Sovereign Gold Bond (SGB) Calculator
ન્યૂનતમ 5 વર્ષ; 8 વર્ષ પર મૂળ (કર-મુક્ત)
What is Sovereign Gold Bond Calculator?
▾
સાર્વભૌમ ગોલ્ડ બોન્ડ્સ (SGBs) એ ભારત સરકાર વતી રિઝર્વ બેંક ઓફ ઈન્ડિયા (RBI) દ્વારા જારી કરાયેલા ગ્રામ સોનામાં ડિનોનેમિટેડ સરકારી સિક્યોરિટીઝ છે. સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ સ્કીમ હેઠળ નવેમ્બર 2015 માં રજૂ કરવામાં આવેલ, SGBs એ ભૌતિક સોનું રાખવા, ભૌતિક સોનાના સંગ્રહ સાથે સંકળાયેલા જોખમો અને ખર્ચને દૂર કરવા, ચાર્જિસ બનાવવા અને શુદ્ધતાની ચિંતાઓ માટે વૈકલ્પિક પ્રદાન કરવા માટે રચાયેલ છે. SGBs એ ઇન્ડિયા બુલિયન એન્ડ જ્વેલર્સ એસોસિએશન (IBJA) દ્વારા પ્રકાશિત સોનાની કિંમત સાથે જોડાયેલ છે - ઇશ્યૂ પ્રાઇસ અને રિડેમ્પશન પ્રાઇસ પાછલા 3 કામકાજી દિવસોમાં 999 શુદ્ધતાના સોનાના બંધ ભાવની સરળ સરેરાશ પર આધારિત છે. સોનાના ભાવની અનુરૂપ મૂડી વૃદ્ધિ (અથવા અવમૂલ્યન) ઉપરાંત, SGB ધારકોને પ્રારંભિક રોકાણની રકમ પર વાર્ષિક 2.5% નું નિશ્ચિત વ્યાજ પણ મળે છે, જે અર્ધ-વાર્ષિક રીતે ચૂકવવામાં આવે છે. આ 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ રોકાણકારના આવકવેરા સ્લેબ દર મુજબ કરપાત્ર છે. બોન્ડ્સનો કાર્યકાળ 8 વર્ષનો હોય છે, જેમાં 5મા વર્ષથી (કૂપન પેમેન્ટની તારીખો પર) એક્ઝિટ વિકલ્પ શરૂ થાય છે. પાકતી મુદતે (8 વર્ષ), કેપિટલ ગેઇન્સ (પરિપક્વતા રિડેમ્પશન પ્રાઈસ અને ઈશ્યુ પ્રાઈસ વચ્ચેનો તફાવત) કેપિટલ ગેઈન્સ ટેક્સમાંથી સંપૂર્ણપણે મુક્ત છે — 8 વર્ષની મેચ્યોરિટીને સૌથી વધુ કર-કાર્યક્ષમ બહાર નીકળવાનો માર્ગ બનાવે છે. જો સેકન્ડરી માર્કેટમાં પાકતી મુદત પહેલા વેચવામાં આવે છે (SGBs સ્ટોક એક્સચેન્જમાં સૂચિબદ્ધ છે), તો સામાન્ય LTCG નિયમો લાગુ થાય છે. એસજીબીનો ઉપયોગ ભૌતિક સોનાની જેમ બેંકોમાંથી લોન માટે કોલેટરલ તરીકે પણ થઈ શકે છે. વ્યક્તિઓ માટે લઘુત્તમ રોકાણ 1 ગ્રામ અને મહત્તમ 4 કિલો પ્રતિ નાણાકીય વર્ષ છે.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
સૂત્ર
▾
SGB પરિપક્વતા મૂલ્ય = રોકાણ × (વર્તમાન સોનાની કિંમત / ઇશ્યૂ સોનાની કિંમત) × જથ્થો; અર્ધ-વાર્ષિક વ્યાજ = ફેસ વેલ્યુ × 2.5% / 2; કુલ વળતર = મૂડી લાભ + સંચિત વ્યાજ; પરિપક્વતા પર LTCG કર = 0% (સંપૂર્ણ મુક્તિ); સેકન્ડરી માર્કેટ સેલ પર LTCG ટેક્સ = 12 મહિનાથી વધુ રાખવામાં આવે તો નફા પર 12.5%Variable Legend
