क्या है Insurance Loss Ratio Calculator?
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हानि अनुपात, व्यय अनुपात और संयुक्त अनुपात तीन मूलभूत मीट्रिक हैं जिनका उपयोग किसी बीमा कंपनी की हामीदारी लाभप्रदता को मापने के लिए किया जाता है - निवेश आय से अलग इसके मुख्य बीमा परिचालन की लाभप्रदता। हानि अनुपात सबसे महत्वपूर्ण है: यह बीमा दावों और दावों से संबंधित खर्चों में भुगतान किए गए प्रीमियम राजस्व के प्रतिशत को मापता है। 70% के हानि अनुपात का मतलब है कि एकत्रित प्रीमियम के प्रत्येक $1.00 के लिए, बीमाकर्ता घाटे में $0.70 का भुगतान करता है। व्यय अनुपात परिचालन व्यय द्वारा उपभोग किए गए प्रीमियम के प्रतिशत को मापता है: एजेंट कमीशन, हामीदारी लागत, विपणन और प्रशासनिक ओवरहेड। संयुक्त अनुपात हानि अनुपात और व्यय अनुपात को जोड़ता है - यह हामीदारी दक्षता का सबसे व्यापक उपाय है। 100% से नीचे का संयुक्त अनुपात अंडरराइटिंग लाभ को इंगित करता है (व्यय और हानि संयुक्त रूप से प्रीमियम आय से कम है), जबकि 100% से ऊपर अंडरराइटिंग हानि को इंगित करता है। अधिकांश संपत्ति-हताहत बीमा कंपनियों का संयुक्त अनुपात 95% से ऊपर है और उन्हें समग्र लाभप्रदता प्राप्त करने के लिए अपने प्रीमियम और रिजर्व फ्लोट से निवेश आय पर निर्भर रहना चाहिए। दायित्वों की लंबी अवधि और जीवन और वार्षिकी उत्पादों की निवेश-गहन प्रकृति के कारण जीवन बीमा विभिन्न मैट्रिक्स (लाभ अनुपात, परिचालन अनुपात) का उपयोग करता है। हानि अनुपात की गणना भुगतान के आधार पर (दावों के लिए भुगतान की गई वास्तविक नकदी) या व्यय के आधार पर की जा सकती है (रिपोर्ट किए गए लेकिन बिना निपटाए गए दावों के लिए आरक्षित निधि और अभी तक रिपोर्ट नहीं किए गए दावों के लिए आईबीएनआर आरक्षित सहित), वास्तविक हामीदारी प्रदर्शन का आकलन करने के लिए व्यय अनुपात अधिक सटीक है। हानि अनुपात को समझने से निवेशकों को बीमा कंपनी के प्रदर्शन का मूल्यांकन करने में मदद मिलती है, नियामकों को वित्तीय रूप से तनावग्रस्त वाहक की पहचान करने में मदद मिलती है, और मूल्य निर्धारण, अंडरराइटिंग और पुनर्बीमा रणनीति निर्णयों में कंपनी प्रबंधन का मार्गदर्शन होता है।
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सूत्र
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लागू सूत्रों और इनपुट के लिए कैलकुलेटर इंटरफ़ेस देखेंचर विवरण
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| प्रतीक | नाम | इकाई | विवरण |
|---|---|---|---|
| LR | हानि अनुपात | percent (%) | उपगत हानि और हानि समायोजन व्यय को अर्जित प्रीमियम से विभाजित किया गया; प्राथमिक हामीदारी लाभप्रदता मीट्रिक। |
| ER | खर्चे की दर | percent (%) | हामीदारी व्यय (कमीशन, ओवरहेड, वेतन) को लिखित या अर्जित प्रीमियम से विभाजित किया जाता है। |
| CR | संयुक्त अनुपात | percent (%) | हानि अनुपात प्लस व्यय अनुपात; 100% से नीचे हामीदारी लाभ को इंगित करता है, 100% से ऊपर हामीदारी हानि को इंगित करता है। |
