NPS कैलकुलेटर
क्या है NPS Calculator (Tier 1 & 2)?
▾
राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) द्वारा विनियमित एक स्वैच्छिक, दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति बचत योजना है। सरकारी कर्मचारियों के लिए 2004 में लॉन्च किया गया और 2009 में सभी नागरिकों के लिए खोला गया, एनपीएस भारत में सबसे उदार कर लाभ संरचनाओं में से एक प्रदान करता है। दो प्रकार के खाते हैं: टियर 1 (अनिवार्य, 60 वर्ष की आयु तक लॉक-इन के साथ पेंशन खाता) और टियर 2 (स्वैच्छिक बचत खाता जिसमें कोई लॉक-इन नहीं है, लेकिन सरकारी कर्मचारियों को छोड़कर कोई कर लाभ नहीं है)। एनपीएस तीन अलग-अलग कर कटौती प्रदान करता है: धारा 80सीसीडी(1) वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए वेतन (मूल + डीए) का 10% तक कटौती की अनुमति देता है, या स्व-रोज़गार के लिए सकल आय का 20%, कुल ₹1.5 लाख धारा 80सीसीई सीमा के भीतर; धारा 80सीसीडी(1बी) ₹1.5 लाख की सीमा से अधिक प्रति वर्ष ₹50,000 की अतिरिक्त विशेष कटौती की अनुमति देती है; और धारा 80सीसीडी(2) नियोक्ता के योगदान को वेतन के 10% (केंद्र सरकार के कर्मचारियों के लिए 14%) तक कटौती की अनुमति देता है - यह लाभ ₹1.5 लाख की सीमा का हिस्सा नहीं है। सेवानिवृत्ति (60 वर्ष की आयु) पर, कम से कम 40% धनराशि का उपयोग आईआरडीएआई-विनियमित बीमाकर्ता से वार्षिकी खरीदने के लिए किया जाना चाहिए, जबकि शेष 60% को कर-मुक्त एकमुश्त राशि के रूप में निकाला जा सकता है। एनपीएस निवेश रणनीति में लचीलापन देते हुए कई फंड विकल्प (इक्विटी, कॉर्पोरेट बॉन्ड, सरकारी प्रतिभूतियां) और पेंशन फंड मैनेजर (एसबीआई, एलआईसी, एचडीएफसी, आईसीआईसीआई, आदि) प्रदान करता है।
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
सूत्र
▾
सेवानिवृत्ति पर कॉर्पस = मासिक योगदान × [((1 + आर/12)^(एन×12) - 1) / (आर/12)] × (1 + आर/12); एकमुश्त राशि (60%) = कॉर्पस × 0.6; वार्षिकी कॉर्पस (40%) = कॉर्पस × 0.4; वार्षिक पेंशन = वार्षिकी कॉर्पस × वार्षिकी दरचर विवरण
▾
| प्रतीक | नाम | इकाई | विवरण |
|---|---|---|---|
| r | वार्षिक रिटर्न दर | decimal | परिसंपत्ति आवंटन (इक्विटी 10-12%, बांड 7-8%, जी-सेक 6-7%) के आधार पर एनपीएस निवेश से अपेक्षित वार्षिक रिटर्न। |
| n | निवेश अवधि | years | आज से सेवानिवृत्ति तक वर्षों की संख्या (आयु 60 या चयनित निकास आयु)। |
| C | मासिक अंशदान | ₹ | एनपीएस टियर 1 में योगदान की गई कुल मासिक राशि (स्वयं + नियोक्ता योगदान संयुक्त)। |
| AR | वार्षिकी दर | % | वार्षिकी सेवा प्रदाता द्वारा 40% वार्षिकी कोष पर दी जाने वाली वार्षिक रिटर्न दर, आमतौर पर 5-7%। |
कैसे NPS Calculator (Tier 1 & 2)
▾
