वित्त

FICA Tax Calculator

Gross Annual Salary ($)

Self-Employed? (1=Yes, 0=No)

क्या है FICA Tax Calculator?

▾

FICA टैक्स कैलकुलेटर आपके वेतन से काटे गए संघीय बीमा योगदान अधिनियम करों की गणना करता है, जिसमें सामाजिक सुरक्षा कर (2025 के लिए $176,100 वेतन आधार तक वेतन पर 6.2%) और मेडिकेयर टैक्स (सभी वेतन पर 1.45%), साथ ही एकल फाइलर्स के लिए $200,000 से अधिक वेतन पर 0.9% का अतिरिक्त मेडिकेयर टैक्स या संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए $250,000 शामिल हैं। FICA कर सामाजिक सुरक्षा ट्रस्ट फंड और मेडिकेयर अस्पताल बीमा कार्यक्रम को निधि देते हैं। कर्मचारी और नियोक्ता दोनों समान FICA राशि का भुगतान करते हैं, जिससे अधिकांश वेतन पर संयुक्त दर 15.3% हो जाती है। स्व-रोज़गार व्यक्ति स्व-रोज़गार योगदान अधिनियम (एसईसीए) कर के माध्यम से दोनों हिस्सों का भुगतान करते हैं, हालांकि वे नियोक्ता-समकक्ष हिस्से में कटौती कर सकते हैं।

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

सूत्र

▾

f(x)

कुल कर्मचारी FICA = न्यूनतम(वेतन, $176,100) x 6.2% + वेतन x 1.45% + अधिकतम(0, वेतन - $200,000) x 0.9%

चर विवरण

▾

प्रतीक	नाम	इकाई	विवरण
W	सकल मज़दूरी	USD/year	कुल वार्षिक वेतन, टिप्स और अन्य मुआवज़ा FICA कर के अधीन हैं। इसमें कर-पूर्व 401(k) योगदान शामिल है लेकिन कुछ कैफेटेरिया योजना लाभ शामिल नहीं हैं।
WB	सामाजिक सुरक्षा वेतन आधार	USD/year	कमाई की अधिकतम राशि सामाजिक सुरक्षा कर के अधीन है। 2025 के लिए 176,100 डॉलर निर्धारित, औसत वेतन वृद्धि के लिए सालाना समायोजित।
SS%	सामाजिक सुरक्षा कर दर	%	सामाजिक सुरक्षा (ओएएसडीआई) कर की दर: कर्मचारियों के लिए 6.2%, नियोक्ताओं के लिए 6.2%, या स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए 12.4%।
MC%	मेडिकेयर कर दर	%	मेडिकेयर (एचआई) कर की दर: कर्मचारियों और नियोक्ताओं प्रत्येक के लिए 1.45%, साथ ही सीमा से ऊपर कर्मचारी वेतन पर 0.9% अतिरिक्त मेडिकेयर टैक्स।
AMT	अतिरिक्त चिकित्सा कर सीमा	USD/year	आय सीमा जिसके ऊपर 0.9% अतिरिक्त चिकित्सा कर लागू होता है: $200,000 (एकल/HOH), $250,000 (MFJ), $125,000 (MFS)।

कैसे FICA Tax Calculator

▾

1FICA (W-2 वेतन, टिप्स और अन्य मुआवजा) के अधीन अपना कुल सकल वेतन दर्ज करें। ध्यान दें कि पारंपरिक 401(k) योजनाओं में कर-पूर्व सेवानिवृत्ति योगदान अभी भी आयकर रोक के विपरीत, FICA वेतन के रूप में गिना जाता है।
2कैलकुलेटर $176,100 की 2025 वेतन आधार सीमा तक मजदूरी पर 6.2% की सामाजिक सुरक्षा कर दर लागू करता है। इस सीमा से ऊपर की कोई भी मजदूरी सामाजिक सुरक्षा कर से मुक्त है।
31.45% का मेडिकेयर टैक्स बिना किसी सीमा के सभी वेतन पर लागू होता है। सामाजिक सुरक्षा के विपरीत, मानक मेडिकेयर कर के लिए कोई अधिकतम वेतन आधार नहीं है।
4यदि आपका वेतन $200,000 ($250,000 एमएफजे, $125,000 एमएफएस) से अधिक है, तो 0.9% का अतिरिक्त चिकित्सा कर अतिरिक्त पर लागू होता है। यह अतिरिक्त कर केवल कर्मचारी द्वारा भुगतान किया जाता है; नियोक्ता इससे मेल नहीं खाते.
5नियोक्ता के मिलान भाग की गणना की जाती है: 6.2% सामाजिक सुरक्षा (समान वेतन आधार सीमा) प्लस 1.45% मेडिकेयर (नियोक्ताओं के लिए कोई अतिरिक्त चिकित्सा कर नहीं)। नियोक्ता की कुल लागत कर्मचारी राशि को घटाकर 0.9% अधिभार दर्शाती है।
6स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए, कैलकुलेटर शुद्ध स्व-रोज़गार आय के 92.35% पर 15.3% (12.4% एसएस + 2.9% मेडिकेयर) पर एसईसीए कर की गणना करता है, साथ ही यदि लागू हो तो 0.9% अतिरिक्त चिकित्सा कर भी लगाता है।
7कैलकुलेटर आपके कुल वेतन पर प्रभावी FICA कर दर के साथ-साथ प्रति-पेचेक कटौती, वार्षिक योग और संयुक्त कर्मचारी-नियोक्ता FICA बोझ प्रदर्शित करता है।

