क्या है Earned Income Tax Credit Calculator?
▾
अर्जित आयकर क्रेडिट (ईआईटीसी) एक वापसी योग्य संघीय कर क्रेडिट है जिसे निम्न-से-मध्यम आय वाले श्रमिकों, विशेष रूप से बच्चों वाले श्रमिकों के वेतन के पूरक के लिए डिज़ाइन किया गया है। पहली बार राष्ट्रपति गेराल्ड फोर्ड के तहत 1975 के कर कटौती अधिनियम में एक अस्थायी प्रावधान के रूप में अधिनियमित किया गया था, ईआईटीसी को 1978 में स्थायी बनाया गया था और 1986 के कर सुधार अधिनियम, 1990 और 1993 के सर्वग्राही बजट सुलह अधिनियम और 2021 के अमेरिकी बचाव योजना अधिनियम सहित बाद के कानून के माध्यम से इसका काफी विस्तार किया गया था। क्रेडिट की कल्पना मूल रूप से प्रतिगामी प्रभाव को ऑफसेट करने के एक तरीके के रूप में की गई थी। कम आय वाले श्रमिकों पर पेरोल कर और साथ ही कार्यबल भागीदारी को प्रोत्साहित करना। ईआईटीसी एक अद्वितीय चरण-इन, पठार और चरण-आउट संरचना के माध्यम से संचालित होता है जो इसे अधिकांश अन्य कर प्रावधानों से अलग करता है। जैसे-जैसे अर्जित आय शून्य से बढ़ती है, क्रेडिट एक निर्दिष्ट चरण-दर पर बढ़ता है (उदाहरण के लिए, 2024 में तीन या अधिक योग्य बच्चों वाले परिवारों के लिए 45%) जब तक कि यह अधिकतम क्रेडिट राशि तक नहीं पहुंच जाता। तब ऋण आय की एक पठारी सीमा के माध्यम से अपने अधिकतम स्तर पर रहता है और धीरे-धीरे चरण-आउट दर पर समाप्त होने से पहले होता है क्योंकि आय में वृद्धि जारी रहती है। कर वर्ष 2024 के लिए, अधिकतम ईआईटीसी बिना योग्य बच्चों वाले श्रमिकों के लिए $632 से लेकर तीन या अधिक योग्य बच्चों वाले परिवारों के लिए $7,430 तक है, जो इसे संघीय कर कोड में सबसे मूल्यवान क्रेडिट में से एक बनाता है। EITC को व्यापक रूप से संयुक्त राज्य अमेरिका में सबसे प्रभावी गरीबी-विरोधी कार्यक्रम माना जाता है। कांग्रेस के बजट कार्यालय और जनगणना ब्यूरो का अनुमान है कि ईआईटीसी और उससे संबंधित चाइल्ड टैक्स क्रेडिट किसी भी अन्य सरकारी कार्यक्रम की तुलना में अधिक बच्चों को गरीबी से बाहर निकालता है, जिससे सालाना लगभग 5.6 मिलियन लोग गरीबी रेखा से ऊपर आते हैं, जिनमें 3 मिलियन बच्चे भी शामिल हैं। क्रेडिट महत्वपूर्ण आर्थिक गुणक प्रभाव भी उत्पन्न करता है, क्योंकि प्राप्तकर्ता आमतौर पर आवश्यक वस्तुओं और सेवाओं पर तेजी से धन खर्च करते हैं, जिससे स्थानीय अर्थव्यवस्थाएं उत्तेजित होती हैं। इसकी प्रभावशीलता के बावजूद, EITC में एक महत्वपूर्ण गैर-भागीदारी समस्या और एक उल्लेखनीय अनुचित भुगतान दर है। आईआरएस का अनुमान है कि लगभग 20% पात्र करदाता ईआईटीसी का दावा नहीं करते हैं, जिससे हर साल अरबों डॉलर लावारिस रह जाते हैं। इसके साथ ही, आईआरएस का अनुमान है कि ईआईटीसी के 25-30% दावों में त्रुटियां (अधिक दावे और कम दावे दोनों) हैं, जो मुख्य रूप से योग्य बाल नियमों और आय परिभाषाओं की जटिलता के कारण हैं। कम भागीदारी और अनुचित भुगतान की इस दोहरी चुनौती ने क्रेडिट को सरल बनाने और प्रशासन में सुधार के लिए चल रहे प्रयासों को प्रेरित किया है।
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
सूत्र
▾
ईआईटीसी गणना (2024 कर वर्ष):
चरण-इन: क्रेडिट = अर्जित आय x चरण-दर दर (अधिकतम क्रेडिट तक पहुंचने तक)