- 1प्वाइंट ऑफ प्रेजेंस (पीओपी) के माध्यम से एक एनपीएस खाता खोलें - बैंक, डाकघर, या ईएनपीएस के माध्यम से ऑनलाइन - एक स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (पीआरएएन) प्राप्त करें जो नौकरी में बदलाव की परवाह किए बिना जीवन भर आपके साथ रहता है।
- 2अपना निवेश मिश्रण चुनें: एक्टिव चॉइस (इक्विटी ई, कॉरपोरेट बॉन्ड सी और सरकारी सिक्योरिटीज जी फंड में स्व-चयनित आवंटन, 50 वर्ष की आयु तक 75% पर इक्विटी कैप, उसके बाद गिरावट) या ऑटो चॉइस (जीवनचक्र फंड जो उम्र के साथ आवंटन को स्वचालित रूप से समायोजित करता है)।
- 3अपने टियर 1 खाते में मासिक या एकमुश्त योगदान करें; न्यूनतम वार्षिक योगदान ₹1,000 है और कोई अधिकतम नहीं है - बड़े सेवानिवृत्ति कोष में उच्च योगदान शामिल होता है।
- 4हर साल कर कटौती का दावा करें: ₹1.5 लाख की सीमा के भीतर 80CCD(1), 80CCD(1B) अतिरिक्त ₹50,000, और नियोक्ता योगदान के लिए 80CCD(2) - संभावित रूप से 30% ब्रैकेट पर करों में ₹52,000+ की बचत।
- 560 वर्ष की आयु में, कम से कम 40% कॉर्पस को आईआरडीएआई-पंजीकृत वार्षिकी प्रदाता के साथ वार्षिकीकृत किया जाना चाहिए - प्रदाता, आयु और चयनित वार्षिकी प्रकार के आधार पर वार्षिकी दर आम तौर पर 5% से 7% तक होती है।
- 6शेष 60% राशि कर-मुक्त एकमुश्त के रूप में निकाली जाती है - यह एकमात्र हिस्सा है जो बाहर निकलने पर पूरी तरह से कर-मुक्त है।
- 7सेवानिवृत्ति के बाद मासिक रूप से प्राप्त वार्षिकी (पेंशन) आय, लागू आयकर स्लैब दर पर, प्राप्ति के वर्ष में आय के रूप में पूरी तरह से कर योग्य है।
हल किए गए उदाहरण
▾
80सीसीडी(1बी) ₹50,000 विशेष है - ₹1.5 लाख 80सी सीमा का हिस्सा नहीं
कुल एनपीएस कर लाभ तीन वर्गों को जोड़ता है। 80CCD(2) के तहत नियोक्ता का योगदान सबसे अधिक कर-कुशल है क्योंकि यह कर्मचारी के 80C या 80CCD(1B) कमरे को कम नहीं करता है।
6% वार्षिकी दर पर, मासिक पेंशन ≈ ₹45,210
एनपीएस इक्विटी फंड ने ऐतिहासिक रूप से लंबी अवधि में 10-12% सीएजीआर दिया है। 30 वर्षों में ₹10,000 का एक अनुशासित मासिक एसआईपी चक्रवृद्धि के कारण ₹2.26 करोड़ से अधिक का कोष बना सकता है।
स्व-रोज़गार 80CCD(1) के तहत सकल आय का 20% बनाम वेतनभोगी के लिए 10% का दावा कर सकता है
स्व-रोज़गार व्यक्तियों को 80सीसीडी(1) के तहत 20% की उच्च सकल आय सीमा से लाभ होता है और 80सीसीडी(1बी) के तहत अतिरिक्त ₹50,000 भी मिलते हैं, जो एनपीएस को उनके लिए विशेष रूप से मूल्यवान बनाता है।
3 वर्ष के बाद अनुमति; स्वयं के योगदान के 25% तक सीमित; खाते के जीवनकाल में 3 बार तक
एनपीएस टियर 1 से आंशिक निकासी की अनुमति निर्दिष्ट उद्देश्यों के लिए है: उच्च शिक्षा, बच्चों की शादी, घर की खरीद/निर्माण, गंभीर बीमारी का चिकित्सा उपचार। यह कर-मुक्त है.