▾
| પ્રતીક | નામ | એકમ | વર્ણન |
|---|---|---|---|
| Q | જથ્થો | grams | સબ્સ્ક્રાઇબ કરેલ સોનાના ગ્રામની સંખ્યા; નાણાકીય વર્ષ દીઠ વ્યક્તિ દીઠ લઘુત્તમ 1 ગ્રામ, મહત્તમ 4 કિલો. |
| P_i | અંકની કિંમત | ₹/gram | સબ્સ્ક્રિપ્શન સમયે ગ્રામ દીઠ સોનાની કિંમત (IBJA કિંમત સરેરાશ; ઑનલાઇન સબ્સ્ક્રિપ્શન્સ માટે ₹50/ગ્રામ ડિસ્કાઉન્ટ). |
| P_m | પરિપક્વતા/રિડેમ્પશન કિંમત | ₹/gram | રિડેમ્પશન સમયે ગ્રામ દીઠ સોનાની કિંમત (IBJA એવરેજ પર આધારિત 8-વર્ષની પાકતી મુદતની કિંમત). |
| I | વાર્ષિક વ્યાજ | ₹ | પ્રારંભિક રોકાણ રકમ પર વાર્ષિક 2.5%; અર્ધ-વાર્ષિક ચૂકવણી; રોકાણકારના સ્લેબ દરે કરપાત્ર. |
How to Sovereign Gold Bond Calculator
▾
- 1RBI IBJA સોનાની કિંમતના આધારે ઇશ્યૂ કિંમત પર સમયાંતરે SGBs (સામાન્ય રીતે 6-8 તબક્કા દર વર્ષે) જારી કરે છે; તમારી બેંક, સ્ટોક બ્રોકર અથવા આરબીઆઈના રીટેલ ડાયરેક્ટ પોર્ટલ દ્વારા ઓનલાઈન સબ્સ્ક્રાઇબ કરો; ઓનલાઈન ખરીદી પર ઈશ્યુ કિંમત પર ₹50/ગ્રામ ડિસ્કાઉન્ટ મળે છે.
- 2ગ્રામમાં જથ્થો નક્કી કરો: લઘુત્તમ 1 ગ્રામ, વ્યક્તિ દીઠ નાણાકીય વર્ષ દીઠ મહત્તમ 4 કિલો (ટ્રસ્ટ અને સમાન સંસ્થાઓ માટે 500 ગ્રામ); ચુકવણી રોકડ, ડિમાન્ડ ડ્રાફ્ટ, ચેક અથવા ઇલેક્ટ્રોનિક ટ્રાન્સફર દ્વારા થઈ શકે છે.
- 3સબ્સ્ક્રિપ્શનની તારીખથી દર 6 મહિને, તમને પ્રારંભિક રોકાણની રકમ પર વાર્ષિક 2.5% વ્યાજ મળે છે - આ સોનાની કિંમતની હિલચાલને ધ્યાનમાં લીધા વિના ચૂકવવામાં આવે છે અને સ્લેબ દરે કરપાત્ર છે.
- 4SGB બોન્ડ 8-વર્ષનો કાર્યકાળ ધરાવે છે; તમે વ્યાજની ચુકવણીની તારીખે (કૂપન તારીખ) 5મા વર્ષ પછી બહાર નીકળી શકો છો - વર્ષ 5-7 વચ્ચેની બહાર નીકળો પ્રવર્તમાન સોનાના ભાવ પર છે પરંતુ જો લાગુ હોય તો LTCG તરીકે મૂડી લાભ કરપાત્ર છે.
- 58 વર્ષ (પરિપક્વતા) ના અંતે, તમે તે સમયે IBJA સોનાની કિંમત પર આધારિત રિડેમ્પશન કિંમત મેળવો છો; આ પરિપક્વતાની રકમ પરનો કોઈપણ મૂડી લાભ આવકવેરા કાયદાની કલમ 47(viic) હેઠળ કેપિટલ ગેઈન ટેક્સમાંથી સંપૂર્ણપણે મુક્ત છે.
- 6SGBs NSE અને BSE પર સૂચિબદ્ધ છે — તમે પ્રવર્તમાન બજાર કિંમતો પર (ઘણી વખત NAV માટે ડિસ્કાઉન્ટ પર) સેકન્ડરી માર્કેટમાં ખરીદી/વેચાણ કરી શકો છો; ગૌણ બજાર વ્યવહારો સામાન્ય LTCG/STCG નિયમોને આધીન છે.
