તમારા ટેક્સ બ્રેકેટ અને અસરકારક ટેક્સ રેટની ગણતરી કેવી રીતે કરવી

ટેક્સ કૌંસ (અથવા આવકવેરા બેન્ડ્સ) નક્કી કરે છે કે તમે તમારી આવકના વિવિધ ભાગો પર કેટલો ટેક્સ ચૂકવો છો. એક સામાન્ય ગેરસમજ એ છે કે ઉચ્ચ કૌંસમાં જવાથી તમારી બધી આવક પર ઊંચા દરે કર લાગે છે - એવું થતું નથી.

ટેક્સ બ્રેકેટ કેવી રીતે કાર્ય કરે છે: સીમાંત દર સિસ્ટમ

દરેક બેન્ડની અંદરની આવક પર જ તે બેન્ડના દરે કર લાદવામાં આવે છે. લોઅર ઇન્કમ બેન્ડ હંમેશા પ્રથમ અરજી કરે છે.

UK આવકવેરા બેન્ડ્સ (2025/26)

બેન્ડ	આવક	દર
વ્યક્તિગત ભથ્થું	£12,570 સુધી	0%
મૂળભૂત દર	£12,571–£50,270	20%
ઉચ્ચ દર	£50,271–£125,140	40%
વધારાના દર	£125,140 થી વધુ	45%

નોંધ: £100,000 થી વધુ કમાયેલા દરેક £2 માટે વ્યક્તિગત ભથ્થું £1 જેટલું ઘટાડે છે.

કામ કરેલ ઉદાહરણ: £60,000 ની UK આવક

બેન્ડ	બેન્ડમાં આવક	કર દર	કર
વ્યક્તિગત ભથ્થું	£12,570	0%	£0
મૂળભૂત દર	£37,700	20%	£7,540
ઉચ્ચ દર	£9,730	40%	£3,892
કુલ કર			£11,432

સીમાંત દર: 40% (છેલ્લા પાઉન્ડની કમાણી પરનો દર) અસરકારક દર: £11,432 ÷ £60,000 = 19.1% (બધી આવક પર સરેરાશ દર)

યુએસ ફેડરલ ટેક્સ બ્રેકેટ્સ (2025, સિંગલ ફાઇલર)

દર	આવક શ્રેણી
10%	$11,925 સુધી
12%	$11,926–$48,475
22%	$48,476–$103,350
24%	$103,351–$197,300
32%	$197,301–$250,525
35%	$250,526–$626,350
37%	$626,350 થી વધુ

પ્લસ: માનક કપાત (2025માં $15,000) કરપાત્ર આવક ઘટાડે છે.

સીમાંત દર વિ અસરકારક દર

માપ	વ્યાખ્યા	માટે ઉપયોગી
સીમાંત દર	આગામી £1 પર ટેક્સ કમાયો	વધુ કમાણી કરવી કે નહીં તે નક્કી કરવું
અસરકારક દર	કુલ કર ÷ કુલ આવક	એકંદર ટેક્સ બોજની સરખામણી
સરેરાશ દર	અસરકારક દર સમાન	ક્રોસ-કન્ટ્રી સરખામણીઓ

પે રાઇઝ ટ્રેપ (તે એક દંતકથા છે)

ઉચ્ચ ટેક્સ બ્રેકેટમાં જવાથી ક્યારેય તમને વધુ ખરાબ થતું નથી. માત્ર થ્રેશોલ્ડથી ઉપરની વધારાની આવક પર ઊંચા દરે કર લાદવામાં આવે છે.

ઉદાહરણ: તમે £50,000 કમાઓ છો અને £1,000 વધારો મેળવો છો:

• વધારવાના પ્રથમ £270 પર 20% (£50,270 થ્રેશોલ્ડ સુધી) કર લાદવામાં આવે છે.
• બાકીના £730 પર 40% ટેક્સ લાગે છે

તમે હજી પણ પહેલા કરતા વધુ પૈસા ઘરે લઈ જાઓ છો.

ભથ્થાઓ જે તમારા ટેક્સ બિલને ઘટાડે છે

• વ્યક્તિગત ભથ્થું: £12,570 કરમુક્ત
• લગ્ન ભથ્થું: ન વપરાયેલ ભથ્થાના £1,260 જીવનસાથીને ટ્રાન્સફર કરો
• પેન્શન યોગદાન: તમારા નજીવા દરે કરપાત્ર આવકમાં ઘટાડો
• ગિફ્ટ એઇડ: મૂળભૂત દર કરદાતાઓ માટે ચેરિટી દાનની કમાણી કરવામાં આવે છે
• ISA વ્યાજ/ડિવિડન્ડ: કરમુક્ત રોકાણ વળતર