पठार: क्रेडिट = अधिकतम क्रेडिट (आय सीमा में फ्लैट राशि)
चरण-आउट: क्रेडिट = अधिकतम क्रेडिट - (एजीआई या अर्जित आय, जो भी अधिक हो - चरण-आउट सीमा) x चरण-आउट दर
2024 पैरामीटर (विवाहित संयुक्त रूप से फाइलिंग):
0 बच्चे: अधिकतम $632, चरण-इन 7.65%, चरण-आउट $16,510 से शुरू होता है, $24,210 पर समाप्त होता है
1 बच्चा: अधिकतम $3,995, चरण-इन 34%, चरण-आउट $27,380 से शुरू होता है, $53,120 पर समाप्त होता है
2 बच्चे: अधिकतम $6,604, चरण-इन 40%, चरण-आउट $27,380 से शुरू होता है, $59,478 पर समाप्त होता है
3+ बच्चे: अधिकतम $7,430, चरण-इन 45%, चरण-आउट $27,380 से शुरू होता है, $63,398 पर समाप्त होता है
निवेश आय सीमा: $11,600 (अधिक होने पर अयोग्य)
कार्य उदाहरण - विवाहित जोड़ा, 2 बच्चे, $35,000 अर्जित आय:
चरण-पूर्ण पूर्ण: $6,604 / 0.40 = $16,510 अर्जित आय अधिकतम तक पहुँचने के लिए
$35,000 > $27,380 (एमएफजे के लिए चरणबद्ध सीमा)
चरण-आउट राशि: ($35,000 - $27,380) x 0.2106 = $7,620 x 0.2106 = $1,604.77
ईआईटीसी = $6,604 - $1,604.77 = $4,999.23
क्रेडिट $4,999 (गोल) हैचर विवरण
▾
| प्रतीक | नाम | इकाई | विवरण |
|---|---|---|---|
| EI | Earned Income | USD/year | Total wages, salaries, tips, and net self-employment income used as the basis for calculating the EITC phase-in amount |
| AGI | समायोजित सकल आय | USD/year | Total income from all sources minus above-the-line deductions, used in the phase-out calculation when it exceeds earned income |
| QC | Qualifying Children | count | Number of children meeting the relationship, age, residency, and joint return tests, which determines the maximum credit amount and phase-in rate |
| PIR | चरण-दर | % | Rate at which the EITC increases per dollar of earned income during the phase-in range, ranging from 7.65% for no children to 45% for three or more children |
| POR | चरण-आउट दर | % | Rate at which the EITC decreases per dollar of income above the phase-out threshold, ranging from 7.65% for no children to 21.06% for two or more children |
| II | Investment Income | USD/year | Total taxable and tax-exempt interest, dividends, capital gains, rental income, and royalties that must not exceed the annual limit for EITC eligibility |
कैसे Earned Income Tax Credit Calculator
▾
- 1अपनी फाइलिंग स्थिति निर्धारित करें और सुनिश्चित करें कि आप पात्र हैं। आपको एकल, घर के मुखिया, संयुक्त रूप से विवाहित या योग्य जीवित जीवनसाथी के रूप में फाइल करना होगा। विवाहित फाइलिंग अलग से ईआईटीसी के लिए पात्र नहीं है। आप और आपके जीवनसाथी (यदि संयुक्त रूप से दाखिल कर रहे हैं) दोनों के पास रोजगार के लिए जारी वैध सामाजिक सुरक्षा नंबर होने चाहिए। आप किसी अन्य करदाता की योग्य संतान नहीं हो सकते हैं, और आपको पूरे कर वर्ष के लिए अमेरिकी नागरिक या निवासी विदेशी होना चाहिए।