| EP | अर्जित प्रीमियम | dollars ($) | लिखित प्रीमियम का वह भाग जो कवरेज अवधि के दौरान समय बीतने के साथ 'अर्जित' किया गया है। |
| IL | घाटा हुआ | dollars ($) | रिपोर्ट किए गए और असूचित दावों के लिए भुगतान किए गए नुकसान और आरक्षित निधि में परिवर्तन; दावा लागत का व्यापक माप. |
कैसे Insurance Loss Ratio Calculator
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- 1अर्जित प्रीमियम की गणना करें: अवधि के लिए लिखित प्रीमियम, अनर्जित प्रीमियम भंडार में परिवर्तन के लिए समायोजित (अर्जित = लिखित - यूपीआर में परिवर्तन)।
- 2किए गए नुकसान की गणना करें: अवधि के दौरान भुगतान किए गए नुकसान और खुले दावों और आईबीएनआर रिजर्व के लिए अंतिम रिजर्व, प्रारंभिक रिजर्व घटा।
- 3हानि समायोजन व्यय (एलएई) की गणना करें: आवंटित एलएई (प्रत्यक्ष दावा जांच लागत) प्लस असंबद्ध एलएई (ओवरहेड रक्षा और दावा विभाग लागत)।
- 4हानि अनुपात की गणना करें: (उपगत हानि + एलएई) / अर्जित प्रीमियम × 100।
- 5अंडरराइटिंग खर्चों की गणना करें: एजेंट कमीशन, प्रीमियम कर, अंडरराइटिंग ओवरहेड, पॉलिसी जारी करने की लागत और सामान्य प्रशासनिक खर्च।
- 6व्यय अनुपात की गणना करें: अंडरराइटिंग व्यय / लिखित (या अर्जित) प्रीमियम × 100 - विभिन्न कंपनियां अलग-अलग भाजक का उपयोग करती हैं, जिससे तुलनीयता संबंधी समस्याएं पैदा होती हैं।
- 7संयुक्त अनुपात की गणना करें: हानि अनुपात + व्यय अनुपात। बीमाकर्ता के लक्ष्य संयुक्त अनुपात और समकक्ष बेंचमार्क से तुलना करें।
हल किए गए उदाहरण
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लगभग-बराबर हामीदारी परिणाम; $850 मिलियन प्रीमियम फ़्लोट पर निवेश आय समग्र लाभप्रदता उत्पन्न करेगी
99.8% संयुक्त अनुपात इंगित करता है कि बीमाकर्ता घाटे और खर्चों में एकत्र किए गए प्रीमियम के लगभग हर डॉलर का भुगतान करता है। यह चिंताजनक लगता है लेकिन वास्तव में आम है - बीमा कंपनियां अपना प्राथमिक रिटर्न 'फ्लोट' (एकत्रित प्रीमियम लेकिन अभी तक दावे के रूप में भुगतान नहीं किया गया) निवेश से अर्जित करती हैं। फ्लोट में $850M पर 4% निवेश रिटर्न पर, 99.8% संयुक्त अनुपात के बावजूद निवेश आय लाभ में लगभग $34M जोड़ती है। संयुक्त अनुपात को 97% से कम करने से निवेश आय के अतिरिक्त सार्थक अंडरराइटिंग लाभ उत्पन्न होगा।
पुनर्बीमा के बिना, यह आपदा वर्ष कई वर्षों के हामीदारी लाभ को नष्ट कर देता है; कैट एक्सएल पुनर्बीमा प्रतिधारित कैट एलआर को 5-10% तक सीमित कर सकता है
एक आपदा घटना में 36 हानि अनुपात अंक जोड़ने पर 119% का संयुक्त अनुपात और $95M हामीदारी हानि उत्पन्न होती है। यह उदाहरण बताता है कि आपदा पुनर्बीमा क्यों आवश्यक है - इसके बिना, एक भी खराब तूफान या भूकंप का मौसम वर्षों के संचित अंडरराइटिंग लाभ को खत्म कर सकता है और सॉल्वेंसी को खतरे में डाल सकता है। $50 मिलियन प्रतिधारण (10 कैट एलआर अंक) से ऊपर के नुकसान को कवर करने वाले कैट एक्सएल पुनर्बीमा के साथ, शुद्ध बनाए रखा गया संयुक्त अनुपात लगभग 83% + 31% = 114% होगा ... वास्तव में 10 कैट पॉइंट बरकरार रखा गया + 52 एट्रिशनल + 31 = 93% - सकल तबाही के बावजूद एक लाभदायक परिणाम।