वास्तविक अनुप्रयोग
▾
वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए सेवानिवृत्ति योजना, जो आयकर अधिनियम के तीन अलग-अलग वर्गों में कर बचत को अधिकतम करते हुए एक बड़ा कोष बनाना चाहते हैं, जहां एनपीएस कैलकुलेटर के माध्यम से सटीक एनपीएस यूलेटर विश्लेषण साक्ष्य-आधारित निर्णय लेने और पेशेवर वर्कफ़्लो में मात्रात्मक कठोरता का समर्थन करता है।
स्व-रोज़गार वाले पेशेवर और व्यवसाय के मालिक जिनके पास ईपीएफ पहुंच नहीं है और वे कर लाभ के साथ सरकार द्वारा विनियमित सेवानिवृत्ति बचत वाहन चाहते हैं, जहां एनपीएस कैलकुलेटर के माध्यम से सटीक एनपीएस यूलेटर विश्लेषण पेशेवर वर्कफ़्लो में साक्ष्य-आधारित निर्णय लेने और मात्रात्मक कठोरता का समर्थन करता है।
केंद्र सरकार के कर्मचारी अनिवार्य योगदान कर रहे हैं और सेवानिवृत्ति पर अपनी अनुमानित पेंशन को समझने की कोशिश कर रहे हैं। जहां एनपीएस कैलकुलेटर के माध्यम से सटीक एनपीएस यूलेटर विश्लेषण पेशेवर वर्कफ़्लो में साक्ष्य-आधारित निर्णय लेने और मात्रात्मक कठोरता का समर्थन करता है।
30% टैक्स ब्रैकेट में उच्च आय वाले लोग जो धारा 80सीसीडी(1बी) के तहत 80सी के अलावा विशेष ₹50,000 कटौती का दावा करना चाहते हैं, जहां एनपीएस कैलकुलेटर के माध्यम से सटीक एनपीएस यूलेटर विश्लेषण साक्ष्य-आधारित निर्णय लेने और पेशेवर वर्कफ़्लो में मात्रात्मक कठोरता का समर्थन करता है।
वित्तीय योजनाकार ग्राहकों के लिए एक अनुकूलित, विविधीकृत सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो बनाने के लिए एनपीएस की तुलना ईपीएफ, पीपीएफ और ईएलएसएस से कर रहे हैं।
विशेष मामले
▾
केंद्र सरकार के कर्मचारी
केंद्र सरकार के कर्मचारी जो 1 जनवरी 2004 को या उसके बाद सेवा में शामिल हुए, उन्हें अनिवार्य रूप से एनपीएस के तहत कवर किया गया है। उनके नियोक्ता (सरकारी) का योगदान मूल वेतन + डीए (2019 में 10% से बढ़ा हुआ) का 14% है, और यह पूरा 14% धारा 80CCD(2) के तहत कटौती योग्य है। उन्हें ₹50,000 का बढ़ा हुआ 80CCD(1B) लाभ भी मिलता है। यह एनपीएस को केंद्र सरकार के कर्मचारियों के लिए असाधारण रूप से कर-कुशल बनाता है।
60 वर्ष की आयु से पहले अभिदाता की मृत्यु
यदि किसी ग्राहक की 60 वर्ष की आयु से पहले मृत्यु हो जाती है, तो पूरे एनपीएस कोष का भुगतान नामांकित व्यक्ति या कानूनी उत्तराधिकारी को कर दिया जाता है। कोई अनिवार्य वार्षिकीकरण आवश्यकता नहीं है। नामांकित व्यक्ति या तो एकमुश्त राशि ले सकता है या वार्षिकी का विकल्प चुन सकता है। नामांकित व्यक्ति को प्राप्त यह एकमुश्त राशि आयकर से पूरी तरह मुक्त है।
60 वर्ष की आयु के बाद भी निरंतरता
एनपीएस ग्राहक अपनी निकासी को स्थगित करने और 75 वर्ष की आयु तक एनपीएस में बने रहने का विकल्प चुन सकते हैं। इस विस्तारित अवधि के दौरान, कॉर्पस बढ़ता रहता है (निवेश जारी रहता है या मौजूदा कॉर्पस रिटर्न अर्जित करता है)। ग्राहक 60 से 75 वर्ष की आयु के बीच कभी भी एकमुश्त राशि निकाल सकता है। 75 वर्ष की आयु के बाद खाता बंद कर देना चाहिए।
अनिवासी भारतीयों के लिए एनपीएस
एनआरआई और ओसीआई (भारत के विदेशी नागरिक) एनपीएस खाते खोलने के लिए पात्र हैं। हालाँकि, यदि ग्राहक बाद में भारतीय नागरिक नहीं रह जाता है तो PRAN बंद कर दिया जाएगा। एनपीएस में एनआरआई का योगदान फेमा नियमों के अधीन है, और लागू नियमों के अधीन परिपक्वता आय के प्रत्यावर्तन की अनुमति है।
एनपीएस कर लाभ सारांश (पुरानी कर व्यवस्था)
▾
| अनुभाग | किसे फायदा | आप LIMIT | 80सी सीमा के भीतर? |
|---|---|---|---|
| 80सीसीडी(1) | वेतनभोगी - मूल+डीए का 10%; स्व-रोज़गार - सकल आय का 20% | अधिकतम ₹1,50,000 | हाँ |
| 80सीसीडी(1बी) | सभी एनपीएस ग्राहक | ₹50,000 अतिरिक्त | नहीं - विशेष |
| 80सीसीडी(2) | वेतनभोगी - नियोक्ता का योगदान 10% वेतन तक (केंद्र सरकार के लिए 14%) | कोई ऊपरी सीमा निर्दिष्ट नहीं है | नहीं - विशेष |
| अधिकतम संयुक्त लाभ | 30% स्लैब पर वेतनभोगी | ₹2,60,000 की कटौती | ≈ ₹78,000 टैक्स की बचत |
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
▾
एनपीएस टियर 1 और टियर 2 के बीच क्या अंतर है?