हल किए गए उदाहरण

▾

उदाहरण 1सामान्य कर्मचारी की आय वेतन आधार से कम होती है

दिया गया:$85,000 वार्षिक वेतन, सप्ताह में दो बार भुगतान

परिणाम:सामाजिक सुरक्षा: $5,270, मेडिकेयर: $1,232.50, कुल FICA: $6,502.50/वर्ष ($250.10/पेचेक)

सामाजिक सुरक्षा: $85,000 x 6.2% = $5,270.00। मेडिकेयर: $85,000 x 1.45% = $1,232.50। कोई अतिरिक्त चिकित्सा कर नहीं क्योंकि वेतन $200,000 से कम है। प्रति द्विसाप्ताहिक वेतन: $6,502.50 / 26 = $250.10।

उदाहरण 2वेतन आधार और मेडिकेयर सीमा से ऊपर उच्च आय वाले

दिया गया:$300,000 वार्षिक वेतन, एकल फाइलर

परिणाम:सामाजिक सुरक्षा: $10,918.20, मेडिकेयर: $5,250, अतिरिक्त मेडिकेयर: $900, कुल: $17,068.20/वर्ष

सामाजिक सुरक्षा: $176,100 x 6.2% = $10,918.20 (वेतन आधार पर अधिकतम)। मेडिकेयर: $300,000 x 1.45% = $4,350। अतिरिक्त चिकित्सा: ($300,000 - $200,000) x 0.9% = $900। कुल कर्मचारी FICA = $16,168.20। नियोक्ता $10,918.20 + $4,350 = $15,268.20 (कोई अतिरिक्त चिकित्सा कर नहीं) का भुगतान करता है।

उदाहरण 3स्व-रोज़गार फ्रीलांसर

दिया गया:$120,000 शुद्ध स्व-रोज़गार आय

परिणाम:एसईसीए कर: $16,953.60, कटौती योग्य आधा: $8,476.80

SECA आधार: $120,000 x 92.35% = $110,820। सामाजिक सुरक्षा: $110,820 x 12.4% = $13,741.68। मेडिकेयर: $110,820 x 2.9% = $3,213.78। कुल SECA: $16,955.46। नियोक्ता-समकक्ष आधा ($8,477.73) आय के समायोजन के रूप में फॉर्म 1040 पर कटौती योग्य है।

उदाहरण 4एकाधिक नौकरियाँ वेतन आधार तक पहुँच रही हैं

दिया गया:नौकरी 1: $100,000, नौकरी 2: $95,000। दोनों नियोक्ता एसएस टैक्स रोकते हैं।

परिणाम:रोकी गई अतिरिक्त सामाजिक सुरक्षा: $1,171.80 (टैक्स रिटर्न पर क्रेडिट के रूप में दावा योग्य)

संयुक्त वेतन: $195,000। एसएस कैप: $176,100। कार्य 1 6.2% x $100,000 = $6,200 रोकता है। जॉब 2 6.2% x $95,000 = $5,890 रोकता है। कुल रोका गया: $12,090। अधिकतम बकाया: $176,100 x 6.2% = $10,918.20। अतिरिक्त: आपके 1040 पर क्रेडिट के रूप में $1,171.80 का दावा किया गया।

वास्तविक अनुप्रयोग

▾

🏗️

कर्मचारी सही FICA रोकी गई राशि को सत्यापित करने के लिए अपने वेतन स्टब्स की समीक्षा कर रहे हैं और समझ रहे हैं कि उनका शुद्ध वेतन अपेक्षा से कम क्यों है।

