નाणाकीय

Child Tax Credit Calculator

Adjusted Gross Income ($)

Filing Status (single / married)

Number of Qualifying Children

What is Child Tax Credit Calculator?

▾

ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ (CTC) એ એક ફેડરલ ટેક્સ ક્રેડિટ છે જે 17 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના લાયકાત ધરાવતા બાળકો સાથેના પરિવારોને નાણાકીય રાહત પૂરી પાડે છે. મૂળ 1997 ના કરદાતા રાહત કાયદાના ભાગ રૂપે એક બાળક દીઠ $400 ના દરે અમલમાં મૂકવામાં આવ્યો હતો, CTC ને અનુગામી કાયદા દ્વારા વારંવાર વિસ્તરણ કરવામાં આવ્યું છે. 2017 ના ટેક્સ કટ્સ અને જોબ્સ એક્ટે લાયકાત ધરાવતા બાળક દીઠ ક્રેડિટને $1,000 થી $2,000 સુધી બમણી કરી અને આવકના તબક્કા-આઉટ થ્રેશોલ્ડમાં નોંધપાત્ર વધારો કર્યો, જ્યારે 2021 ના અમેરિકન બચાવ યોજના અધિનિયમે તેને અસ્થાયી ધોરણે વધારીને $3,000-$3,600 પ્રતિ બાળક દીઠ એડવાન્સ માસિક ચૂકવણી કરી. કરવેરા વર્ષ 2024 માટે, લાયકાત ધરાવતા બાળક દીઠ ક્રેડિટ $2,000 છે. CTCના બે ઘટકો છે: એક નોન રિફંડપાત્ર ભાગ જે ટેક્સની જવાબદારીને ડોલર-બદ-ડોલર ઘટાડે છે (કરની બાકી રકમ સુધી), અને રિફંડપાત્ર વધારાની ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ (ACTC) જે પરિવારોને રોકડ રિફંડ પ્રદાન કરે છે જેમની CTC તેમની કર જવાબદારી કરતાં વધી જાય છે. 2024 માટે, લાયકાત ધરાવતા બાળક દીઠ મહત્તમ રિફંડપાત્ર ACTC $1,700 છે, જેની ગણતરી $2,500 (બાળક દીઠ કેપને આધિન) કરતાં વધુની કમાણી કરેલ આવકના 15% તરીકે ગણવામાં આવે છે. આ રિફંડપાત્ર ઘટક ઓછી આવક ધરાવતા પરિવારો માટે મહત્ત્વપૂર્ણ છે કે જેમને ફેડરલ આવકવેરો ઓછો અથવા કોઈ ચૂકવવો પડતો નથી પરંતુ તેમ છતાં રોકડ રિફંડનો લાભ મેળવે છે. CTC હેતુઓ માટે લાયકાત મેળવનાર બાળકે અનેક કસોટીઓ પૂરી કરવી આવશ્યક છે: બાળકની ઉંમર કરવેરા વર્ષના અંતે 17 વર્ષથી ઓછી હોવી જોઈએ, કરદાતાનો પુત્ર, પુત્રી, સાવકી બાળક, પાલક બાળક, ભાઈ, બહેન અથવા આમાંથી કોઈપણનો વંશજ હોવો જોઈએ, તે કરદાતા સાથે અડધા વર્ષ કરતાં વધુ સમય સુધી રહેતો હોવો જોઈએ, તેના પોતાના કરદાતાના આધાર પર અડધા કરતાં વધુ આધાર પૂરો પાડ્યો ન હોવો જોઈએ, ટેક્સ ક્લેમના આધાર પર અડધા કરતાં વધુ આધાર હોવું જોઈએ. યુ.એસ. નાગરિક, રાષ્ટ્રીય અથવા નિવાસી એલિયન હોવું આવશ્યક છે, અને વળતરની નિયત તારીખ પહેલાં જારી કરાયેલ માન્ય સામાજિક સુરક્ષા નંબર હોવો આવશ્યક છે. આશ્રિતો કે જેઓ ક્વોલિફાઈંગ ચાઈલ્ડ ટેસ્ટ (જેમ કે 17-18 વર્ષની વયના મોટા બાળકો અથવા વૃદ્ધ આશ્રિતો) પૂર્ણ કરતા નથી તેઓ તેના બદલે $500 અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ માટે લાયક બની શકે છે. સીટીસી સિંગલ ફાઇલર્સ માટે સંશોધિત એડજસ્ટેડ ગ્રોસ ઇન્કમના $200,000 અને સંયુક્ત રીતે વિવાહિત ફાઇલિંગ માટે $400,000 પર તબક્કાવાર બહાર થવાનું શરૂ કરે છે, જે થ્રેશોલ્ડથી ઉપરની દરેક $1,000 આવક માટે $50 જેટલો ઘટાડો કરે છે. ટેક્સ કટ્સ અને જોબ્સ એક્ટ દ્વારા નિર્ધારિત આ થ્રેશોલ્ડ, 2018 પહેલાના સ્તરો ($75,000 સિંગલ / $110,000 MFJ) ની સરખામણીમાં નોંધપાત્ર રીતે ઊંચા છે, જેનો અર્થ છે કે બાળકો સાથેના મોટાભાગના અમેરિકન પરિવારો સંપૂર્ણ ક્રેડિટ મેળવે છે. જ્યાં સુધી કોંગ્રેસ વર્તમાન જોગવાઈઓને લંબાવવા અથવા સંશોધિત કરવા માટે કાર્ય ન કરે ત્યાં સુધી ક્રેડિટ 2025 પછી બાળક દીઠ $1,000 પર પાછી ફરવા માટે સુનિશ્ચિત થયેલ છે.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