पिछले वर्ष के प्रतिकूल विकास से हानि का अनुपात बढ़ जाता है; विश्लेषक अक्सर दुर्घटना वर्ष को कैलेंडर वर्ष के परिणामों से अलग करते हैं
पूर्व दुर्घटना वर्ष भंडार पर प्रतिकूल विकास में $42 मिलियन - जो पहले रिपोर्ट किए गए दावों पर अपेक्षा से अधिक खराब परिणामों के कारण हुआ - कुल हानि अनुपात 55% (केवल वर्तमान दुर्घटना वर्ष) से 69% (पूर्व विकास सहित कैलेंडर वर्ष) तक बढ़ जाता है। बीमा विश्लेषक आम तौर पर इस विकृति से बचने के लिए दुर्घटना वर्ष के आधार पर हानि अनुपात का मूल्यांकन करते हैं (रिपोर्ट किए जाने की परवाह किए बिना किसी विशिष्ट वर्ष में दुर्घटनाओं से होने वाले सभी नुकसानों को समूहीकृत करते हुए), जिससे वर्तमान अंडरराइटिंग गुणवत्ता बनाम पिछले वर्ष के आरक्षित परिवर्तनों के प्रभाव की तुलना करने की अनुमति मिलती है।
व्यवसाय मिश्रण रणनीति समग्र संयुक्त अनुपात को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित करती है; बीमाकर्ता परिणामों को बेहतर बनाने के लिए लाभहीन लाइनों से बाहर निकल सकते हैं या मूल्य निर्धारण में बदलाव कर सकते हैं
कंपनी का 67.8% का मिश्रित हानि अनुपात तीन पंक्तियों में भारित औसत को दर्शाता है, ऑटो का 72% एलआर परिणाम को खींचता है क्योंकि यह अर्जित प्रीमियम का 53% दर्शाता है। ऑटो हानि अनुपात (72% से 69% तक) में 3 प्रतिशत अंक का सुधार मिश्रित परिणाम में लगभग 1.6 अंक का सुधार करेगा - जो पूरे पोर्टफोलियो में 1.6 अंक की दर वृद्धि के बराबर है। वाणिज्यिक लाइनों की मजबूत 58% एलआर क्रॉस-सब्सिडी प्रदान करती है। प्रबंधन को ऑटो लाइन पर मूल्य निर्धारण और हामीदारी कार्यों पर ध्यान केंद्रित करना चाहिए जहां सुधार का अवसर सबसे बड़ा है।
वास्तविक अनुप्रयोग
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वित्त और उधार देने वाले पेशेवर गणनाओं को सत्यापित करने, अंकगणितीय त्रुटियों को कम करने और सुसंगत परिणाम उत्पन्न करने के लिए अपने मानक विश्लेषणात्मक वर्कफ़्लो के हिस्से के रूप में हानि अनुपात कैल्क का उपयोग करते हैं जिन्हें अनुपालन उद्देश्यों के लिए सहकर्मियों, ग्राहकों या नियामक निकायों के साथ दस्तावेज़ीकृत, लेखापरीक्षित और साझा किया जा सकता है।
विश्वविद्यालय के प्रोफेसर और प्रशिक्षक पाठ्यक्रम सामग्री, होमवर्क असाइनमेंट और परीक्षा तैयारी संसाधनों में हानि अनुपात कैल्क को शामिल करते हैं, जिससे छात्रों को मैन्युअल गणना की जांच करने, इनपुट-आउटपुट संबंधों के बारे में अंतर्ज्ञान बनाने और अंकगणित के बजाय वैचारिक समझ पर ध्यान केंद्रित करने की अनुमति मिलती है।