टियर 1 अनिवार्य पेंशन खाता है जिसमें 60 वर्ष की आयु तक योगदान लॉक रहता है (विशिष्ट उद्देश्यों के लिए 3 साल के बाद सीमित आंशिक निकासी की अनुमति है)। यह 80CCD(1), 80CCD(1B), और 80CCD(2) के तहत कर कटौती प्रदान करता है। टियर 2 एक स्वैच्छिक बचत खाता है जिसमें कोई लॉक-इन नहीं है - आप कभी भी निकाल सकते हैं - लेकिन यह अधिकांश ग्राहकों के लिए कोई कर कटौती नहीं देता है (केंद्र सरकार के कर्मचारियों को छोड़कर जिन्हें 3 साल के लॉक-इन के साथ 80 सी लाभ मिलता है)। दोनों खातों का प्रबंधन एक ही पेंशन फंड मैनेजर द्वारा किया जाता है।
क्या 40% वार्षिकी कोष कर योग्य है?
वार्षिकी खरीदने के लिए उपयोग किए गए 40% कोष पर खरीदारी के समय कर नहीं लगता है। हालाँकि, वार्षिकी से प्राप्त मासिक पेंशन आय लागू स्लैब दर पर आपके हाथ में 'अन्य स्रोतों से आय' के रूप में कर योग्य है। 60 वर्ष की आयु में 60% एकमुश्त निकासी आयकर से पूरी तरह मुक्त है।
एनपीएस में वार्षिकी दर कैसे निर्धारित की जाती है?
वार्षिकी दरें आईआरडीएआई-पंजीकृत वार्षिकी सेवा प्रदाताओं (एएसपी) जैसे एलआईसी, एसबीआई लाइफ, एचडीएफसी लाइफ आदि द्वारा निर्धारित की जाती हैं। यह दर वार्षिकी प्रकार (जीवन वार्षिकी, खरीद मूल्य की वापसी के साथ वार्षिकी, संयुक्त जीवन वार्षिकी, आदि), ग्राहक की सेवानिवृत्ति की आयु और प्रचलित ब्याज दरों पर निर्भर करती है। दरें आम तौर पर तैनात कोष पर 5% से 7% प्रति वर्ष तक होती हैं।
क्या मैं 60 वर्ष से पहले एनपीएस से बाहर निकल सकता हूँ?
हां, लेकिन शर्तों के साथ. यदि आप 60 वर्ष की आयु से पहले (एनपीएस में कम से कम 5 साल के बाद) बाहर निकलते हैं, तो कम से कम 80% कॉर्पस का वार्षिकीकरण होना चाहिए (केवल 20% एकमुश्त के रूप में निकाला जा सकता है)। यदि आप 5 वर्ष पूरा करने से पहले बाहर निकलते हैं, तो 100% वार्षिकीकरण होना चाहिए। ग्राहक की मृत्यु के मामलों में, पूरी राशि नामांकित व्यक्ति/कानूनी उत्तराधिकारी को एकमुश्त भुगतान की जाती है।
अगर मैं नौकरी बदलूं तो एनपीएस का क्या होगा?
एनपीएस पूरी तरह से पोर्टेबल है. नौकरी बदलने के बावजूद आपका PRAN (स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या) वही रहता है। आप एनपीएस प्रणाली में अपना नियोक्ता बदल सकते हैं, और आपका नया नियोक्ता उसी खाते में योगदान देना शुरू कर सकता है। यदि आपका नया नियोक्ता एनपीएस की पेशकश नहीं करता है, तो आप व्यक्तिगत ग्राहक के रूप में योगदान जारी रख सकते हैं।
एनपीएस के लिए मुझे कौन सा पेंशन फंड मैनेजर चुनना चाहिए?
पीएफआरडीए ने एसबीआई पेंशन फंड, एलआईसी पेंशन फंड, एचडीएफसी पेंशन, आईसीआईसीआई प्रूडेंशियल पेंशन, कोटक महिंद्रा पेंशन, आदित्य बिड़ला सन लाइफ पेंशन, यूटीआई रिटायरमेंट और एक्सिस पेंशन फंड सहित कई फंड मैनेजरों को सूचीबद्ध किया है। प्रदर्शन अलग-अलग होता है - चयन करने से पहले प्रबंधकों के बीच टियर 1 इक्विटी (ई) योजना के लिए 5-वर्ष और 10-वर्षीय सीएजीआर की तुलना करना उचित है। आप साल में एक बार फंड मैनेजर बदल सकते हैं।
न्यूनतम एनपीएस योगदान कितना आवश्यक है?