- 2कर वर्ष के लिए अपनी अर्जित आय की गणना करें। अर्जित आय में वेतन, वेतन, टिप्स, शुद्ध स्व-रोज़गार आय, यूनियन हड़ताल लाभ, न्यूनतम सेवानिवृत्ति की आयु से पहले प्राप्त कुछ विकलांगता भुगतान और लड़ाकू वेतन (जिसे अर्जित आय के रूप में चुना जा सकता है) शामिल हैं। अर्जित आय में ब्याज, लाभांश, पेंशन, सामाजिक सुरक्षा लाभ, बेरोजगारी मुआवजा, गुजारा भत्ता, या बाल सहायता शामिल नहीं है। स्व-रोज़गार आय की गणना स्व-रोज़गार कर के नियोक्ता-समकक्ष हिस्से में कटौती के बाद की जाती है।
- 3योग्य बच्चों की संख्या, यदि कोई हो, निर्धारित करें। एक योग्य बच्चे को चार परीक्षणों को पूरा करना होगा: संबंध (आपका बच्चा, सौतेला बच्चा, पालक बच्चा, भाई-बहन, या इनमें से किसी का वंशज), उम्र (19 से कम, या 24 से कम यदि पूर्णकालिक छात्र, या किसी भी उम्र में स्थायी और पूरी तरह से विकलांग), निवास (आधे से अधिक वर्ष तक अमेरिका में आपके साथ रहा), और संयुक्त रिटर्न (बच्चे ने संयुक्त रिटर्न दाखिल नहीं किया, या केवल धनवापसी का दावा करने के लिए दायर किया)। प्रत्येक योग्य बच्चे पर केवल एक करदाता द्वारा दावा किया जा सकता है।
- 4सत्यापित करें कि आपकी निवेश आय वार्षिक सीमा (2024 के लिए $11,600) से अधिक न हो। निवेश आय में कर योग्य ब्याज, कर-मुक्त ब्याज, लाभांश, पूंजीगत लाभ, किराये की आय और रॉयल्टी शामिल हैं। यदि आपकी निवेश आय इस सीमा से अधिक है, तो आप अपने अर्जित आय स्तर की परवाह किए बिना ईआईटीसी से पूरी तरह से अयोग्य हैं। यह प्रावधान कम अर्जित आय के बावजूद पर्याप्त निवेश पोर्टफोलियो वाले व्यक्तियों को ऋण देने से रोकने के लिए डिज़ाइन किया गया था।
- 5आईआरएस ईआईटीसी तालिकाओं का उपयोग करके अपनी ईआईटीसी राशि देखें या अपनी फाइलिंग स्थिति और योग्य बच्चों की संख्या के लिए चरण-प्रवेश, पठार और चरण-आउट मापदंडों के आधार पर इसकी गणना करें। चरण-आउट गणना के लिए क्रेडिट की गणना आपकी अर्जित आय या समायोजित सकल आय (एजीआई) के आधार पर की जाती है, जिसका अर्थ है कि बेरोजगारी लाभ जैसे अन्य आय स्रोत आपके क्रेडिट को कम कर सकते हैं, भले ही उन्हें अर्जित आय के रूप में नहीं गिना जाता है।
- 6शेड्यूल ईआईसी (योग्य बच्चों वाले फाइलर्स के लिए) का उपयोग करके अपने संघीय कर रिटर्न पर ईआईटीसी का दावा करें और फॉर्म 1040 की उपयुक्त लाइन पर क्रेडिट राशि दर्ज करें। क्योंकि ईआईटीसी वापसी योग्य है, आपको पूरी क्रेडिट राशि प्राप्त होती है, भले ही यह आपकी कर देयता से अधिक हो। रिफंड योग्य भाग का भुगतान आपको टैक्स रिफंड के रूप में किया जाता है। आईआरएस को धोखाधड़ी का पता लगाने के लिए समय देने के लिए फरवरी के मध्य तक ईआईटीसी का दावा करने वाले रिटर्न के लिए रिफंड रखने के लिए कानून (पीएटीएच अधिनियम) की आवश्यकता होती है।
- 7यदि आपका राज्य ईआईटीसी की पेशकश करता है तो अपने राज्य ईआईटीसी पर दावा करने पर विचार करें। 2024 तक, लगभग 31 राज्य और कोलंबिया जिला और कई शहर अपने स्वयं के अर्जित आयकर क्रेडिट की पेशकश करते हैं, जिसकी गणना आमतौर पर 3% (मोंटाना) से 125% (दक्षिण कैरोलिना) तक संघीय ईआईटीसी के प्रतिशत के रूप में की जाती है। कुछ राज्य ईआईटीसी वापसी योग्य हैं जबकि अन्य गैर-वापसी योग्य हैं। संयुक्त संघीय और राज्य ईआईटीसी योग्य परिवारों को पर्याप्त अतिरिक्त आय प्रदान कर सकता है।