- 7લોનના હેતુઓ માટે, SGB ને ગોલ્ડ કોલેટરલ તરીકે ગણવામાં આવે છે - બેંકો તેમને ગોલ્ડ લોન માટે સુરક્ષા તરીકે સ્વીકારે છે; આ બોન્ડ વેચ્યા વિના તરલતા પૂરી પાડે છે.
Worked Examples
▾
₹36,000નો મૂડી લાભ પાકતી મુદતે સંપૂર્ણપણે કરમુક્ત છે; માત્ર 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ કરપાત્ર છે
પાકતી મુદત પર, RBI 10 × ₹9,500 = ₹95,000 ચૂકવે છે. કલમ 47(viic) હેઠળ ₹36,000નો મૂડી લાભ સંપૂર્ણપણે મુક્તિ છે. 8 વર્ષથી, કુલ વ્યાજ = 16 અર્ધ-વાર્ષિક ચૂકવણી ₹737.50 દરેક = ₹11,800 કુલ વ્યાજ (સ્લેબ પર કરપાત્ર). ભૌતિક સોના સાથે સરખામણી કરો: વ્યાજની આવક નહીં, કરમુક્ત મૂડી લાભ નહીં, વત્તા મેકિંગ ચાર્જિસ અને સ્ટોરેજ ખર્ચ.
SGB એ ₹5L ના રોકાણ પર 8 વર્ષોમાં ભૌતિક સોનાને અંદાજે ₹1.5-2L કરતાં આગળ કર્યું છે.
ભૌતિક સોનામાં મેકિંગ ચાર્જ (10-25%), સ્ટોરેજ રિસ્ક અને વેચાણ પર LTCG ટેક્સ હોય છે. SGB પાસે કોઈ મેકિંગ ચાર્જ, સરકારી ગેરંટી, વધારાનું 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ (કરપાત્ર) અને પાકતી મુદતે કરમુક્ત મૂડી લાભ નથી. ભૌતિક સોના પર SGB નો ફાયદો માળખાકીય અને નોંધપાત્ર છે.
સ્ટોક એક્સચેન્જ પર 8-વર્ષની મેચ્યોરિટી પહેલાં વેચાણ LTCG આકર્ષે છે - મેચ્યોરિટી એક્ઝિટ કરતાં ઓછી કર કાર્યક્ષમ
> 12 મહિના પછી સેકન્ડરી માર્કેટ સેલ = LTCG 12.5% (જુલાઈ 2024 પછી). 8-વર્ષની પાકતી મુદત સુધી હોલ્ડ કરવાથી આ લાભ કરમુક્ત થઈ ગયો હોત. સેકન્ડરી માર્કેટ ડિસ્કાઉન્ટ (SGBs ઘણીવાર NAV પર ડિસ્કાઉન્ટ પર વેપાર કરે છે) વહેલા બહાર નીકળવાના આકર્ષણને વધુ ઘટાડે છે.
SGB વેચાણ વગર ગોલ્ડ કોલેટરલ તરીકે સેવા આપે છે; ભૌતિક સોનું ગિરવે રાખવા કરતાં વધુ સારું
ગોલ્ડ લોન માટે SGB ને બેંકો પાસે ગીરવે મૂકી શકાય છે - RBIનો પરિપત્ર આની પરવાનગી આપે છે. LTV (લોન-ટુ-વેલ્યુ) ભૌતિક સોના જેવું જ છે (75% સુધી). ભૌતિક સોનું વેચવા અને પાછળથી પાછા ખરીદવાથી વિપરીત (બે વખત મેકિંગ ચાર્જ વસૂલવા), SGBને ગીરવે મૂકવું તરલતાની જરૂરિયાતો માટે ખર્ચ-મુક્ત છે.
Real-World Applications
▾
ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પોર્ટફોલિયોમાં સોનાની ફાળવણી - સમાન સોનાના ભાવ એક્સપોઝર માટે એસજીબી સાથે ભૌતિક સોનાને બદલે પરંતુ વધારાની 2.5% વાર્ષિક આવક અને કરમુક્ત પરિપક્વતા લાભ સાથે., જ્યાં સાર્વભૌમ ગોલ્ડ બોન્ડ કેલ્ક દ્વારા સચોટ સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ વિશ્લેષણ વ્યાવસાયિક કાર્યપ્રવાહમાં પુરાવા-આધારિત નિર્ણય લેવા અને માત્રાત્મક કઠોરતાને સમર્થન આપે છે.