एनपीएस टियर 1 के लिए, खाता खोलने पर न्यूनतम योगदान ₹500 है, और खाते को सक्रिय रखने के लिए न्यूनतम वार्षिक योगदान ₹1,000 प्रति वित्तीय वर्ष है। टियर 1 के लिए कोई अधिकतम योगदान सीमा नहीं है। टियर 2 के लिए, सक्रियण पर न्यूनतम योगदान ₹1,000 है और उसके बाद कोई वार्षिक न्यूनतम योगदान नहीं है।
सामान्य गलतियां जिनसे बचना है
▾
- !₹50,000 धारा 80सीसीडी(1बी) लाभ को ₹1.5 लाख 80सी सीमा के साथ भ्रमित करना - 80सीसीडी(1बी) पूरी तरह से अलग और अतिरिक्त है, जिससे कुल संभावित एनपीएस कर कटौती ₹2 लाख या अधिक हो जाती है।
- !कंजर्वेटिव लाइफ साइकिल फंड (एलसी-25) को बहुत जल्दी चुनना - 40 से कम उम्र में, लंबी अवधि के धन सृजन के लिए इक्विटी आवंटन आदर्श रूप से अधिक होना चाहिए (एलसी-75 या 75% इक्विटी के साथ सक्रिय विकल्प)।
- !तरल बचत के लिए एनपीएस टियर 2 को नजरअंदाज करना - जबकि टियर 2 गैर-सरकारी कर्मचारियों के लिए कोई कर लाभ नहीं देता है, इसमें कोई निकास भार नहीं है, बहुत कम व्यय अनुपात है, और म्यूचुअल फंड के बराबर रिटर्न के साथ तरल बचत वाहन के रूप में काम कर सकता है।
- !सेवानिवृत्ति के समय वार्षिकी प्रकार का सावधानीपूर्वक चयन न करना - एक बार वार्षिकी खरीदने के बाद, इसे बदला नहीं जा सकता है। 'खरीद मूल्य की वापसी के साथ वार्षिकी' जैसे विकल्प परिवार की रक्षा करते हैं लेकिन कम मासिक पेंशन देते हैं; सादा जीवन वार्षिकी उच्च मासिक आय देती है।
- !यह मानते हुए कि 60% एकमुश्त निकासी कर योग्य है - यह धारा 10(12ए) के तहत आयकर से पूरी तरह मुक्त है। केवल 40% वार्षिक आय (प्राप्त मासिक पेंशन) कर योग्य है।
- !नामांकित विवरण अपडेट नहीं करना - अधिकांश खातों के विपरीत, एनपीएस नामांकित व्यक्ति को पीएफआरडीए पोर्टल या पीओपी के माध्यम से पंजीकृत होना चाहिए; नामांकित व्यक्ति के बिना, कानूनी उत्तराधिकारियों के लिए कॉर्पस निपटान प्रक्रिया जटिल है।
विशेष टिप
₹50,000 की 80CCD(1B) कटौती का उपयोग करें, भले ही आपने EPF और PPF के साथ अपनी ₹1.5 लाख 80C सीमा पहले ही समाप्त कर ली हो। इस विशेष कटौती से हर साल अतिरिक्त ₹15,600 (30% टैक्स + 4% सेस पर) बचाया जा सकता है। 25 वर्षों में, 10% की दर से संयोजित यह कर बचत अवसर लाभ में लगभग ₹15 लाख के बराबर होती है।
क्या आप जानते हैं?
2024 तक एनपीएस के 7 करोड़ से अधिक ग्राहक हैं और यह ₹12 लाख करोड़ से अधिक की संपत्ति का प्रबंधन करता है। एनपीएस इक्विटी फंड (स्कीम ई) ने पिछले 10 वर्षों में लगभग 12-14% का सीएजीआर दिया है - पीपीएफ और एफडी जैसे पारंपरिक विकल्पों से काफी बेहतर प्रदर्शन करते हुए, यह भारत के सबसे अच्छे प्रदर्शन वाले पेंशन वाहनों में से एक बन गया है।
संदर्भ
Read the full guide on how to use this calculator effectively
और पढ़ें →साप्ताहिक गणित युक्तियाँ प्राप्त करें
12,000+ सब्सक्राइबर्स से जुड़ें जिन्हें हर हफ्ते कैलकुलेटर टिप्स मिलते हैं।