સૂત્ર

▾

f(x)

ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ = $2,000 x લાયકાત ધરાવતા બાળકોની સંખ્યા (17 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના)

તબક્કો-આઉટ:
  ઘટાડો = દરેક $1,000 (અથવા અપૂર્ણાંક) માટે $50 જેના દ્વારા MAGI થ્રેશોલ્ડ ઓળંગે છે
  સિંગલ/HoH થ્રેશોલ્ડ: $200,000 | MFJ થ્રેશોલ્ડ: $400,000

વધારાની ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ (રિફંડપાત્ર ACTC):
  ACTC = MIN(બાળક દીઠ $1,700, 15% x (કમાવેલ આવક - $2,500))
  જ્યારે CTC કર જવાબદારી ઓળંગે ત્યારે જ ACTC લાગુ થાય છે

અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ: લાયકાત ધરાવતા આશ્રિત દીઠ $500 જે CTC માટે લાયકાત ધરાવતા બાળક નથી

કાર્ય કરેલ ઉદાહરણ — વિવાહિત યુગલ, 3 બાળકો, $85,000 આવક:
  કુલ CTC = $2,000 x 3 = $6,000
  MAGI = $85,000 < $400,000 થ્રેશોલ્ડ — કોઈ ફેઝ-આઉટ નથી
  ફેડરલ ટેક્સ જવાબદારી (અન્ય ક્રેડિટ્સ પછી અંદાજિત): $4,200
  નોન રિફંડપાત્ર CTC વપરાયેલ: $4,200 (કર ઘટાડીને $0 કરે છે)
  બાકી CTC: $6,000 - $4,200 = $1,800
  ACTC = MIN($1,700 x 3, 15% x ($85,000 - $2,500)) = MIN($5,100, $12,375) = $1,800
  ACTC તરફથી રિફંડ: $1,800

Variable Legend

▾

પ્રતીક	નામ	એકમ	વર્ણન
CTC	ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ	USD	લાયકાત ધરાવતા બાળક દીઠ $2,000 સુધીની ફેડરલ આવકવેરા જવાબદારી ડોલર-બદ-ડોલર ઘટાડે છે તે ક્રેડિટનો બિન-રિફંડપાત્ર ભાગ
ACTC	વધારાની ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ	USD	ક્રેડિટનો રિફંડપાત્ર ભાગ કે જે CTC કર જવાબદારી ઓળંગે ત્યારે રોકડ રિફંડ પ્રદાન કરે છે, 2024 માટે લાયકાત ધરાવતા બાળક દીઠ $1,700ની મર્યાદા
MAGI	સંશોધિત સમાયોજિત કુલ આવક	USD/year	ફેઝ-આઉટ નક્કી કરવા માટે વપરાતું આવક માપ, AGI વત્તા બાકાત વિદેશી કમાણી તરીકે ગણવામાં આવે છે
ODC	અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ	USD	CTC માટે લાયક ન હોય તેવા આશ્રિતો માટે $500 નો રિફંડપાત્ર ક્રેડિટ, જેમ કે 17-18 વર્ષની વયના બાળકો અથવા વૃદ્ધ માતાપિતા
EI	કમાણી કરેલ આવક	USD/year	વેતન, પગાર, ટિપ્સ અને ચોખ્ખી સ્વ-રોજગાર આવકનો ઉપયોગ રિફંડપાત્ર ACTC રકમની ગણતરી કરવા માટે $2,500 થી વધુ કમાણી કરેલ આવકના 15% તરીકે થાય છે.
QC	લાયકાત ધરાવતા બાળકો	count	માન્ય SSN ધરાવતા 17 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના બાળકોની સંખ્યા જે સંબંધ, રહેઠાણ, સમર્થન અને આશ્રિત દાવા પરીક્ષણોને પૂર્ણ કરે છે