8-વર્ષના ક્ષિતિજ સાથે સંરેખિત ધ્યેયો માટે લાંબા ગાળાની બચત - લગ્ન, નિવૃત્તિ પૂરક અથવા કર-કાર્યક્ષમ સોનાના રોકાણનો ઉપયોગ કરીને મોટા ભાવિ ખર્ચ., જ્યાં સાર્વભૌમ ગોલ્ડ બોન્ડ કેલ્ક દ્વારા સચોટ સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ વિશ્લેષણ વ્યાવસાયિક કાર્યપ્રવાહમાં પુરાવા-આધારિત નિર્ણય-નિર્માણ અને માત્રાત્મક કઠોરતાને સમર્થન આપે છે.
સોનાના રોકાણકારો માટે કરવેરાનું આયોજન — ભૌતિક સોનું વેચવાને બદલે (LTCG કરને આકર્ષે છે) અને SGBમાં પુનઃરોકાણ કરો, કરમુક્ત લાંબા ગાળાના ગોલ્ડ કોર્પસ બનાવવા માટે SGB તરીકે નવી સોનાની ખરીદીને પકડી રાખો.
લોન કોલેટરલ - ગોલ્ડ લોન્સ માટે બેંકો સાથે ગીરવે રાખેલા કોલેટરલ તરીકે SGB નો ઉપયોગ કરીને, ગોલ્ડ પોઝિશન વેચ્યા વિના તરલતા મેળવવી., જ્યાં સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ કેલ્ક દ્વારા સચોટ સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ વિશ્લેષણ વ્યાવસાયિક વર્કફ્લોમાં પુરાવા-આધારિત નિર્ણય લેવા અને માત્રાત્મક કઠોરતાને સમર્થન આપે છે.
પોર્ટફોલિયો વૈવિધ્યકરણ - SGB દ્વારા ઇક્વિટી અને ડેટ પોર્ટફોલિયોમાં અસંબંધિત એસેટ (ગોલ્ડ) ઉમેરવું, જે વ્યાજ પણ કમાય છે અને પાકતી મુદતે કર-કાર્યક્ષમ છે.
Special Cases
▾
ડીમેટ ફોર્મમાં SGB
જારી કરનાર બેંક/બ્રોકર પાસેથી રૂપાંતરણની વિનંતી કરીને એસજીબીને ડીમેટ ફોર્મમાં રાખી શકાય છે. ડીમેટ SGBs ગૌણ બજારો (NSE/BSE) પર વેપાર કરવા માટે સરળ છે અને લોન માટે ડિજિટલી ગીરવે મૂકી શકાય છે. તેઓ અન્ય સિક્યોરિટીઝની સાથે રોકાણકારના પોર્ટફોલિયોમાં પણ દેખાય છે. નોન-ડીમેટ એસજીબીને આરબીઆઈ દ્વારા જારી કરાયેલ પ્રમાણપત્રો તરીકે રાખવામાં આવે છે અને સમય પહેલા રિડેમ્પશન માટે શારીરિક રીતે સમર્પણ કરવું આવશ્યક છે.
RBI રિટેલ ડાયરેક્ટ - ડાયરેક્ટ SGB સબસ્ક્રિપ્શન
RBI રિટેલ ડાયરેક્ટ (retaildirect.rbi.org.in) વ્યક્તિગત રોકાણકારોને બેંક અથવા બ્રોકર મારફતે ગયા વિના સીધા જ SGBsમાં સબ્સ્ક્રાઇબ કરવાની મંજૂરી આપે છે. ₹50/ગ્રામ ઓનલાઈન ડિસ્કાઉન્ટ અહીં પણ લાગુ પડે છે. આરબીઆઈ રિટેલ ડાયરેક્ટ, સેકન્ડરી માર્કેટ ટ્રાન્ઝેક્શન્સ માટે બ્રોકરેજ ચાર્જને દૂર કરીને, સીધા જ આરબીઆઈ સાથે SGBs (અન્ય સરકારી સિક્યોરિટીઝની વચ્ચે) ના સેકન્ડરી માર્કેટમાં ટ્રેડિંગ કરવાની મંજૂરી આપે છે.