हल किए गए उदाहरण
▾
अर्जित आय में $18,000 के साथ, यह एकल माता-पिता पठारी सीमा के भीतर हैं जहां $7,430 का पूर्ण अधिकतम क्रेडिट तीन या अधिक योग्य बच्चों के लिए लागू होता है। चरण-इन पूरा हो गया है (अर्जित आय $16,511 पर पहुंच गई है) और चरण-आउट अभी शुरू नहीं हुआ है (घर के मुखिया के लिए $21,370 से शुरू होता है)। निवेश आय में $200 $11,600 की सीमा से काफी नीचे है। इस $7,430 क्रेडिट को, चाइल्ड टैक्स क्रेडिट के साथ मिलाकर, कुल रिफंड $12,000 से अधिक हो सकता है।
यह विवाहित जोड़ा $45,000 कमाता है, जो उन्हें एक योग्य बच्चे के लिए चरण-आउट श्रेणी में रखता है (एमएफजे के लिए चरण-आउट $27,380 से शुरू होता है)। कटौती की गणना ($45,000 - $27,380) x 0.1598 = $2,813.16 के रूप में की गई है, लेकिन इसे पूर्णांकन के लिए समायोजित किया गया है। लगभग $1,294 का शेष क्रेडिट अभी भी सार्थक कर राहत प्रदान करता है। ईआईटीसी के बिना, इस परिवार पर संघीय करों का अधिक बकाया होगा और वे अपनी प्रभावी आय का एक महत्वपूर्ण हिस्सा खो देंगे।
योग्य बच्चों के बिना श्रमिकों के लिए ईआईटीसी काफी कम है लेकिन फिर भी एक सार्थक लाभ प्रदान करता है। 2024 के लिए अधिकतम क्रेडिट केवल $632 है। अर्जित आय में $9,000 पर, यह कार्यकर्ता चरण-आउट सीमा में है (बिना बच्चों वाले एकल फाइलरों के लिए $10,330 से शुरू होता है)। बिना बच्चों वाले 25-64 आयु वर्ग के श्रमिक ऐतिहासिक रूप से पात्र रहे हैं, और अमेरिकी बचाव योजना ने अस्थायी रूप से पात्रता को 19-24 और 65+ आयु तक बढ़ा दिया है, हालांकि यह विस्तार 2024 के लिए समाप्त हो गया है।
स्व-रोज़गार व्यक्ति अर्जित आय की गणना सकल स्व-रोज़गार आय से व्यावसायिक व्यय घटाकर स्व-रोज़गार कर के नियोक्ता-समकक्ष हिस्से के रूप में करते हैं। इस माता-पिता की $22,000 की शुद्ध स्व-रोज़गार आय, लगभग $1,555 की एसई कर कटौती से कम होकर, लगभग $20,445 की अर्जित आय प्राप्त करती है। यह दो योग्य बच्चों के लिए पठारी सीमा के भीतर आता है, इसलिए $6,604 का पूरा अधिकतम क्रेडिट लागू होता है। व्यावसायिक आय और व्यय को सत्यापित करने में कठिनाई के कारण स्व-रोज़गार ईआईटीसी दावेदारों को उच्च ऑडिट दरों का सामना करना पड़ता है।
वास्तविक अनुप्रयोग
▾
Tax preparation organizations like Volunteer Income Tax Assistance (VITA) and Tax Counseling for the Elderly (TCE) use EITC calculators extensively during their free tax preparation services for low-income households. VITA sites prepare millions of returns annually and focus heavily on ensuring eligible taxpayers claim the EITC, recovering billions of dollars that would otherwise go unclaimed.
Employers in low-wage industries such as retail, food service, and agriculture use EITC awareness campaigns as part of their employee benefits communication. Some employers partner with tax preparation services to offer free filing assistance to employees, recognizing that the EITC effectively supplements wages at no cost to the employer and can improve employee retention and satisfaction.