How to Child Tax Credit Calculator

▾

1તમારા લાયક બાળકોની ગણતરી કરો. કરવેરા વર્ષના અંતે (31 ડિસેમ્બર) દરેક બાળકની ઉંમર 17 વર્ષથી ઓછી હોવી જોઈએ, માન્ય સામાજિક સુરક્ષા નંબર હોવો જોઈએ, તમારું જૈવિક બાળક હોવું જોઈએ, દત્તક લીધેલું બાળક, સાવકી બાળક, પાલક બાળક, ભાઈ, અથવા આમાંથી કોઈનો વંશજ હોવો જોઈએ, યુનાઈટેડ સ્ટેટ્સમાં અડધા વર્ષથી વધુ સમય સુધી તમારી સાથે રહેતો હોવો જોઈએ, તેમના પોતાના નાણાકીય આધાર તરીકે અડધાથી વધુ નાણાં પૂરા પાડ્યા ન હોવા જોઈએ અને તમારા પોતાના પર નિર્ભર હોવા જોઈએ.
2લાયકાત ધરાવતા બાળકોની સંખ્યા દ્વારા $2,000 નો ગુણાકાર કરીને પ્રારંભિક ક્રેડિટ રકમની ગણતરી કરો. વધુમાં, CTC (જેમ કે 17-18 વર્ષની વયના બાળકો, કૉલેજના વિદ્યાર્થીઓ કે જેનો તમે આશ્રિત તરીકે દાવો કરો છો, અથવા વૃદ્ધ માતા-પિતા) માટે લાયક ન હોય તેવા કોઈપણ અન્ય આશ્રિતોની ગણતરી કરો અને અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ માટે $500 વડે ગુણાકાર કરો. ફેઝ-આઉટ પહેલાંની કુલ ક્રેડિટ એ બંને રકમનો સરવાળો છે.
3તમારી સંશોધિત એડજસ્ટેડ ગ્રોસ ઇન્કમ (MAGI) ને લાગુ થ્રેશોલ્ડ સાથે સરખાવીને ફેઝ-આઉટ લાગુ થાય છે કે કેમ તે નક્કી કરો: સિંગલ, હેડ ઓફ હોમ, અને મેરીડ ફાઇલિંગ સેપરેટલી ફાઇલર્સ માટે $200,000 અથવા મેરીડ ફાઇલિંગ જોઇન્ટલી ફાઇલર્સ માટે $400,000. દરેક $1,000 (અથવા તેના અપૂર્ણાંક) માટે કે જે તમારી MAGI થ્રેશોલ્ડને ઓળંગે છે, કુલ ક્રેડિટમાં $50નો ઘટાડો થાય છે. ઉદાહરણ તરીકે, $210,000 ની MAGI સાથેનો એક ફાઇલર $10,000 દ્વારા થ્રેશોલ્ડને ઓળંગે છે, પરિણામે $500 નો ઘટાડો થાય છે.
4તમારી ફેડરલ આવકવેરા જવાબદારી સામે બિન-રિફંડપાત્ર CTC લાગુ કરો. CTC સૌપ્રથમ તમારો ટેક્સ ડોલર-બદલે-ડોલર ઘટાડીને શૂન્ય કરે છે. જો સંપૂર્ણ સીટીસીનો ઉપયોગ કર જવાબદારી સામે કરવામાં આવે, તો વધુ ગણતરીની જરૂર નથી. જો તમારી કર જવાબદારી તમારા કુલ CTC કરતાં ઓછી હોય, તો વધારાની ક્રેડિટ વધારાની ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ (ACTC) દ્વારા રિફંડપાત્ર થઈ શકે છે.
5જો તમારી CTC તમારી કર જવાબદારી કરતાં વધી જાય તો રિફંડપાત્ર ACTCની ગણતરી કરો. ACTC એ તમારી કમાણી કરેલ આવકના $2,500 થી વધુની 15% જેટલી છે, પરંતુ લાયકાત ધરાવતા બાળક દીઠ $1,700 થી વધુ ન હોઈ શકે. ઉદાહરણ તરીકે, જો તમારી પાસે બે લાયકાત ધરાવતા બાળકો હોય અને કમાણી કરેલ આવકમાં $30,000 હોય, તો ACTC ગણતરી 15% x ($30,000 - $2,500) = $4,125 છે, પરંતુ તે $1,700 x 2 = $3,400 પર મર્યાદિત છે. વાસ્તવિક ACTC એ વધારાની CTC (ક્રેડિટ માઈનસ ટેક્સ જવાબદારી) અને આ ગણતરી કરેલ રકમથી ઓછી છે.
6તમારા ફેડરલ ટેક્સ રિટર્ન પર CTC ની જાણ કરો. બિન-રિફંડપાત્ર CTC ફોર્મ 1040 પર દાખલ કરવામાં આવે છે, અને રિફંડપાત્ર ACTC ની ગણતરી શેડ્યૂલ 8812 (લાયકાત ધરાવતા બાળકો અને અન્ય આશ્રિતો માટે ક્રેડિટ્સ) પર કરવામાં આવે છે. જો તમારી પાસે લાયકાત ધરાવતા બાળકો હોય, તો તમારે દરેક બાળકનું નામ, SSN અને જન્મ તારીખ શામેલ કરવી આવશ્યક છે. IRS લાયકાત ધરાવતા બાળકોના દાવાઓને ચકાસવા માટે તેના ડેટાબેઝ સામે SSN સાથે મેળ ખાય છે.
7PATH એક્ટ રિફંડ હોલ્ડ વિશે જાગૃત રહો. EITC ની જેમ, ACTC નો દાવો કરતા રિટર્ન માટે રિફંડ્સ IRS દ્વારા ફેબ્રુઆરીના મધ્ય સુધી રાખવામાં આવે છે, પછી ભલેને રિટર્ન ફાઇલ કરવામાં આવે. આ વિલંબ સમગ્ર રિફંડને અસર કરે છે, માત્ર ACTC ભાગને જ નહીં. જો તમે ફાઇલિંગ સીઝનની શરૂઆતમાં તમારું ટેક્સ રિફંડ મેળવવા પર આધાર રાખતા હોવ તો તે મુજબ તમારી નાણાકીય યોજના બનાવો.

Worked Examples

▾

Example 1મધ્યમ આવક ધરાવતું કુટુંબ — સંપૂર્ણ ક્રેડિટ, કોઈ તબક્કો નથી

Given:પરણિત સંયુક્ત રીતે ફાઇલ કરે છે, 2, 0, 120000, 8500

પરિણામ:CTC = $4,000. $8,500ની કર જવાબદારી સામે સંપૂર્ણ ક્રેડિટ વપરાય છે. બાકીનો કર: $4,500.

આ દંપતીની $120,000 ની આવક $400,000 MFJ થ્રેશોલ્ડથી ઘણી નીચે છે, તેથી કોઈ તબક્કા-બહાર લાગુ પડતું નથી. તેમના બે લાયકાત ધરાવતા બાળકો CTCમાં $4,000 જનરેટ કરે છે, જે તેમની કર જવાબદારી $8,500 થી $4,500 સુધી ઘટાડે છે. કારણ કે સંપૂર્ણ CTC કર જવાબદારી દ્વારા શોષાય છે, ત્યાં કોઈ ACTC રિફંડ નથી. ક્રેડિટ આ પરિવારને $4,000 ટેક્સમાં બચાવે છે.