SGB ની ભેટ અને વારસો
SGBs કુટુંબના સભ્યોને ભેટ તરીકે ટ્રાન્સફર કરી શકાય છે (ગિફ્ટ ટેક્સની અસરોને આધીન - રક્ત સંબંધીઓને ભેટ સામાન્ય રીતે મુક્તિ આપવામાં આવે છે). મૃત્યુના કિસ્સામાં, બોન્ડ નોમિનીને ટ્રાન્સફર કરવામાં આવે છે. ભેટ અથવા વારસા તરીકે સ્થાનાંતરણ પરના મૂડી લાભો ટ્રાન્સફર સમયે કર લાગતો નથી; પ્રાપ્તકર્તાની કિંમતનો આધાર મૂળ ઇશ્યૂ કિંમત છે અને 8-વર્ષનો કાર્યકાળ કરમુક્ત પરિપક્વતા લાભ માટે મૂળ સબ્સ્ક્રિપ્શન તારીખથી ચાલુ રહે છે.
SGB અને વ્યાજ પર કર
SGBs તરફથી 2.5% અર્ધ-વાર્ષિક વ્યાજ રોકાણકારના આવકવેરા સ્લેબ દરે 'અન્ય સ્ત્રોતોમાંથી આવક' તરીકે કરપાત્ર છે. SGB વ્યાજની ચૂકવણી પર TDS લાગુ પડતું નથી - તે આવકવેરા કાયદાની કલમ 193 હેઠળ TDSમાંથી મુક્તિ છે. રોકાણકારોએ દર વર્ષે તેમના ITRમાં આ વ્યાજની આવક સ્વ-ઘોષિત કરવી આવશ્યક છે. ₹5L SGB રોકાણ માટે, વાર્ષિક વ્યાજ = ₹12,500; 30% સ્લેબ + સેસ પર, વ્યાજ પર કર = ₹5,200/વર્ષ.
એસજીબી વિ ફિઝિકલ ગોલ્ડ વિ ગોલ્ડ ઇટીએફ સરખામણી
▾
| લક્ષણ | SGB | ભૌતિક સોનું | ગોલ્ડ ઇટીએફ |
|---|---|---|---|
| સોનાની કિંમત ઉપરાંત પરત કરો | 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ (કરપાત્ર) | કોઈ નહિ | કોઈ નહિ |
| પરિપક્વતા પર મૂડી લાભ (8 વર્ષ) | કરમુક્ત | કરપાત્ર (ઇન્ડેક્સેશન સાથે 20% અથવા વગર 12.5%) | 12.5% LTCG (> 12 મહિના) |
| શુલ્ક બનાવી રહ્યા છે | કોઈ નહિ | 10-25% (જ્વેલરી) | કોઈ નહિ |
| સંગ્રહ જોખમ | કંઈ નહીં (સરકારી ગેરંટી) | હા (ચોરી, ખોટ) | કોઈ નહીં (ડીમેટ) |
| શુદ્ધતા જોખમ | કંઈ નહીં (સરકારની ખાતરી 999) | Yes | કોઈ નહિ |
| તરલતા | 5-વર્ષ લોક-ઇન (કુપન તારીખો પર વહેલા બહાર નીકળો); એક્સચેન્જો પર સૂચિબદ્ધ | ગમે ત્યારે (ઝવેરાતનું વેચાણ) | ગમે ત્યારે (સ્ટોક એક્સચેન્જ) |
| ન્યૂનતમ રોકાણ | 1 ગ્રામ | સિક્કા જેટલા ઓછા | 0.01 ગ્રામ સમકક્ષ |
| લોન કોલેટરલ તરીકે ઉપયોગ કરી શકાય છે | Yes | Yes | લિમિટેડ |
| વ્યાજ પર ટીડીએસ | 10% જો વ્યાજ > ₹10,000 પ્રતિ વર્ષ (બેંક) | N/A | N/A |
Frequently Asked Questions
▾
શું SGB પર મેચ્યોરિટી (8 વર્ષ) પર કેપિટલ ગેઇન સંપૂર્ણપણે કરમુક્ત છે?
હા. આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 47(viic) હેઠળ, મેચ્યોરિટી (8 વર્ષ) પર SGBs ના રિડેમ્પશનથી ઉદ્ભવતા મૂડી લાભો કેપિટલ ગેઇન ટેક્સમાંથી સંપૂર્ણપણે મુક્ત છે - પછી ભલે તે LTCG હોય કે અન્યથા. આ એક અનન્ય કર લાભ છે જે અન્ય કોઈપણ સોનાના રોકાણ (ગોલ્ડ ETF, ગોલ્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, ભૌતિક સોનું અથવા સોનાના સિક્કા) માટે ઉપલબ્ધ નથી. 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ હજુ પણ સ્લેબ દર મુજબ કરપાત્ર છે.