सलाहकार और सलाहकार ग्राहक बैठकों के दौरान विभिन्न परिदृश्यों को त्वरित रूप से मॉडल करने के लिए लॉस रेशियो कैल्क का उपयोग करते हैं, जिससे क्या-क्या प्रश्नों की वास्तविक समय की खोज संभव हो पाती है, जिन्हें अन्यथा विस्तृत स्प्रेडशीट-आधारित विश्लेषण और रिपोर्टिंग के लिए कार्यालय में लौटने की आवश्यकता होती है।
व्यक्तिगत उपयोगकर्ता व्यक्तिगत नियोजन निर्णयों के लिए हानि अनुपात कैल्क पर भरोसा करते हैं - विकल्पों की तुलना करना, सेवा प्रदाताओं से प्राप्त उद्धरणों की पुष्टि करना, तीसरे पक्ष की गणना की जांच करना, और विश्वास पैदा करना कि एक महत्वपूर्ण निर्णय के पीछे की संख्याओं की सही और लगातार गणना की गई है।
विशेष मामले
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व्यवहार में, इस किनारे वाले मामले पर सावधानीपूर्वक विचार करने की आवश्यकता है क्योंकि मानक धारणाएँ मान्य नहीं हो सकती हैं। बीमा हानि अनुपात कैलकुलेटर गणना में इस परिदृश्य का सामना करते समय, चिकित्सकों को सीमा शर्तों को सत्यापित करना चाहिए, विभाजन-दर-शून्य जोखिमों की जांच करनी चाहिए, और विचार करना चाहिए कि क्या मॉडल की धारणाएं इन चरम स्थितियों के तहत वैध रहती हैं।
अत्यधिक इनपुट मान
व्यवहार में, इस किनारे वाले मामले पर सावधानीपूर्वक विचार करने की आवश्यकता है क्योंकि मानक धारणाएँ मान्य नहीं हो सकती हैं। बीमा हानि अनुपात कैलकुलेटर गणना में इस परिदृश्य का सामना करते समय, चिकित्सकों को सीमा शर्तों को सत्यापित करना चाहिए, विभाजन-दर-शून्य जोखिमों की जांच करनी चाहिए, और विचार करना चाहिए कि क्या मॉडल की धारणाएं इन चरम स्थितियों के तहत वैध रहती हैं।
धारणा का उल्लंघन
व्यवहार में, इस किनारे वाले मामले पर सावधानीपूर्वक विचार करने की आवश्यकता है क्योंकि मानक धारणाएँ मान्य नहीं हो सकती हैं। बीमा हानि अनुपात कैलकुलेटर गणना में इस परिदृश्य का सामना करते समय, चिकित्सकों को सीमा शर्तों को सत्यापित करना चाहिए, विभाजन-दर-शून्य जोखिमों की जांच करनी चाहिए, और विचार करना चाहिए कि क्या मॉडल की धारणाएं इन चरम स्थितियों के तहत वैध रहती हैं।
व्यवसाय के आधार पर यू.एस. पी एंड सी बीमा हानि अनुपात (2022-2023)
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| व्यापार की लाइन | औसत हानि अनुपात | औसत व्यय अनुपात | औसत संयुक्त अनुपात | रुझान |
|---|---|---|---|---|
| व्यक्तिगत ऑटो | 76.8% | 27.2% | 104.0% | बिगड़ती स्थिति (महंगाई) |
| homeowners | 72.4% | 30.8% | 103.2% | बिगड़ना (बिल्ली + लागत) |
| वाणिज्यिक ऑटो | 72.1% | 29.3% | 101.4% | बिगड़ती स्थिति (सामाजिक मुद्रास्फीति) |
| वाणिज्यिक संपत्ति | 58.3% | 31.2% | 89.5% | स्थिर |
| सामान्य दायित्व | 62.5% | 30.5% | 93.0% | स्थिर |
| कर्मचारी भुगतान | 57.8% | 28.9% | 86.7% | में सुधार |
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
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भुगतान और उपगत हानि अनुपात के बीच क्या अंतर है?