Example 2ઓછી આવકવાળા સિંગલ પેરેન્ટ — મહત્તમ ACTC રિફંડ

Given:ઘરના વડા, 3, 25000, 0

પરિણામ:CTC = $6,000. કર જવાબદારી: $0. ACTC રિફંડ = $3,375.

સ્ટાન્ડર્ડ ડિડક્શન અને અન્ય ક્રેડિટ્સ પછી આ સિંગલ પેરેન્ટ પર કોઈ ફેડરલ આવકવેરો બાકી નથી, તેથી સમગ્ર $6,000 CTC વધારે છે. ACTC ગણતરી 15% x ($25,000 - $2,500) = $3,375 છે. બાળક દીઠ ACTC કેપ $1,700 x 3 = $5,100 છે, તેથી $3,375 ની રકમ લાગુ પડે છે. આ માતા-પિતાને ACTC તરફથી $3,375 રોકડ રિફંડ મળે છે, જે કોઈ ટેક્સ ન હોવા છતાં મહત્વપૂર્ણ આવક સહાય પૂરી પાડે છે.

Example 3ઉચ્ચ આવક ધરાવતું કુટુંબ — આંશિક તબક્કો

Given:પરણિત સંયુક્ત રીતે ફાઇલ કરે છે, 2, 1, 425000, 65000

પરિણામ:પ્રારંભિક CTC: $4,500 ($4,000 CTC + $500 ODC). ફેઝ-આઉટ ઘટાડો: $1,250. નેટ ક્રેડિટ: $3,250.

આ ઉચ્ચ આવક ધરાવતા દંપતી $400,000 MFJ થ્રેશોલ્ડને $25,000 વટાવે છે. ફેઝ-આઉટ કુલ ક્રેડિટને $50 x 25 = $1,250 ઘટાડે છે. પ્રારંભિક ક્રેડિટ $4,500 (બે લાયકાત ધરાવતા બાળકો $2,000 દરેક અને એક અન્ય $500 પર આધારિત) ઘટાડીને $3,250 કરવામાં આવી છે. તેમની $65,000 ની કર જવાબદારી સરળતાથી ACTC ની જરૂર વગર ક્રેડિટને શોષી લે છે. $480,000 થી વધુ આવક પર, ક્રેડિટ સંપૂર્ણ રીતે સમાપ્ત થઈ જશે.

Example 4જૂની ટીન અને યંગ ચાઈલ્ડ સાથેનો પરિવાર

Given:સિંગલ, 1, 1, 95000, 7200

પરિણામ:CTC = $2,000 (17 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના બાળક માટે). ODC = $500 (17 વર્ષની વયના લોકો માટે). કુલ: $2,500.

5-વર્ષીય સંપૂર્ણ $2,000 CTC માટે લાયક ઠરે છે, પરંતુ 17-વર્ષીય વ્યક્તિ લાયકાત ધરાવતો નથી કારણ કે CTC માટે કરવેરા વર્ષના અંતે બાળક 17 વર્ષથી નીચેનું હોવું જરૂરી છે. જો કે, જો આશ્રિત તરીકે દાવો કરવામાં આવે તો 17 વર્ષીય વ્યક્તિ $500 અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ માટે લાયક ઠરે છે. $2,500 ની કુલ ક્રેડિટ આ માતાપિતાના કરને $7,200 થી $4,700 સુધી ઘટાડે છે. આ વય કટઓફ વૃદ્ધ કિશોરો સાથેના ઘણા પરિવારોને આશ્ચર્યચકિત કરે છે.

Real-World Applications

▾

🏗️

ટેક્સ પ્લાનિંગ પ્રોફેશનલ્સ પરિવારો માટે, ખાસ કરીને ફેઝ-આઉટ થ્રેશોલ્ડની નજીક હોય અથવા 17 વર્ષની વયના કટઓફની નજીક આવતા બાળકો સાથેના વ્યાપક વર્ષ-અંતના કર અંદાજોના ભાગ રૂપે CTC ગણતરીઓનો ઉપયોગ કરે છે. CTC, EITC અને અન્ય ક્રેડિટ્સ વચ્ચેની ક્રિયાપ્રતિક્રિયા જટિલ ઑપ્ટિમાઇઝેશન તકો બનાવે છે જે વ્યાવસાયિક સૉફ્ટવેર મૉડલ કુલ કર જવાબદારી ઘટાડવા માટે કરે છે.

🔬

સ્કૂલ ડિસ્ટ્રિક્ટ અને સામુદાયિક સંસ્થાઓ ઓછી આવક ધરાવતા પરિવારોને ટેક્સ રિટર્ન ભરવા માટે પ્રોત્સાહિત કરવા માટે CTC જાગૃતિ ઝુંબેશનો ઉપયોગ કરે છે. ઘણા લાયક પરિવારો, ખાસ કરીને જેઓ ખૂબ ઓછી આવક ધરાવતા હોય, તેઓ રિટર્ન ફાઇલ કરતા નથી કારણ કે તેઓ પર કોઈ ટેક્સ બાકી નથી, રિફંડપાત્ર ACTCમાં હજારો ડોલર ચૂકી જાય છે. શાળાઓ અને પુસ્તકાલયોમાં મફત ફાઇલિંગ ઇવેન્ટ્સ પરિવારોને આ ક્રેડિટનો દાવો કરવામાં મદદ કરે છે.

📊

નાણાકીય આયોજકો ઉચ્ચ આવક ધરાવતા ગ્રાહકોને (ખાસ કરીને $200,000/$400,000 થ્રેશોલ્ડની નજીકના) નિવૃત્તિ યોગદાન, HSA ભંડોળ અને અન્ય ઉપરોક્ત કપાત દ્વારા MAGI નું સંચાલન કરવાની વ્યૂહરચનાઓ સાથે મદદ કરે છે જે CTC પાત્રતા જાળવી શકે છે. ચાર બાળકો ધરાવતા પરિવાર માટે, MAGI ને થ્રેશોલ્ડની નીચે રાખવાનું મૂલ્ય $8,000 ક્રેડિટમાં છે.