Financial counselors and social workers use EITC calculations as part of comprehensive benefits screening for low-income clients. Because the EITC interacts with other programs like the Child Tax Credit, SNAP, Medicaid, and housing assistance, understanding a client's EITC eligibility is essential for maximizing their total household resources and avoiding benefits cliffs where earning slightly more income could reduce overall benefits.
State and local economic development agencies track EITC utilization rates by zip code and census tract to identify underserved communities where outreach efforts could increase participation. Research shows that EITC dollars are primarily spent in local communities on necessities like food, transportation, and housing, generating an estimated $1.50 to $2.00 in local economic activity for every dollar of EITC received.
विशेष मामले
▾
Military service members have a unique EITC election available: they may choose
Military service members have a unique EITC election available: they may choose to include nontaxable combat zone pay as earned income for purposes of the EITC calculation. This election can be beneficial because it increases earned income during the phase-in range, resulting in a larger credit. However, it can also be detrimental if the additional income pushes the taxpayer into or further through the phase-out range. Service members should calculate the EITC both with and without combat pay to determine which produces the larger credit. The election applies to the entire amount of combat pay — you cannot include a partial amount.
Taxpayers who are ministers or members of religious orders face special EITC
Taxpayers who are ministers or members of religious orders face special EITC rules because their housing allowance or the fair rental value of a parsonage is exempt from income tax but is subject to self-employment tax. For EITC purposes, this creates a situation where self-employment tax is owed on income that does not count as earned income, which can affect the EITC calculation. Ministers should carefully review IRS Publication 517 and consider professional tax preparation to ensure the EITC is calculated correctly.
Foster children and children placed by an authorized placement agency qualify
Foster children and children placed by an authorized placement agency qualify as related children for the EITC qualifying child test, even though there is no biological or legal adoptive relationship. The foster child must have been placed with the taxpayer by an authorized placement agency or by judgment, decree, or other order of a court of competent jurisdiction. Informal arrangements where a child simply lives with an unrelated adult do not qualify the child as a foster child for EITC purposes — the placement must be through an official channel.
योग्य बच्चों की संख्या के आधार पर 2024 ईआईटीसी पैरामीटर (विवाहित संयुक्त रूप से दाखिल)
▾
| बच्चे | अधिकतम क्रेडिट | चरण-दर | चरण-आउट प्रारंभ | चरण-आउट समाप्त होता है | चरण-आउट दर |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | $632 | 7.65% | $16,510 | $24,210 | 7.65% |
| 1 | $3,995 | 34% | $27,380 | $53,120 | 15.98% |
| 2 | $6,604 | 40% | $27,380 | $59,478 | 21.06% |
| 3+ | $7,430 | 45% | $27,380 | $63,398 | 21.06% |
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
▾
EITC के लिए अर्जित आय के रूप में क्या गिना जाता है?
अर्जित आय में मजदूरी, वेतन, टिप्स और अन्य कर योग्य कर्मचारी मुआवजा शामिल है जो फॉर्म डब्ल्यू -2 पर रिपोर्ट किया गया है, साथ ही अनुसूची एसई पर रिपोर्ट की गई स्व-रोज़गार से शुद्ध कमाई भी शामिल है। इसमें यूनियन हड़ताल लाभ, न्यूनतम सेवानिवृत्ति की आयु से पहले प्राप्त कुछ विकलांगता लाभ और गैर-कर योग्य मुकाबला वेतन (यदि आप इसे शामिल करना चुनते हैं) भी शामिल हैं। अर्जित आय में सामाजिक सुरक्षा लाभ, बेरोजगारी मुआवजा, पेंशन या वार्षिकी भुगतान, ब्याज, लाभांश, पूंजीगत लाभ, किराये की आय, गुजारा भत्ता, बाल सहायता, या श्रमिकों का मुआवजा शामिल नहीं है। स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए, अर्जित आय की गणना व्यावसायिक व्यय और स्व-रोज़गार कर के नियोक्ता-समकक्ष हिस्से को घटाने के बाद की जाती है।
यदि मैं विवाहित हूं लेकिन अलग से दाखिल कर रहा हूं तो क्या मैं ईआईटीसी का दावा कर सकता हूं?