भुगतान हानि अनुपात की गणना अवधि के दौरान दावेदारों को वास्तव में भुगतान की गई नकदी का उपयोग करके की जाती है - इसमें खुले (रिपोर्ट किए गए लेकिन अनिर्धारित) दावों और असूचित दावों के लिए सभी आरक्षित शामिल नहीं हैं। किए गए नुकसान का अनुपात खर्च किए गए नुकसान का उपयोग करता है, जो भुगतान किए गए नुकसान और कुल भंडार में परिवर्तन (खुले दावों के लिए केस रिजर्व और आईबीएनआर रिजर्व) के बराबर होता है। व्यय अनुपात अधिक सटीक होते हैं क्योंकि बीमा दावों को निपटाने में अक्सर महीनों या वर्षों का समय लगता है, और भुगतान अनुपात वर्तमान अवधि में होने वाले दावों की वास्तविक लागत को कम कर देता है। हताहत बीमा (देयता, श्रमिकों का मुआवजा) के लिए जहां दावों का विकास कई वर्षों तक चलता है, भुगतान अनुपात प्रारंभिक विकास वर्षों में किए गए अनुपात से काफी कम हो सकता है। हामीदारी प्रदर्शन का आकलन करने के लिए नियामक और विश्लेषक वस्तुतः हमेशा नुकसान के अनुपात पर ध्यान केंद्रित करते हैं।
संपत्ति-हताहत बीमाकर्ता के लिए 'अच्छा' संयुक्त अनुपात क्या है?
लक्ष्य संयुक्त अनुपात व्यवसाय की दिशा, निवेश वातावरण और कंपनी के रणनीतिक उद्देश्यों पर निर्भर करता है। आज के परिवेश में, अधिकांश वाणिज्यिक लाइनें और विशेष बीमाकर्ता 93-97% के संयुक्त अनुपात का लक्ष्य रखते हैं, जिसमें 3-7% हामीदारी लाभ निवेश आय द्वारा पूरक होता है। व्यक्तिगत लाइन वाहक (ऑटो, घर के मालिक) अक्सर 96-102% के संयुक्त अनुपात पर काम करते हैं, जो निवेश आय पर अधिक निर्भर होते हैं। जीवन और स्वास्थ्य बीमाकर्ता अलग-अलग मेट्रिक्स का उपयोग करते हैं - स्वास्थ्य बीमा के लिए चिकित्सा हानि अनुपात (एमएलआर) एसीए द्वारा कम से कम 80-85% होना अनिवार्य है (जिसका अर्थ है कि प्रीमियम का कम से कम 80-85% स्वास्थ्य देखभाल दावों पर खर्च किया जाना चाहिए), शेष 15-20% प्रशासनिक लागत और लाभ को कवर करता है। 90% से नीचे का संयुक्त अनुपात आम तौर पर उत्कृष्ट हामीदारी प्रदर्शन माना जाता है; 105% से ऊपर इंगित करता है कि कंपनी अंडरराइटिंग परिचालन पर पैसा खो रही है और संभावित रूप से निवेश आय के साथ लाभप्रदता को भी खतरा हो रहा है।
वैधानिक और GAAP संयुक्त अनुपात के बीच क्या अंतर है?
