણનું નિર્માણ નુકશાનની આવર્તન (સામાન્ય રીતે પોઈસન વિતરણ) અને નુકશાનની તીવ્રતા (સામાન્ય રીતે લોગ-સામાન્ય અથવા સામાન્યીકૃત પેરેટો વિતરણ)ને અલગથી મોડેલિંગ દ્વારા કરવામાં આવે છે. મોન્ટે કાર્લો સિમ્યુલેશનનો ઉપયોગ કરીને આવર્તન અને ગંભીરતાને જોડવામાં આવે છે: પોઈસન વિતરણમાંથી આવર્તન દોરો, પછી તે ઘણા ગંભીરતા મૂલ્યો દોરો, એકંદર વાર્ષિક નુકસાનનો સરવાળો. ઘણા સિમ્યુલેશન પછી, એકંદર વાર્ષિક નુકસાનનું વિતરણ બનાવવામાં આવે છે, અને 99.9મી ટકાવારી બાદ અપેક્ષિત નુકસાન મૂડીની જરૂરિયાતની બરાબર છે. મુખ્ય પડકારો: મર્યાદિત ડેટા સાથે ચરબી-પૂંછડીવાળા ગંભીરતા વિતરણને ફિટિંગ, જોખમ કોષોમાં સહસંબંધને સંભાળવા અને અત્યંત ક્વોન્ટાઇલ અંદાજોને માન્ય કરવા.
મુખ્ય નિયંત્રણો કયા છે જે ઓપરેશનલ જોખમ અને મૂડી ઘટાડે છે?
અસરકારક ઓપરેશનલ જોખમ નિયંત્રણો નુકશાનની આવર્તન અને ગંભીરતા બંને ઘટાડે છે: (1) ફરજોનું વિભાજન - એકલ-વ્યક્તિની છેતરપિંડી અથવા ભૂલને અટકાવે છે; (2) સિસ્ટમ એક્સેસ કંટ્રોલ્સ — જેઓ વ્યવહારો શરૂ કરી શકે છે અને મંજૂર કરી શકે છે તેની મર્યાદાઓ; (3) સ્વતંત્ર પુષ્ટિ અને સમાધાન — ભૂલો અને મેનીપ્યુલેશન પકડે છે; (4) વ્યાપાર સાતત્ય આયોજન - સિસ્ટમની નિષ્ફળતા અને ભૌતિક આપત્તિઓથી થતા નુકસાનને ઘટાડે છે; (5) કર્મચારીઓની તાલીમ અને સંસ્કૃતિ - અજાણતા ભૂલો ઘટાડે છે અને નૈતિક ચેતના બનાવે છે; (6) વીમો - કેટલાક ઓપરેશનલ જોખમ નુકસાન વીમા કંપનીઓને ટ્રાન્સફર કરે છે; (7) થર્ડ-પાર્ટી રિસ્ક મેનેજમેન્ટ - આઉટસોર્સિંગ વેન્ડર રિસ્કને નિયંત્રિત કરે છે. AMA હેઠળ, નિદર્શનક્ષમ નિયંત્રણ સુધારણાઓ સીધા આંતરિક મોડલ મૂડી અંદાજને ઘટાડી શકે છે, જે ઓપરેશનલ રિસ્ક મેનેજમેન્ટ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ માટે સીધું નાણાકીય પ્રોત્સાહન બનાવે છે.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !BIA એવરેજમાં નેગેટિવ ગ્રોસ ઇન્કમ વર્ષનો સમાવેશ કરવો — બેસલને નુકસાનના સમયગાળા દરમિયાન મૂડી ઘટાડવાનું ટાળવા માટે નેગેટિવ વર્ષોને બાકાત રાખવાની જરૂર છે.
- !પૂંછડીની તીવ્રતાના વિતરણનું મોડેલિંગ કરતી વખતે બાહ્ય ડેટાબેઝના નુકસાન સાથે આંતરિક નુકસાનના ડેટાને પૂરક કરવામાં નિષ્ફળતા.
- !ઐતિહાસિક ડેટામાં કેપ્ચર કરાયેલા જોખમો માટેના દૃશ્ય વિશ્લેષણને અવગણવું - ખાસ કરીને સાયબર અને આબોહવા જેવા ઉભરતા જોખમો.
- !ઓપરેશનલ રિસ્ક કેપિટલને આંતરિક જોખમ વ્યવસ્થાપન સાધનને બદલે સંપૂર્ણ રીતે નિયમનકારી અનુપાલન કવાયત તરીકે ગણવામાં આવે છે.
- !જ્યારે ઇવેન્ટમાં બહુવિધ ઓપરેશનલ જોખમ તત્વો હોય ત્યારે જોખમની શ્રેણીઓમાં નુકસાનની બે ગણી ગણતરી.
Pro Tip
ફરજિયાત રિપોર્ટિંગ થ્રેશોલ્ડ (દા.ત., તમામ ઇવેન્ટ્સ >$10,000) સાથે વિગતવાર ઓપરેશનલ રિસ્ક લોસ ઇવેન્ટ ડેટાબેસ જાળવો. ઘટનાની ગુણવત્તા (મૂળ કારણ, યોગદાન આપતા પરિબળો, પ્રતિભાવ) જોખમ વ્યવસ્થાપન સુધારવા અને નિયમનકારોને AMA/આંતરિક મોડલ ગુણવત્તા દર્શાવવા માટે નુકશાનની રકમ જેટલી જ મહત્વપૂર્ણ છે.
Did you know?
બેંકિંગ ઈતિહાસમાં સૌથી મોટી એકલ ઓપરેશનલ જોખમની ખોટ વ્યાપકપણે 2013માં યુએસ ડિપાર્ટમેન્ટ ઓફ જસ્ટિસને ચુકવવામાં આવેલ $13 બિલિયન સેટલમેન્ટ JPMorgan ચેઝ તરીકે ગણવામાં આવે છે જે 2008ની નાણાકીય કટોકટી પહેલા વેચવામાં આવેલી મોર્ટગેજ-બેકડ સિક્યોરિટીઝ સંબંધિત છે - જે બેઝલના 'ક્લાયન્ટ્સ, પ્રોડક્ટ્સ, પ્રેક્ટિક ઇવેન્ટ્સ'ની અંદર વ્યાપાર પ્રેક્ટિસ નિષ્ફળતાઓને કારણે થાય છે. એકલા આ પતાવટ ઘણી બેંકોની કુલ ઓપરેશનલ જોખમ મૂડીની જરૂરિયાતો કરતાં વધી જાય છે, જે દર્શાવે છે કે શા માટે બેંક મેનેજમેન્ટના ઉચ્ચ સ્તરે ઓપરેશનલ જોખમને ગંભીરતાથી લેવામાં આવે છે.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
સાપ્તાહિક ગણિત ટિપ્સ મેળવો
12,000+ સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સાથે જોડાઓ કે જેઓ દર અઠવાડિયે કેલ્ક્યુલેટર ટીપ્સ મેળવે છે.