🏥

નીતિ સંશોધકો બાળકોની ગરીબી, શૈક્ષણિક પરિણામો, ખાદ્ય સુરક્ષા અને આવાસની સ્થિરતા પર રોકડ ટ્રાન્સફરની અસરોનો અભ્યાસ કરવા માટે CTC સહભાગિતા ડેટાનો ઉપયોગ કરે છે. 2021ના અસ્થાયી વિસ્તરણે એક કુદરતી પ્રયોગ પૂરો પાડ્યો જેણે પ્રત્યક્ષ રોકડ સહાય અને બાળ કલ્યાણ સૂચકાંકો વચ્ચેના સંબંધ પર વ્યાપક સંશોધન કર્યું.

Special Cases

▾

ત્રણ કે તેથી વધુ લાયકાત ધરાવતા બાળકો ધરાવતા પરિવારો વૈકલ્પિક ACTC ગણતરીથી લાભ મેળવી શકે છે.

જો સામાજિક સુરક્ષા અને મેડિકેર કરનો પરિવારનો હિસ્સો (કર્મચારી ભાગ વત્તા સ્વ-રોજગાર કર, માઈનસ કોઈપણ EITC) $2,500 કરતાં વધી જાય, તો આ રકમનો ઉપયોગ કમાણી કરેલ આવકની ગણતરીના પ્રમાણભૂત 15%ને બદલે કરી શકાય છે જો તે મોટી ACTC ઉત્પન્ન કરે છે. આ વૈકલ્પિક ગણતરી મુખ્યત્વે મધ્યમ કમાણીવાળી આવક ધરાવતા મોટા પરિવારોને લાભ આપે છે જેમના પગારપત્રક કર નોંધપાત્ર છે પરંતુ જેમની 15% ગણતરી અન્યથા નાનું રિફંડ આપશે.

જે બાળકો યુ.એસ.

તેમના માતા-પિતા સાથે વિદેશમાં રહેતા નાગરિકો હજુ પણ CTC માટે લાયક ઠરી શકે છે જો તેઓ અન્ય તમામ આવશ્યકતાઓને પૂર્ણ કરે છે, પરંતુ ACTC (રિફંડપાત્ર ભાગ) માટે રહેઠાણ પરીક્ષણ માટે બાળકનું યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સમાં રહેવું જરૂરી છે. આનો અર્થ એ છે કે વિદેશમાં રહેતા યુ.એસ. નાગરિકો તેમની કર જવાબદારી સામે બિન-રિફંડપાત્ર CTCનો દાવો કરી શકે છે પરંતુ રોકડ ચુકવણી તરીકે રિફંડપાત્ર ACTC પ્રાપ્ત કરી શકતા નથી. વિદેશમાં સ્થાયી થયેલા લશ્કરી પરિવારોને આ હેતુ માટે યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સમાં રહેતા તરીકે ગણવામાં આવે છે.

વિદેશી દેશોમાંથી દત્તક લીધેલા બાળકોને CTC સાથે સમયની સમસ્યાઓનો સામનો કરવો પડી શકે છે

વિદેશી દેશોમાંથી દત્તક લીધેલા બાળકોને CTC સાથે સમયની સમસ્યાઓનો સામનો કરવો પડી શકે છે કારણ કે તેમને માન્ય SSN અથવા દત્તક કરદાતા ઓળખ નંબર (ATIN)ની જરૂર હોય છે. બાળક પર આશ્રિત તરીકે દાવો કરવા માટે ATIN નો ઉપયોગ કરી શકાય છે, પરંતુ $2,000 CTC ને ખાસ કરીને SSN ની જરૂર પડે છે. દત્તક લેવાની પ્રક્રિયામાં રહેલા પરિવારો બાળકના SSNની રાહ જોતી વખતે ATIN નો ઉપયોગ કરીને $500 અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટનો દાવો કરી શકે છે અને પછી SSN જારી થઈ જાય તે પછી સંપૂર્ણ CTCનો દાવો કરવા માટે તેમના વળતરમાં સુધારો કરી શકે છે.

ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ પેરામીટર્સ: 2024 વિ. શેડ્યૂલ 2026 રિવર્ઝન

▾

પરિમાણ	2024 (વર્તમાન કાયદો)	2026 (શેડ્યુલ્ડ રિવર્ઝન)
બાળક દીઠ ક્રેડિટ	$2,000	$1,000
મહત્તમ ઉંમર	17 હેઠળ	17 હેઠળ
રિફંડપાત્ર (ACTC) કેપ	બાળક દીઠ $1,700	બાળક દીઠ $1,000
ફેઝ-આઉટ (સિંગલ)	$200,000	$75,000
ફેઝ-આઉટ (MFJ)	$400,000	$110,000
ફેઝ-આઉટ રેટ	$50 પ્રતિ $1,000	$50 પ્રતિ $1,000
અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ	$500	ઉપલબ્ધ નથી
બાળક માટે SSN જરૂરી છે	Yes	Yes

Frequently Asked Questions

▾

2025 પછી ચાઈલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટનું શું થશે?