बीमा कंपनियाँ अलग-अलग संयुक्त अनुपात गणनाओं के साथ दो लेखांकन ढाँचों के तहत वित्तीय परिणाम रिपोर्ट करती हैं। राज्य नियामक रिपोर्टिंग के लिए उपयोग किए जाने वाले वैधानिक लेखांकन सिद्धांतों (एसएपी) के तहत, एजेंटों के कमीशन और अन्य नीति अधिग्रहण लागत लिखित होने पर तुरंत खर्च की जाती हैं (कोई स्थगन नहीं)। सार्वजनिक कंपनी की वित्तीय रिपोर्टिंग के लिए उपयोग किए जाने वाले आम तौर पर स्वीकृत लेखा सिद्धांतों (जीएएपी) के तहत, अधिग्रहण लागत को स्थगित नीति अधिग्रहण लागत (डीपीएसी) परिसंपत्ति के रूप में पूंजीकृत किया जाता है और पॉलिसी अवधि में परिशोधन किया जाता है। जीएएपी संयुक्त अनुपात आम तौर पर बढ़ती कंपनियों के लिए एसएपी संयुक्त अनुपात से 2-5 अंक कम होता है (क्योंकि डीएसी स्थगन कुछ खर्चों को भविष्य की अवधि में स्थानांतरित कर देता है) और घटती कंपनियों के लिए 2-5 अंक अधिक होता है। जीएएपी संयुक्त अनुपात की गणना भी हर में अर्जित प्रीमियम का उपयोग करके की जाती है, जबकि एसएपी व्यय अनुपात लिखित प्रीमियम का उपयोग कर सकता है - तुलनीयता अंतर पैदा करता है। विश्लेषकों को यह निर्दिष्ट करना होगा कि संयुक्त अनुपात पर चर्चा करते समय वे किस आधार का उपयोग कर रहे हैं।
पुनर्बीमा किसी कंपनी के हानि अनुपात को कैसे प्रभावित करता है?
पुनर्बीमा हानि के एक हिस्से को पुनर्बीमाकर्ताओं को सौंपकर सकल (पुनर्बीमा से पहले) हानि अनुपात को शुद्ध (पुनर्बीमा के बाद) हानि अनुपात में बदल देता है। कोटा शेयर संधि के तहत, हानि और प्रीमियम दोनों को आनुपातिक रूप से सौंप दिया जाता है - शुद्ध हानि अनुपात सकल हानि अनुपात के बराबर होता है (समान प्रतिशत दोनों पर लागू होता है)। अतिरिक्त-नुकसान संधियों के तहत, प्रतिधारण से ऊपर केवल बड़े नुकसान ही सौंपे जाते हैं - शुद्ध हानि अनुपात आपदा के वर्षों में सकल से कम है (जब एक्सएल संधियाँ भुगतान करती हैं) लेकिन सामान्य वर्षों में समान होती हैं (जब कुछ नुकसान प्रतिधारण से अधिक होते हैं)। शुद्ध संयुक्त अनुपात की गणना विभाजक में शुद्ध अर्जित प्रीमियम और अंश में शुद्ध हामीदारी व्यय (प्राप्त कमीशन को छोड़ने के बाद) का उपयोग करके की जाती है। आपदा पुनर्बीमा बुरे वर्षों में शुद्ध संयुक्त अनुपात को नाटकीय रूप से कम कर सकता है, जिससे आय स्थिरता मिलती है जो बीमाकर्ताओं को बीमा चक्र के माध्यम से स्थिर मूल्य निर्धारण और संचालन बनाए रखने की अनुमति देती है।
जीवन बीमा के लिए हानि अनुपात और लाभ अनुपात के बीच क्या अंतर है?