🔬

छोटे व्यवसाय के मालिक प्रति कर्मचारी कुल रोजगार लागत की गणना करते हैं, जिसमें वेतन के शीर्ष पर नियोक्ता का 7.65% FICA योगदान शामिल होता है।

📊

स्व-रोज़गार फ्रीलांसर त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान के लिए बजट बनाते हैं जिसमें आयकर के अलावा स्व-रोज़गार कर (FICA के दोनों भाग) शामिल होना चाहिए।

🏥

उच्च आय वाले लोग यह समझने के लिए मुआवजे की संरचना की योजना बना रहे हैं कि सामाजिक सुरक्षा वेतन आधार सीमा और अतिरिक्त चिकित्सा कर अधिभार उनके कुल कर बोझ को कैसे प्रभावित करते हैं।

⚙️

मानव संसाधन विभाग और पेरोल प्रोसेसर, टिप्ड आय, समूह-अवधि जीवन बीमा, या स्टॉक विकल्प जैसे असामान्य मुआवजा संरचनाओं वाले कर्मचारियों के लिए अनुपालन एफआईसीए रोकथाम सुनिश्चित करते हैं।

विशेष मामले

▾

कर्मचारियों को इत्तला दे दी

प्रति माह $20 या अधिक की युक्तियाँ FICA के अधीन हैं। कर्मचारियों को अगले महीने की 10 तारीख तक अपने नियोक्ता को टिप्स रिपोर्ट करनी होगी। नियोक्ता रिपोर्ट किए गए सुझावों पर FICA के अपने बराबर हिस्से का भुगतान करते हैं और संघीय न्यूनतम वेतन ($7.25/घंटा) से अधिक सुझावों पर FICA के नियोक्ता हिस्से के लिए धारा 45बी टैक्स क्रेडिट का दावा कर सकते हैं। असूचित युक्तियाँ अभी भी FICA के अधीन हैं, जिसका मूल्यांकन IRS ऑडिट के दौरान कर सकता है।

चर्च और धार्मिक संगठन के कर्मचारी

मान्यता प्राप्त धार्मिक आदेशों के सदस्य जिन्होंने गरीबी की शपथ ली है, उन्हें FICA से छूट दी गई है यदि आदेश छूट को प्रमाणित करता है। मंत्रियों और पादरियों को आयकर के लिए कर्मचारियों के रूप में माना जा सकता है, लेकिन वे FICA उद्देश्यों के लिए स्व-रोज़गार होते हैं, और अपनी मंत्रिस्तरीय कमाई पर SECA कर का भुगतान करते हैं। चर्च फॉर्म 8274 दाखिल करके नियोक्ता FICA दायित्व से बाहर निकल सकते हैं, स्व-रोज़गार कर के रूप में पूरा 15.3% मंत्री को स्थानांतरित कर सकते हैं।

एकाधिक नियोक्ताओं के साथ सामाजिक सुरक्षा वेतन आधार समायोजन

प्रत्येक नियोक्ता स्वतंत्र रूप से $176,100 वेतन आधार तक सामाजिक सुरक्षा कर रोकता है। यदि आप $100,000 कमाने वाले दो नियोक्ताओं के लिए काम करते हैं, तो दोनों पूरे 6.2% को रोक लेंगे, जिसके परिणामस्वरूप अधिकतम $10,918.20 के मुकाबले कुल $12,400 रोक दिए जाएंगे। आपका फॉर्म 1040 दाखिल करते समय $1,481.80 की अतिरिक्त राशि का क्रेडिट के रूप में दावा किया जाता है। नियोक्ताओं को उनके मिलान वाले अधिक भुगतान का रिफंड नहीं मिलता है; प्रत्येक नियोक्ता का मिलान सही ढंग से उस नियोक्ता द्वारा भुगतान की गई मजदूरी तक ही सीमित है।

2025 FICA कर दरें और सीमाएँ

▾

अवयव	कर्मचारी दर	नियोक्ता दर	वेतन आधार/सीमा
सामाजिक सुरक्षा (ओएएसडीआई)	6.2%	6.2%	$176,100
मेडिकेयर (HI)	1.45%	1.45%	कोई सीमा नहीं
अतिरिक्त चिकित्सा कर	0.9%	एन/ए (केवल कर्मचारी)	$200,000 (एस), $250,000 (एमएफजे), $125,000 (एमएफएस)
कुल FICA (सभी सीमाओं से नीचे)	7.65%	7.65%	संयुक्त: 15.3%
स्व-रोज़गार (SECA)	15.3% (शुद्ध एसई आय के 92.35% पर)	N/A	एसएस भाग $176,100 पर सीमित है

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

▾

क्या मुझे अपना सामाजिक सुरक्षा कर कभी वापस मिलेगा?