$400,000 MFJ ફેઝ-આઉટ થ્રેશોલ્ડ સાથે વર્તમાન $2,000 પ્રતિ બાળક CTC 2017 ના ટેક્સ કટ્સ અને જોબ્સ એક્ટ દ્વારા સ્થાપિત કરવામાં આવ્યું હતું અને 31 ડિસેમ્બર, 2025 પછી સમાપ્ત થવાનું સુનિશ્ચિત થયેલ છે. જ્યાં સુધી કોંગ્રેસ નવો કાયદો પસાર નહીં કરે, ત્યાં સુધી CTC નીચા તબક્કામાં $1,000-500 થી નીચા બાળક દીઠ $7,000 માં પાછું આવશે. (સિંગલ) અને $110,000 (MFJ) 2026 માં શરૂ થશે. રિફંડપાત્ર ACTC પણ ઘટશે. $2,000 ધિરાણને કાયમી બનાવવા, તેને વધુ વધારવા અથવા તેનું પુનર્ગઠન કરવા માટે બહુવિધ કાયદાકીય દરખાસ્તો રજૂ કરવામાં આવી છે, પરંતુ પરિણામ ભવિષ્યની કોંગ્રેસની કાર્યવાહી પર આધારિત છે.

શું હું નવજાત શિશુ માટે CTC નો દાવો કરી શકું?

હા, કરવેરા વર્ષ દરમિયાન કોઈપણ સમયે જન્મેલ બાળક તે વર્ષ માટે સંપૂર્ણ $2,000 CTC માટે લાયક ઠરે છે, પછી ભલે તેનો જન્મ 31 ડિસેમ્બરે થયો હોય. બાળક પાસે તમારા વળતરની નિયત તારીખ પહેલાં જારી કરાયેલ સામાજિક સુરક્ષા નંબર હોવો જોઈએ (એક્સ્ટેન્શન્સ સહિત). તમારે જન્મ પછી શક્ય તેટલી વહેલી તકે બાળકના SSN માટે અરજી કરવી જોઈએ, ખાસ કરીને હોસ્પિટલમાં. જો ફાઇલિંગની અંતિમ તારીખ સુધીમાં SSN પ્રાપ્ત ન થાય, તો તમે ક્રેડિટ વિના એક્સ્ટેંશન અથવા ફાઇલ ફાઇલ કરી શકો છો અને એકવાર SSN પ્રાપ્ત થઈ જાય પછી તમારા રિટર્નમાં સુધારો કરી શકો છો.

મારું બાળક આ વર્ષે 17 વર્ષનું થશે. શું મને હજુ પણ CTC મળે છે?

ના, કરવેરા વર્ષ (ડિસેમ્બર 31) ના અંતે લાયકાત મેળવનાર બાળક 17 વર્ષથી ઓછી ઉંમરનું હોવું જોઈએ. જો તમારું બાળક વર્ષ દરમિયાન કોઈપણ સમયે, 31 ડિસેમ્બરે પણ 17 વર્ષનું થઈ જાય, તો તે કરવેરા વર્ષ માટે $2,000 CTC માટે લાયક નથી. જો કે, બાળક હજુ પણ $500 અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ માટે પાત્ર બની શકે છે જો તમે તેને આશ્રિત તરીકે દાવો કરો છો. CTC દાવેદારોમાં આ વય કટઓફ મૂંઝવણનો સૌથી સામાન્ય સ્ત્રોત છે.

સીટીસી અને એસીટીસી વચ્ચે શું તફાવત છે?

ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ (CTC) નોન રિફંડેબલ છે, એટલે કે તે તમારી ટેક્સ જવાબદારીને શૂન્ય સુધી ઘટાડી શકે છે પરંતુ તે જાતે જ રિફંડ જનરેટ કરી શકતું નથી. એડિશનલ ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ (ACTC) એ રિફંડપાત્ર ભાગ છે જે CTC તમારી કર જવાબદારી ઓળંગે ત્યારે રોકડ રિફંડ પ્રદાન કરે છે. ACTC ની ગણતરી $2,500 થી ઉપરની કમાણી કરેલ આવકના 15% તરીકે કરવામાં આવે છે, જે 2024 માટે લાયકાત ધરાવતા બાળક દીઠ $1,700ની મર્યાદામાં છે. ACTC એ સુનિશ્ચિત કરે છે કે ઓછી આવક ધરાવતા પરિવારો કે જેઓ પર ઓછો અથવા કોઈ ટેક્સ બાકી નથી તેઓ હજુ પણ ક્રેડિટનો લાભ મેળવે છે, જો કે તેઓને બાળક દીઠ સંપૂર્ણ $2,000 કરતાં ઓછી રકમ મળે છે સિવાય કે તેમની કમાણી પૂરતી ઊંચી હોય.

શું છૂટાછેડા લીધેલા અથવા અલગ થયેલા માતા-પિતા બંને CTCનો દાવો કરી શકે છે?

ના, આપેલ ટેક્સ વર્ષમાં દરેક બાળક માટે માત્ર એક જ માતા-પિતા CTCનો દાવો કરી શકે છે. સામાન્ય રીતે, કસ્ટોડિયલ પેરેન્ટ (માતાપિતા કે જેમની સાથે બાળક વર્ષ દરમિયાન મોટી સંખ્યામાં રાત્રિઓ માટે રહેતું હતું) બાળકને આશ્રિત તરીકે દાવો કરે છે અને CTC મેળવે છે. જો કે, કસ્ટોડિયલ પેરેન્ટ ફોર્મ 8332 પર હસ્તાક્ષર કરીને નોન-કસ્ટોડિયલ પેરેન્ટને નિર્ભરતા મુક્તિ મુક્ત કરી શકે છે, જે બિન-કસ્ટોડિયલ માતાપિતાને CTC નો દાવો કરવાની મંજૂરી આપે છે. ડિવોર્સ એગ્રીમેન્ટ્સમાં ડિપેન્ડન્સી ક્લેમનું આ ટ્રાન્સફર સામાન્ય છે. નોંધ કરો કે ફોર્મ 8332 સાથે પણ, માત્ર કસ્ટોડિયલ પેરેન્ટ જ બાળક માટે EITC અને ઘરના વડાના દરજ્જાનો દાવો કરી શકે છે.