SGB માં લઘુત્તમ અને મહત્તમ રોકાણ કેટલું છે?
ન્યૂનતમ રોકાણ 1 ગ્રામ સોનું છે. નાણાકીય વર્ષ દીઠ મહત્તમ રોકાણ છે: વ્યક્તિગત રોકાણકાર દીઠ 4 કિલો, હિંદુ અવિભાજિત કુટુંબ (HUF) દીઠ 4 કિલો, અને ટ્રસ્ટ અને સમાન સંસ્થાઓ માટે 20 કિલો. 4 કિગ્રાની મર્યાદા નાણાકીય વર્ષ દીઠ લાગુ પડે છે, પ્રતિ ટ્રાન્ચે નહીં - એક જ વર્ષમાં બહુવિધ ટ્રાન્ચે સબ્સ્ક્રિપ્શન્સ આ મર્યાદા સામે સંચિત રીતે ગણવામાં આવે છે. નોંધ: સરકારે 2024ના મધ્યભાગથી નવા SGB જારી કર્યા નથી, તેથી આગામી તબક્કા માટે RBIની સૂચનાઓ તપાસો.
શું હું 8 વર્ષની પાકતી મુદત પહેલા SGB વેચી શકું?
હા, બે રીતે: (1) આરબીઆઈ સાથે પ્રારંભિક રિડેમ્પશન: 5મા વર્ષથી, કૂપનની ચુકવણીની તારીખે, તમે પ્રવર્તમાન સોનાની કિંમતે સમય પહેલા રિડેમ્પશન માટે આરબીઆઈ (તમારા બેંક/બ્રોકર દ્વારા) નો સંપર્ક કરી શકો છો — આ રિડેમ્પશનમાંથી મળતો મૂડી લાભ સામાન્ય LTCG/STCG નિયમો મુજબ કરપાત્ર છે; (2) ગૌણ બજાર: SGBs NSE/BSE પર લિસ્ટેડ છે અને પ્રવર્તમાન બજાર કિંમતે અન્ય રોકાણકારોને કોઈપણ સમયે વેચી શકાય છે - જો 12 મહિનાથી વધુ હોય તો સામાન્ય LTCG ટેક્સને આધીન. પાકતી મુદત પહેલાના બંને વિકલ્પો કરમુક્ત પાકતી મુદતનો લાભ જપ્ત કરે છે.
શું ભૌતિક સોનું રાખવા કરતાં 2.5% SGB વ્યાજ વધુ સારું છે?
હા. ભૌતિક સોનું શૂન્ય આવક મેળવે છે - તે માત્ર સોનાના ભાવ સાથે પ્રશંસા કરે છે (અથવા અવમૂલ્યન કરે છે). SGB એ જ સોનાની કિંમતમાં વધારો પ્લસ પ્રારંભિક રોકાણ પર વધારાનું 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ પ્રદાન કરે છે. 8-વર્ષના કાર્યકાળમાં, સંચિત વ્યાજ = પ્રારંભિક રોકાણના 20% - ભૌતિક સોનાની તુલનામાં આવશ્યકપણે મફત 20% બોનસ વળતર. વ્યાજ માટે એકાઉન્ટિંગ કર્યા પછી, SGBs સંપૂર્ણ કાર્યકાળ દરમિયાન સમકક્ષ ભૌતિક સોના કરતાં 20% વધુ વળતર આપે છે.
SGB ઇશ્યૂ કિંમત કેવી રીતે નક્કી થાય છે?
SGB ઇશ્યૂ કિંમત 999 શુદ્ધતાના સોનાની બંધ કિંમત (IBJA કિંમત)ની સબ્સ્ક્રિપ્શન અવધિના તુરંત પહેલાના 3 કામકાજના દિવસોમાં સામાન્ય સરેરાશ પર આધારિત છે. રોકાણકારો કે જેઓ ઓનલાઈન અરજી કરે છે (બેંક, સ્ટોક બ્રોકર્સ અથવા RBI રીટેલ ડાયરેક્ટ પોર્ટલ દ્વારા) તેઓને આ ઈશ્યૂ કિંમત પર ₹50 પ્રતિ ગ્રામ ડિસ્કાઉન્ટ મળે છે. પરિપક્વતા પર રિડેમ્પશન કિંમત એ જ રીતે અગાઉના 3 કામકાજના દિવસોમાં સરેરાશ IBJA કિંમત પર આધારિત છે.