हाँ, सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभों के माध्यम से। आपके जीवनकाल के सामाजिक सुरक्षा कर (नियोक्ता योगदान के साथ) आपकी उच्चतम 35 वर्षों की कमाई से गणना की गई भविष्य के लाभों को निधि देते हैं। औसत सेवानिवृत्त व्यक्ति को दीर्घायु और कमाई के इतिहास के आधार पर, उनके कुल एसएस योगदान के लगभग 3-5 गुना के बराबर लाभ मिलता है।

मेरा FICA कर मेरे आयकर से भिन्न क्यों है?

एफआईसीए एक फ्लैट-रेट पेरोल टैक्स (6.2% + 1.45%) है जो बिना किसी मानक कटौती, व्यक्तिगत छूट या अधिकांश टैक्स क्रेडिट के वेतन पर लागू होता है। आयकर प्रगतिशील कोष्ठक का उपयोग करता है और कई कटौतियों और क्रेडिट की अनुमति देता है। वे पूरी तरह से अलग कर हैं जो एक ही वेतन से रोके जाते हैं।

क्या मैं निवेश आय पर FICA का भुगतान करूं?

नहीं, FICA केवल अर्जित आय (मजदूरी, वेतन, टिप्स और स्व-रोज़गार आय) पर लागू होता है। हालाँकि, 3.8% शुद्ध निवेश आयकर (एनआईआईटी) उच्च आय वालों के लिए निवेश आय पर लागू होता है, जो अनर्जित आय पर मेडिकेयर-समकक्ष कर के रूप में कार्य करता है।

यदि मेरा नियोक्ता सामाजिक सुरक्षा कर को अधिक रोक लेता है तो क्या होगा?

यदि कोई एकल नियोक्ता अधिक रोक लगाता है, तो वे अतिरिक्त राशि वापस करने के लिए जिम्मेदार हैं। यदि कई नियोक्ताओं के संयुक्त वेतन वेतन आधार से अधिक होने के कारण अतिरिक्त कटौती का परिणाम होता है, तो आप अनुसूची 3 (फॉर्म 1040) की लाइन 11 पर क्रेडिट के रूप में अतिरिक्त का दावा करते हैं।

क्या FICA कर कटौती योग्य हैं?

कर्मचारी FICA कर आपके व्यक्तिगत कर रिटर्न पर कटौती योग्य नहीं हैं। हालाँकि, स्व-रोज़गार व्यक्ति फॉर्म 1040, अनुसूची 1, लाइन 15 पर आय के समायोजन के रूप में नियोक्ता-समकक्ष हिस्से (एसईसीए कर का आधा) में कटौती कर सकते हैं। नियोक्ता अपने मिलान वाले एफआईसीए को व्यावसायिक व्यय के रूप में काटते हैं।

क्या अंशकालिक कर्मचारी FICA का भुगतान करते हैं?

हाँ, FICA अंशकालिक या पूर्णकालिक स्थिति की परवाह किए बिना सभी वेतनों पर लागू होता है। FICA के लिए W-2 वेतन पर कोई न्यूनतम आय सीमा नहीं है (हालाँकि घरेलू कर्मचारियों के लिए 2025 के लिए $2,800 की सीमा है)। यहां तक कि ग्रीष्मकालीन नौकरी करने वाला एक किशोर भी कमाए गए पहले डॉलर से FICA का भुगतान करता है।