શું CTC અન્ય લાભો માટેની મારી પાત્રતાને અસર કરે છે?

પ્રાપ્તિ પછી ઓછામાં ઓછા 12 મહિના સુધી SNAP, Medicaid, TANF, SSI અથવા પબ્લિક હાઉસિંગ જેવા માધ્યમ-ચકાસાયેલ ફેડરલ લાભ કાર્યક્રમો માટે પાત્રતા નક્કી કરવાના હેતુઓ માટે CTC અને ACTC રિફંડને આવક તરીકે ગણવામાં આવતું નથી. આ સુરક્ષા સુનિશ્ચિત કરે છે કે ટેક્સ ક્રેડિટ મેળવવાથી પરિવાર જેના પર નિર્ભર છે તેના અન્ય લાભો ઘટાડતા નથી. જો કે, જો રિફંડ સાચવવામાં આવે છે અને બેંક ખાતામાં રહે છે, તો તે સંભવિતપણે 12-મહિનાની સુરક્ષા અવધિ સમાપ્ત થયા પછી સંપત્તિ મર્યાદા ધરાવતા પ્રોગ્રામ્સ માટે સંપત્તિ (સંસાધન) તરીકે ગણાશે.

શું ITIN ધારકો CTC માટે પાત્ર છે?

રિટર્ન ફાઇલ કરનાર કરદાતા ITIN (વ્યક્તિગત કરદાતા ઓળખ નંબર) નો ઉપયોગ કરી શકે છે, પરંતુ લાયકાત ધરાવતા બાળક પાસે ટેક્સ રિટર્નની નિયત તારીખ પહેલાં જારી કરાયેલ માન્ય સામાજિક સુરક્ષા નંબર (SSN) હોવો આવશ્યક છે. જો બાળક પાસે SSN ને બદલે ITIN હોય, તો બાળક $2,000 CTC માટે લાયક ઠરતું નથી પરંતુ તે $500 અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ માટે પાત્ર બની શકે છે. આ SSN જરૂરિયાત ટેક્સ કટ્સ અને જોબ્સ એક્ટ 2017 દ્વારા ઉમેરવામાં આવી હતી અને ઘણા મિશ્ર-સ્થિતિવાળા પરિવારોને અસર કરે છે જ્યાં બાળક હજુ સુધી યુએસ નાગરિક અથવા કાયમી નિવાસી નથી.

Common Mistakes to Avoid

▾

!સૌથી વધુ વારંવાર થતી CTC ભૂલ એ વય કટઓફને ગૂંચવણમાં મૂકે છે. CTC માટે બાળકની ઉંમર 17 વર્ષથી ઓછી હોવી જરૂરી છે, 18 વર્ષથી ઓછી ઉંમરની નહીં. ઘણા માતા-પિતાને તેમનું બાળક 17 વર્ષનું થાય તે વર્ષે ક્રેડિટમાં $2,000 ગુમાવવાથી આશ્ચર્ય થાય છે, ખાસ કરીને જ્યારે તેઓ બાળકને આશ્રિત તરીકે દાવો કરવા ટેવાયેલા હોય (જે 19 વર્ષની ઉંમર સુધી અથવા 24 વર્ષ સુધી ચાલુ રહે છે જો પૂર્ણ-સમયનો વિદ્યાર્થી હોય). આ ક્લિફ માટે આયોજન કરવું મહત્વપૂર્ણ છે: કુટુંબ CTC માં $2,000 ગુમાવે છે પરંતુ તેમ છતાં 17- અથવા 18-વર્ષના આશ્રિત માટે $500 અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટનો દાવો કરી શકે છે.
!વહેંચાયેલ કસ્ટડીની પરિસ્થિતિઓમાં માતા-પિતા કેટલીકવાર બંને એક જ બાળક માટે CTCનો દાવો કરવાનો પ્રયાસ કરે છે, પરિણામે IRS એક અથવા બંને વળતરને અસ્વીકાર કરે છે. IRS કોમ્પ્યુટર સિસ્ટમ ડુપ્લિકેટ SSN દાવાઓને ફ્લેગ કરે છે અને મેન્યુઅલ સમીક્ષા માટે બંને વળતરને પકડી રાખશે. માત્ર ટાઈબ્રેકર નિયમો હેઠળ બાળકનો દાવો કરવા માટે હકદાર માતા-પિતા (અથવા સહી કરેલ ફોર્મ 8332 મેળવનાર માતાપિતા)એ CTCનો દાવો કરવો જોઈએ. યોગ્ય હકદારી વિના બાળકનો દાવો કરવાનો પ્રયાસ કરવાથી દંડ, વ્યાજ સાથે જરૂરી પુન:ચુકવણી અને કોઈપણ રિફંડ મેળવવામાં કેટલાક મહિનાઓ સુધી વિલંબ થઈ શકે છે.
!ઘણા ઓછી આવક ધરાવતા પરિવારોને ખ્યાલ નથી હોતો કે તેઓ રિફંડપાત્ર ACTC માટે લાયક છે કારણ કે તેમની પાસે કોઈ ફેડરલ આવકવેરો બાકી નથી અને તેઓ માની લે છે કે રિટર્ન ફાઇલ કરવાનો કોઈ ફાયદો નથી. વાસ્તવમાં, ત્રણ લાયકાત ધરાવતા બાળકો અને $20,000 કમાયેલી આવક ધરાવતું કુટુંબ શૂન્ય કર જવાબદારી સાથે પણ ACTC રિફંડમાં આશરે $2,625 પ્રાપ્ત કરી શકે છે. VITA સાઇટ્સ દ્વારા મફત કર તૈયારી સેવાઓ ખાસ કરીને આ પરિવારોને લક્ષિત કરે છે જેથી તેઓ રિટર્ન ફાઇલ કરે અને તેઓ જે ક્રેડિટ મેળવવા માટે હકદાર હોય તેનો દાવો કરે.