हानि अनुपात अवधारणा सबसे सीधे संपत्ति-हताहत बीमा पर लागू होती है। जीवन और स्वास्थ्य बीमा एक समान मीट्रिक का उपयोग करते हैं जिसे लाभ अनुपात कहा जाता है - कुल पॉलिसीधारक लाभ (मृत्यु दावे, वार्षिकी भुगतान, विकलांगता लाभ, स्वास्थ्य दावे) को अर्जित प्रीमियम से विभाजित किया जाता है। स्वास्थ्य बीमा के लिए, एसीए व्यक्तिगत और छोटे समूह योजनाओं के लिए 80% और बड़े समूह योजनाओं के लिए 85% का न्यूनतम चिकित्सा हानि अनुपात (एमएलआर) अनिवार्य करता है, जिसका अर्थ है कि बीमाकर्ताओं को स्वास्थ्य देखभाल दावों पर प्रीमियम का कम से कम 80-85% खर्च करना होगा। एमएलआर सीमा से नीचे आने वाले बीमाकर्ताओं को पॉलिसीधारकों को प्रीमियम छूट जारी करनी होगी। जीवन बीमा के लिए, लाभ अनुपात उत्पाद के आधार पर व्यापक रूप से भिन्न होता है - टर्म लाइफ में लाभ अनुपात बहुत कम होता है (आमतौर पर 30-50%) क्योंकि अवधि के दौरान कुछ पॉलिसीधारक मर जाते हैं, जबकि वार्षिकियां 100% तक पहुंच जाती हैं क्योंकि उन्हें लगभग सभी संचित प्रीमियम को लाभ के रूप में भुगतान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है।
नरम और कठोर बीमा बाजार चक्र हानि अनुपात को कैसे प्रभावित करते हैं?
बीमा उद्योग चक्रीय मूल्य निर्धारण अवधि का अनुभव करता है जिसे नरम बाजार (जब क्षमता प्रचुर होती है और दरों में गिरावट होती है) और कठिन बाजार (जब क्षमता सीमित होती है और दरें बढ़ती हैं) के रूप में जाना जाता है। नरम बाजार में, प्रतिस्पर्धी दबाव प्रीमियम दरों को बीमांकिक रूप से संकेतित स्तरों से नीचे ले जाता है, जिससे हानि अनुपात ऊपर की ओर बढ़ जाता है क्योंकि कम कीमत वाली नीतियां उच्च हानि अनुपात उत्पन्न करती हैं। जब संयुक्त अनुपात कई वर्षों तक 100% से ऊपर बढ़ता है, तो पूंजी बाजार से बाहर निकल जाती है, क्षमता मजबूत हो जाती है, और मूल्य निर्धारण में सुधार होता है - एक कठिन बाजार में संक्रमण जहां हानि प्रवृत्तियों की तुलना में दरें तेजी से बढ़ती हैं, हानि अनुपात नीचे चला जाता है और संयुक्त अनुपात 100% से नीचे चला जाता है। यह चक्रीय पैटर्न, जिसे कभी-कभी 'अंडरराइटिंग चक्र' भी कहा जाता है, एक शताब्दी से अधिक समय से देखा जा रहा है। हानि अनुपात रुझान एक प्रमुख अग्रणी संकेतक है जिसका उपयोग विश्लेषकों और बीमांकिकों द्वारा यह अनुमान लगाने के लिए किया जाता है कि बाजार चक्र नरम से कठिन की ओर कब बदल रहा है।
आरक्षित विकास का क्या कारण है और यह हानि अनुपात को कैसे प्रभावित करता है?