सामान्य गलतियां जिनसे बचना है

▾

!यह मानते हुए कि 401(k) कर-पूर्व योगदान FICA वेतन को कम करता है। संघीय आयकर के विपरीत, पारंपरिक 401(k) स्थगन सामाजिक सुरक्षा या चिकित्सा करयोग्य वेतन को कम नहीं करते हैं। केवल दुर्लभ धारा 125 (कैफेटेरिया योजना) लाभ FICA वेतन को कम करते हैं।
!इस बात का एहसास नहीं है कि सामाजिक सुरक्षा वेतन आधार प्रत्येक जनवरी 1 को रीसेट होता है। उच्च आय वाले जो मध्य वर्ष में कैप तक पहुंचते हैं, उन्हें शेष वर्ष के लिए बड़ा वेतन चेक मिलेगा, लेकिन कैप 1 जनवरी को पूरी तरह से रीसेट हो जाती है।
!यह भूल जाना कि 0.9% अतिरिक्त चिकित्सा कर केवल कर्मचारी पर लागू होता है और नियोक्ता से मेल नहीं खाता है। दाखिल करने की स्थिति की परवाह किए बिना, नियोक्ता को उस एकल नियोक्ता से वेतन $200,000 से अधिक होने तक इसे रोकने की आवश्यकता नहीं है।
!स्व-रोज़गार व्यक्ति शुद्ध स्व-रोज़गार आय के 92.35% के बजाय सकल आय पर 15.3% की दर लागू कर रहे हैं। 7.65% कटौती समकक्ष की गणना पहले की जानी चाहिए।
!एकाधिक नौकरियों वाले कर्मचारियों को यह एहसास नहीं है कि उनके पास अतिरिक्त सामाजिक सुरक्षा कर रोका जा सकता है। प्रत्येक नियोक्ता स्वतंत्र रूप से वेतन आधार तक रोक लेता है; अतिरिक्त राशि केवल टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय ही वसूल की जा सकती है।

💡

विशेष टिप

यदि आप स्व-रोज़गार हैं, तो अपनी शुद्ध आय का कम से कम 15.3% आयकर के अलावा SECA कर के लिए अलग रखें। एक सामान्य नियम सभी संघीय करों के लिए फ्रीलांस आय का 25-30% बचाना है। त्रैमासिक अनुमानित करों का भुगतान करने से कम भुगतान के जुर्माने से बचा जा सकता है और अप्रैल में होने वाले दर्दनाक आश्चर्य से बचा जा सकता है।

⭐

क्या आप जानते हैं?

1935 में जब FICA अधिनियमित किया गया था तब मूल सामाजिक सुरक्षा कर की दर पहले $3,000 वेतन (अधिकतम $30 प्रति वर्ष) पर केवल 1% थी। आज, अकेले अधिकतम कर्मचारी सामाजिक सुरक्षा कर $10,918.20 है, जो 36,394% की वृद्धि है। यदि वेतन समान दर से बढ़ता, तो औसत अमेरिकी प्रति वर्ष $1.4 मिलियन से अधिक कमाता।

Regional Guides

▾

United States (Federal)▾

एफआईसीए एक संघीय पेरोल कर है जो सभी 50 राज्यों, डीसी और अमेरिकी क्षेत्रों में समान रूप से लागू होता है। FICA दरों या वेतन आधारों में कोई राज्य-स्तरीय भिन्नता नहीं है। हालाँकि, कुछ राज्य राज्य विकलांगता बीमा (सीए एसडीआई, एनवाई डीबीएल, एनजे टीडीआई) या सशुल्क पारिवारिक अवकाश कार्यक्रमों के लिए अतिरिक्त पेरोल कर लगाते हैं।

U.S. Territories▾

FICA प्यूर्टो रिको, गुआम, यूएसवीआई, अमेरिकन समोआ और सीएनएमआई में मुख्य भूमि के समान दरों पर लागू होता है। हालाँकि, क्षेत्रों और राज्यों के बीच करियर विभाजित करने वाले श्रमिकों के लिए सामाजिक सुरक्षा लाभ की गणना भिन्न हो सकती है। प्यूर्टो रिको स्थानीय कार्यक्रमों के लिए अपना स्वयं का पेरोल कर भी लगाता है।

International Totalization Agreements▾

अमेरिका के 30 से अधिक देशों (कनाडा, यूके, जर्मनी, जापान और ऑस्ट्रेलिया सहित) के साथ सामाजिक सुरक्षा समग्रीकरण समझौते हैं। ये समझौते FICA और विदेशी देश के समकक्ष सामाजिक बीमा कर के दोहरे कराधान को रोकते हैं। किसी विदेशी प्रणाली के अंतर्गत आने वाले श्रमिकों को कवरेज प्रमाणपत्र का उपयोग करके FICA से छूट दी जा सकती है, और इसके विपरीत।

संदर्भ

📖कठिनाई:शुरुआती

केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए। यह उपकरण वित्तीय सलाह नहीं है। निवेश या वित्तीय निर्णय लेने से पहले एक योग्य वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें।

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

Ratings & comments

…

साप्ताहिक गणित युक्तियाँ प्राप्त करें

12,000+ सब्सक्राइबर्स से जुड़ें जिन्हें हर हफ्ते कैलकुलेटर टिप्स मिलते हैं।

🔒

100% मुफ़्त

कोई साइनअप नहीं

✓

सटीक

सत्यापित सूत्र

⚡

तत्काल

तुरंत परिणाम

📱

मोबाइल अनुकूल

सभी उपकरण