💡

Pro Tip

જો તમારું બાળક આ વર્ષે 17 વર્ષનું થઈ ગયું હોય, તો વિચાર કરો કે શું કોઈપણ કાયદેસર ટેક્સ પ્લાનિંગ વ્યૂહરચના યોગ્યતાના અંતિમ વર્ષમાં તમારા CTCને મહત્તમ કરી શકે છે. ઉદાહરણ તરીકે, જો તમારી પાસે લવચીક આવકનો સમય હોય (જેમ કે વર્ષ-અંતનું બોનસ અથવા ફ્રીલાન્સ ચૂકવણી), તો ખાતરી કરવી કે તમારી આવક તમારા બાળકના છેલ્લા પાત્ર વર્ષમાં ફેઝ-આઉટ થ્રેશોલ્ડને ઓળંગે નહીં તે સંપૂર્ણ $2,000 ક્રેડિટ સાચવે છે. 17 વર્ષની ઉંમર પછી, તમે હજુ પણ 18 વર્ષની વય સુધી (અથવા 23 જો પૂર્ણ-સમયના વિદ્યાર્થી હોય તો) $500 અન્ય આશ્રિત ક્રેડિટ માટે બાળકના આશ્રિત તરીકે દાવો કરી શકો છો.

⭐

Did you know?

2021 દરમિયાન, અમેરિકન બચાવ યોજનાએ અસ્થાયી ધોરણે CTC ને $3,000-$3,600 પ્રતિ બાળક વધારી અને $250-$300 ની એડવાન્સ માસિક ચૂકવણી સીધી 36 મિલિયન પરિવારોને પહોંચાડી. આ અભૂતપૂર્વ પ્રયોગે 3.7 મિલિયન બાળકોને ગરીબી રેખાથી ઉપર ઉઠાવીને ચૂકવણીઓ સક્રિય હોવાના મહિનાઓ દરમિયાન બાળ ગરીબીમાં અંદાજે 30% ઘટાડો કર્યો. જ્યારે 2021 ના અંતમાં વિસ્તૃત ક્રેડિટની સમયસીમા સમાપ્ત થઈ, ત્યારે બાળ ગરીબી દર મહિનાઓમાં વિસ્તરણ પહેલાના સ્તરે પાછા ફર્યા, જે કુટુંબની નાણાકીય સુરક્ષા પર CTC ની અસરનું વાસ્તવિક વાસ્તવિક ચિત્ર પૂરું પાડે છે.

Regional Guides

▾

Federal (all US states)▾

CTC એ ફેડરલ ક્રેડિટ છે જે તમામ યુ.એસ. કરદાતાઓને રહેઠાણની સ્થિતિને ધ્યાનમાં લીધા વિના ઉપલબ્ધ છે. ક્રેડિટની રકમ, ફેઝ-આઉટ થ્રેશોલ્ડ અને પાત્રતા નિયમો દેશભરમાં એકસમાન છે.

State supplements▾

કેટલાક રાજ્યો ફેડરલ CTC ઉપરાંત તેમની પોતાની ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ ઓફર કરે છે. ઉદાહરણોમાં કેલિફોર્નિયા ($1,083 યંગ ચાઇલ્ડ ટેક્સ ક્રેડિટ), કોલોરાડો (6 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના બાળક દીઠ $1,200), અને મેસેચ્યુસેટ્સ (બાળક દીઠ $310)નો સમાવેશ થાય છે. આ રાજ્ય ક્રેડિટ્સ રકમ, પાત્રતા અને રિફંડિબિલિટીમાં વ્યાપકપણે બદલાય છે.

U.S. territories▾

પ્યુઅર્ટો રિકો, ગુઆમ, યુ.એસ. વર્જિન ટાપુઓ, અમેરિકન સમોઆ અને ઉત્તરીય મારિયાના ટાપુઓના પોતાના CTC નિયમો છે જે ફેડરલ ક્રેડિટથી અલગ હોઈ શકે છે. પ્યુઅર્ટો રિકોના રહેવાસીઓ માત્ર રિફંડપાત્ર ACTC (નોન રિફંડપાત્ર CTC નહીં)નો દાવો કરી શકે છે જો તેમની પાસે ત્રણ કે તેથી વધુ લાયકાત ધરાવતા બાળકો હોય.

References

📖Difficulty:Beginner

માત્ર માહિતીના હેતુ માટે. આ ટૂલ નાણાકીય સલાહ નથી. રોકાણ અથવા નાણાકીય નિર્ણયો લેતા પહેલા લાયક નાણાકીય સલાહકારની સલાહ લો.

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

વધુ વાંચો →

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

Ratings & comments

…

સાપ્તાહિક ગણિત ટિપ્સ મેળવો

12,000+ સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સાથે જોડાઓ કે જેઓ દર અઠવાડિયે કેલ્ક્યુલેટર ટીપ્સ મેળવે છે.

🔒

100% मफत

क्यारेय नोंधणी नहीं

✓

सचोट

चकासायेल फॉर्म्युला

⚡

तात्कालिक

टाइप करतां ज परिणाम

📱

मोबाइल रेडी

बधा उपकरणो