नहीं, विवाहित फाइलिंग अलग से फाइल करने वाले बिना किसी अपवाद के ईआईटीसी के लिए पूरी तरह से अयोग्य हैं। यह नियम आय विभाजन को रोकने के लिए डिज़ाइन किया गया था जो बड़े क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए एक पति या पत्नी की आय को कृत्रिम रूप से कम कर सकता था। यदि आप विवाहित हैं, तो आपको ईआईटीसी का दावा करने के लिए अपने जीवनसाथी के साथ एक संयुक्त रिटर्न दाखिल करना होगा। हालाँकि, यदि आप अलग-अलग रखरखाव के डिक्री के तहत कानूनी रूप से अलग हो गए हैं या वर्ष के आखिरी छह महीनों से अपने पति या पत्नी से अलग रह रहे हैं और आप घर के मुखिया के रूप में फाइल करते हैं, तो आप ईआईटीसी के लिए पात्र हो सकते हैं।
क्वालीफाइंग चाइल्ड रेजीडेंसी टेस्ट क्या है?
योग्य बच्चा कर वर्ष के आधे से अधिक समय (6 महीने से अधिक) के लिए संयुक्त राज्य अमेरिका में आपके साथ रहा होगा। स्कूल, चिकित्सा देखभाल, सैन्य सेवा, या कारावास के लिए अस्थायी अनुपस्थिति को आपके साथ बिताए गए समय के रूप में गिना जाता है। बच्चे का घर 50 राज्यों या कोलंबिया जिले में से एक में होना चाहिए - विदेश में रहना निवास परीक्षण को पूरा नहीं करता है, भले ही आप अमेरिकी नागरिक हों। वर्ष के दौरान पैदा हुए या मर गए बच्चे के लिए, बच्चे को पूरे वर्ष आपके साथ रहने वाला माना जाता है यदि बच्चा जीवित रहने के पूरे समय के लिए आपका घर बच्चे का घर था।
मेरे EITC रिफंड में देरी क्यों हो रही है?
2015 के टैक्स बढ़ोतरी (पीएटीएच) अधिनियम से अमेरिकियों की रक्षा के तहत, आईआरएस को कानून द्वारा किसी भी टैक्स रिटर्न के लिए संपूर्ण रिफंड रखने की आवश्यकता होती है जो कम से कम फरवरी के मध्य तक ईआईटीसी या अतिरिक्त बाल कर क्रेडिट का दावा करता है, भले ही रिटर्न जनवरी में दाखिल किया गया हो। यह रोक केवल ईआईटीसी हिस्से पर ही नहीं, बल्कि पूरे रिफंड पर लागू होती है। देरी से आईआरएस को धोखाधड़ी का पता लगाने और रोकने के लिए अतिरिक्त समय मिलता है। अधिकांश ईआईटीसी रिफंड मार्च के पहले सप्ताह तक जारी कर दिए जाते हैं। IRS, irs.gov पर मेरा रिफंड कहां है टूल के माध्यम से रिफंड स्थिति अपडेट प्रदान करता है।
यदि मैं गलत तरीके से ईआईटीसी का दावा करूं तो क्या होगा?
यदि आईआरएस यह निर्धारित करता है कि आपने गलती से ईआईटीसी का दावा किया है, तो आपको क्रेडिट राशि और ब्याज चुकाना होगा। यदि त्रुटि लापरवाही या जानबूझकर नियमों की अनदेखी (लेकिन धोखाधड़ी नहीं) के कारण हुई है, तो आपको दो साल के लिए ईआईटीसी का दावा करने से प्रतिबंधित कर दिया गया है। यदि त्रुटि धोखाधड़ी के कारण हुई, तो प्रतिबंध दस साल तक बढ़ जाता है। प्रतिबंध अवधि के दौरान, आपको प्रतिबंध अवधि समाप्त होने के बाद अपने पहले रिटर्न के साथ फॉर्म 8862 (अस्वीकृति के बाद कुछ क्रेडिट का दावा करने की जानकारी) दाखिल करना होगा। यहां तक कि एक ईमानदार गलती भी दो साल के प्रतिबंध का कारण बन सकती है यदि आईआरएस इसे लापरवाह के रूप में चिह्नित करता है, इसलिए सटीकता महत्वपूर्ण है।
क्या राज्य ईआईटीसी संघीय ऋण के शीर्ष पर हैं?