रिज़र्व विकास तब होता है जब दावों की वास्तविक अंतिम लागत प्रारंभिक रिज़र्व अनुमान से भिन्न होती है। अनुकूल विकास (जिसे आरक्षित अतिरेक भी कहा जाता है) तब होता है जब अंतिम दावा निपटान की लागत प्रारंभिक आरक्षित से कम होती है - इससे विकास वर्ष में होने वाले नुकसान का अनुपात कम हो जाता है, जिससे सूचित लाभ बढ़ जाता है। प्रतिकूल विकास (आरक्षित कमी) तब होती है जब दावों की लागत अंततः आरक्षित से अधिक होती है - इससे विकास वर्ष में हानि अनुपात बढ़ जाता है, जिससे रिपोर्ट किया गया लाभ कम हो जाता है। प्रतिकूल विकास के सामान्य कारणों में शामिल हैं: देयता दावों में अपेक्षा से अधिक गंभीर चोटें, चिकित्सा लागत मुद्रास्फीति अपेक्षाओं से अधिक, अप्रत्याशित मुकदमेबाजी परिणाम, उभरती देयता सिद्धांत (उदाहरण के लिए, ओपिओइड संकट, पीएफएएस संदूषण), और सामाजिक मुद्रास्फीति। बीमा कंपनी ऑडिट, नियामक परीक्षाओं और रेटिंग एजेंसी विश्लेषण में रिजर्व पर्याप्तता सबसे अधिक जांचे जाने वाले क्षेत्रों में से एक है।
सामान्य गलतियां जिनसे बचना है
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- !यह पहचाने बिना कि सामान्य हानि अनुपात नाटकीय रूप से भिन्न होता है, व्यवसाय के सभी क्षेत्रों में हानि अनुपात की तुलना करना - 72% हानि अनुपात व्यक्तिगत ऑटो के लिए उत्कृष्ट है, लेकिन श्रमिकों के मुआवजे के लिए गंभीर समस्याओं का संकेत देगा।
- !हानि अनुपात विभाजक को भ्रमित करना - अर्जित प्रीमियम (एक्सपोज़र-आधारित) बनाम लिखित प्रीमियम (जब व्यवसाय लिखा गया था) विशेष रूप से व्यवसाय की बढ़ती या सिकुड़ती पुस्तकों में सार्थक रूप से भिन्न अनुपात उत्पन्न कर सकता है।
- !हानि अनुपात में हानि समायोजन खर्चों को नजरअंदाज करना - कुल दावा लागत में हानि और एलएई दोनों शामिल हैं, और एलएई को छोड़ना सही दावों के बोझ को कम करता है।
- !देनदारी और श्रमिकों के मुआवजे जैसी लंबी-पूंछ वाली लाइनों के लिए भुगतान हानि अनुपात का उपयोग करना - भुगतान अनुपात इन लाइनों के लिए प्रारंभिक विकास वर्षों में वास्तविक हानि अनुपात को नाटकीय रूप से कम कर देता है।
- !समायोजन के बिना एसएपी बनाम जीएएपी लेखांकन का उपयोग करने वाली कंपनियों के बीच संयुक्त अनुपात की तुलना करना - लेखांकन ढांचे के अंतर कृत्रिम संयुक्त अनुपात अंतर पैदा कर सकते हैं जो वास्तविक आर्थिक प्रदर्शन को प्रतिबिंबित नहीं करते हैं।
विशेष टिप
100% से नीचे का संयुक्त अनुपात हामीदारी लाभ को इंगित करता है। संपत्ति-हताहत बीमाकर्ताओं के लिए, 95-100% का संयुक्त अनुपात आम तौर पर लक्ष्य होता है, जो समग्र लाभप्रदता प्राप्त करने के लिए निवेश आय द्वारा पूरक होता है।
क्या आप जानते हैं?
2020 में COVID-19 महामारी के दौरान, अमेरिकी ऑटो बीमाकर्ताओं ने असामान्य रूप से कम हानि अनुपात (60% से नीचे) का अनुभव किया, क्योंकि लॉकडाउन के कारण मील की दूरी कम हो गई, जिससे पर्याप्त प्रीमियम रिफंड हुआ - अमेरिकी बीमा इतिहास में पहली बड़े पैमाने पर प्रीमियम रिफंड घटना।
संदर्भ
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