શું NRIs સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડમાં રોકાણ કરી શકે છે?
ના. મે 2023 થી, NRIs હવે SGBs માં રોકાણ કરવા માટે પાત્ર નથી. આ પહેલા, NRIs NRI બનતા પહેલા તેઓએ ખરીદેલ SGBs રાખવાનું ચાલુ રાખી શકતા હતા, પરંતુ નવી ખરીદીઓ પહેલાથી જ પ્રતિબંધિત હતી. નિવાસી ભારતીયો (ભારતમાં રહેતા OCI કાર્ડધારકો સહિત) પાત્ર છે. ભારતમાં ગોલ્ડ એક્સપોઝર શોધી રહેલા NRIs ગોલ્ડ ETF અથવા ગોલ્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સનો ઉપયોગ કરી શકે છે, જે તેમના NRO એકાઉન્ટ દ્વારા ઍક્સેસ કરી શકાય છે.
જો સરકાર ડિફોલ્ટ હોય તો શું SGBs સુરક્ષિત છે?
SGBs સાર્વભૌમ સમર્થિત છે - તે ભારત સરકાર વતી RBI દ્વારા જારી કરાયેલ સરકારી સિક્યોરિટીઝ છે. પાકતી મુદતે ચુકવણીની ગેરંટી ભારતની સાર્વભૌમ ધિરાણપાત્રતા દ્વારા સમર્થિત છે. પરંપરાગત અર્થમાં કોઈ ક્રેડિટ જોખમ નથી. જો કે, મેચ્યોરિટી પરનું મૂલ્ય સોનાના ભાવ સાથે જોડાયેલું છે - જો સોનાના ભાવ ઘટે છે, તો પાકતી મુદતની રકમ ઓછી હશે. આ માર્કેટ રિસ્ક છે, ક્રેડિટ રિસ્ક નહીં. પ્રિન્સિપાલની સલામતી માટે, SGBs એ ભારતમાં સૌથી સુરક્ષિત સાધનો પૈકી એક છે.
SGB, ગોલ્ડ ETF અને ગોલ્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ વચ્ચે શું તફાવત છે?
SGB: સરકાર દ્વારા જારી કરાયેલ, 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ, 8-વર્ષનો કાર્યકાળ, પરિપક્વતા પર કરમુક્ત, કોઈ ખર્ચ ગુણોત્તર નહીં, ન્યૂનતમ 1 ગ્રામ; ગોલ્ડ ETF: એક્સચેન્જ-ટ્રેડેડ ફંડ સોનાના ભાવને ટ્રૅક કરે છે, કોઈ વ્યાજ નથી, કોઈપણ સમયે તરલતા, LTCG ટેક્સ લાગુ થાય છે (12 મહિના પછી 10%), ખર્ચ ગુણોત્તર ~0.1-0.5%, એકમોમાં ખરીદેલ; ગોલ્ડ MF (FoF): ગોલ્ડ ETF માં રોકાણ, થોડો વધારે ખર્ચ, SIP દ્વારા વધુ સુલભ, LTCG ટેક્સ લાગુ થાય છે. લાંબા ગાળાના 8-વર્ષ+ રોકાણકારો માટે, SGB સ્પષ્ટપણે શ્રેષ્ઠ છે. તરલતા અને ટૂંકા ક્ષિતિજ માટે, ગોલ્ડ ETF/MF વધુ સારું છે.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !8-વર્ષની પાકતી મુદત પહેલાં બિનજરૂરી રીતે SGB વેચવું — કરમુક્ત મૂડી લાભ લાભ માત્ર પાકતી મુદત પર જ છે; વહેલું વેચાણ કરવાથી (5 વર્ષ પછી પણ) 12.5% ના LTCG ટેક્સમાં ફાયદો થાય છે, જે ગોલ્ડ ETF પરના ફાયદાને આંશિક રીતે નકારી કાઢે છે.
- !સેકન્ડરી માર્કેટ ડિસ્કાઉન્ટને અવગણવું — NSE/BSE પર SGB કિંમતો ઘણીવાર ગોલ્ડ NAV કરતાં 2-5% નીચે ટ્રેડ કરે છે; ગૌણ બજારમાં ખરીદદારોને સોદો મળે છે, પરંતુ વેચાણકર્તાઓ મૂલ્ય ગુમાવે છે; સેકન્ડરી માર્કેટ એન્ટ્રી/એક્ઝિટ બાબતોનો સમય.