हां, राज्य अर्जित आयकर क्रेडिट की गणना और दावा संघीय ईआईटीसी से अलग से किया जाता है, और वे इसके शीर्ष पर होते हैं। 2024 तक, लगभग 31 राज्य, कोलंबिया जिला और कई शहर (न्यूयॉर्क शहर और सैन फ्रांसिस्को सहित) अपने स्वयं के ईआईटीसी की पेशकश करते हैं। अधिकांश राज्य ईआईटीसी की गणना संघीय ईआईटीसी के एक निश्चित प्रतिशत के रूप में की जाती है, जो मोंटाना में 3% से लेकर दक्षिण कैरोलिना में 125% तक है। कुछ राज्य ईआईटीसी वापसी योग्य हैं (जिसका अर्थ है कि आपको क्रेडिट मिलता है, भले ही आप पर कोई राज्य कर बकाया न हो) जबकि अन्य गैर-वापसी योग्य हैं। 30% वापसी योग्य राज्य ईआईटीसी वाले राज्य में $7,430 की अधिकतम संघीय ईआईटीसी का दावा करने वाले परिवार को राज्य से अतिरिक्त $2,229 प्राप्त होंगे।
सामान्य गलतियां जिनसे बचना है
▾
- !The most common EITC error involves the qualifying child rules, particularly when multiple taxpayers claim the same child. When a child meets the qualifying child tests for more than one person (for example, both parents in a non-married couple, or a parent and grandparent), the IRS applies tiebreaker rules: (1) if only one person is the child's parent, the parent wins; (2) if both parents claim the child but do not file jointly, the parent with whom the child lived longest wins; (3) if the child lived with each parent equally, the parent with the higher AGI wins; (4) if no claimant is the child's parent, the person with the highest AGI wins. Failing to follow these tiebreaker rules results in one or both returns being rejected or audited.
- !Self-employed EITC claimants frequently make errors in calculating net self-employment income, either by inflating income to maximize the phase-in credit or by underreporting income to stay within the eligibility range. The IRS uses sophisticated algorithms to detect unusual patterns in Schedule C income among EITC claimants, and self-employed individuals claiming the EITC face audit rates several times higher than the general population. All self-employment income and expenses must be accurately reported with supporting documentation.
- !Many taxpayers mistakenly believe that receiving unemployment compensation disqualifies them from the EITC. While unemployment benefits are not counted as earned income (and therefore cannot generate EITC), they are included in adjusted gross income (AGI), which is used in the phase-out calculation. A taxpayer with $15,000 in earned income and $10,000 in unemployment benefits has an AGI of $25,000, and the phase-out is calculated using $25,000 rather than $15,000 if AGI is higher than earned income. This often results in a smaller credit than the taxpayer expects.
विशेष टिप
If your income fluctuates year to year (common for self-employed individuals, gig workers, and seasonal employees), track your income throughout the year to estimate where you fall on the EITC curve. In some cases, timing income or business expenses to shift between tax years can significantly affect your EITC amount. For example, if you are in the phase-out range in one year but would be in the plateau range the next year, deferring a December invoice to January could increase your combined two-year EITC by hundreds or even thousands of dollars. Always ensure any timing decisions reflect genuine economic activity.
क्या आप जानते हैं?
The EITC distributes approximately $57 billion to 23 million households annually, making it the largest cash transfer program for working families in the United States — larger than SNAP (food stamps) and TANF (welfare) combined. Economist Raj Chetty's landmark research found that children in families receiving larger EITC payments had higher test scores, were more likely to attend college, and earned more as adults, suggesting the EITC has multigenerational effects that extend far beyond the immediate cash benefit.
Regional Guides
▾
California▾
New York▾
District of Columbia▾
संदर्भ
Read the full guide on how to use this calculator effectively
और पढ़ें →Ratings & comments
साप्ताहिक गणित युक्तियाँ प्राप्त करें
12,000+ सब्सक्राइबर्स से जुड़ें जिन्हें हर हफ्ते कैलकुलेटर टिप्स मिलते हैं।