- !વાર્ષિક ITRમાં SGB વ્યાજનો સમાવેશ ન કરવો - SGB વ્યાજ કરપાત્ર છે અને જાહેર કરવું આવશ્યક છે; જો કે TDS કાપવામાં આવ્યો નથી, આવકવેરા વિભાગ તરફથી આમંત્રિત નોટિસ જાહેર કરવામાં નિષ્ફળતા.
- !SGB વ્યાજને મૂડી લાભ તરીકે ગણવું - 2.5% અર્ધ-વાર્ષિક વ્યાજ 'અન્ય સ્ત્રોતોમાંથી આવક' છે, મૂડી લાભ નહીં; તે સ્લેબ દરે સંપૂર્ણપણે કરપાત્ર છે, પ્રેફરન્શિયલ LTCG દર પર નહીં.
- !₹50/ગ્રામ ઓનલાઈન ડિસ્કાઉન્ટ ખૂટે છે — ₹50/ગ્રામ બચાવવા માટે નવા SGB ઈશ્યુ દરમિયાન હંમેશા ઓનલાઈન (બેંક એપ અથવા બ્રોકર દ્વારા) સબ્સ્ક્રાઇબ કરો; 4 કિલો (મહત્તમ) પર, આ ₹2,000 બચાવે છે.
- !NRI પાત્રતાની સ્થિતિ તપાસી નથી - NRI જેમણે SGBs નિવાસી તરીકે ખરીદ્યા છે અને પછી NRI બન્યા છે તેઓ પરિપક્વતા સુધી હોલ્ડ કરી શકે છે પરંતુ નવા SGB ખરીદી શકતા નથી; આને સંપૂર્ણ પાત્રતા સાથે ગૂંચવવાથી અનુપાલન સમસ્યાઓ તરફ દોરી જાય છે.
Pro Tip
જો તમે 30% ટેક્સ બ્રેકેટમાં છો અને 8+ વર્ષ માટે સોનું રાખવાની યોજના ધરાવો છો, તો SGB એ ઉદ્દેશ્યપૂર્વક શ્રેષ્ઠ સોનાનું રોકાણ છે — તમને પરિપક્વતા પર સોનાની કિંમતનું વળતર કરમુક્ત, વત્તા 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ (30% = 1.75% નેટ પર કરમુક્ત), ભૌતિક સોનાની વિરુદ્ધ 12.5% LTCG આવક સાથે સંપૂર્ણ વ્યાજની આવક પર ટેક્સ નહીં મળે. 8 વર્ષોમાં 10% વાર્ષિક સોનાની કિંમતમાં વધારો, SGB તમામ કર પછી રોકાણ કરાયેલા લાખ દીઠ આશરે ₹20,000-₹30,000 દ્વારા ભૌતિક સોનાને પાછળ રાખે છે.
Did you know?
ભારતની મોટા પાયે સોનાની આયાત ઘટાડવા માટે ભારત સરકારે 2015 માં SGBs શરૂ કર્યા - ભારત દર વર્ષે આશરે 700-900 ટન સોનાની આયાત કરે છે, જે તેને વિશ્વનો બીજો સૌથી મોટો સોનાનો ગ્રાહક બનાવે છે. સોનાની માંગને SGBs (પેપર ગોલ્ડ) માં સાંકળીને, સરકાર ભૌતિક આયાત માંગ ઘટાડે છે, વિદેશી વિનિમય અનામતનું રક્ષણ કરે છે અને સ્થાનિક બચતને ઉત્પાદક રીતે એકત્ર કરે છે. 2024 સુધીમાં, સ્કીમની શરૂઆતથી અત્યાર સુધીમાં 65+ તબક્કામાં 14.7 લાખ કરોડ રૂપિયાથી વધુ મૂલ્યના SGBs જારી કરવામાં આવ્યા છે.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Read the full guide on how to use this calculator effectively
વધુ વાંચો →Ratings & comments
સાપ્તાહિક ગણિત ટિપ્સ મેળવો
12,000+ સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સાથે જોડાઓ કે જેઓ દર અઠવાડિયે કેલ્ક્યુલેટર ટીપ્સ મેળવે છે.