What is Insurance Surrender Value Calculator?
▾
Az életbiztosítási kötvény visszavásárlási értéke (más néven készpénzes visszavásárlási érték vagy CSV) az a pénzösszeg, amelyet a szerződő kap, ha úgy dönt, hogy önként felmondja a szerződést annak lejárata előtt vagy a biztosított halála előtt. Ez a kötvény felhalmozott készpénzes értékét jelenti, levonva a biztosító társaság által megállapított visszavásárlási díjakat vagy díjakat. A visszavásárlási érték csak azokra az állandó életbiztosításokra (teljes élettartamra, egyetemes életbiztosításra, változó élettartamra) vonatkozik, amelyek idővel készpénzérték-összetevőt halmoznak fel – a lejáratú biztosításnak nincs készpénzértéke, ezért nincs visszavásárlási értéke. A visszavásárlási érték általában kisebb, mint a kötvény teljes felhalmozott készpénzértéke, különösen a kötvény első éveiben, két elsődleges levonás miatt. Először is, a legtöbb biztosító felméri a visszavásárlási díjat – egy csökkenő díjat, amely kompenzálja a biztosítót az olyan előzetes kiadásokért (ügynöki jutalékok, biztosítási költségek, kötvénykibocsátási költségek), amelyeket nem térítettek meg teljesen a kötvény korai pénzáramlásai révén. A visszavásárlási díjak az első évben jellemzően a prémium vagy készpénz értékének 8-15%-ánál kezdődnek, és évente körülbelül 1-1,5%-kal csökkennek, 7-15 év múlva pedig nullát érnek el. Másodszor, a fennálló kötvénykölcsönöket és a felhalmozott kamatokat levonják a fizetés előtti bruttó készpénzértékből. A visszavásárlási értéknek jelentős adózási vonzatai vannak: ha a visszavásárlási érték meghaladja a szerződő költségalapját (a fizetett halmozott díjak mínusz a kapott osztalék), akkor a többlet szokásos bevételként adóztatható a visszavásárlás évében. A visszavásárlási értékek megértése segíti a kötvénytulajdonosokat abban, hogy megalapozott döntéseket hozzanak arról, hogy megtartsák, visszaadják, cseréljék-e (1035 cserén keresztül), vagy vegyenek fel kötvénykölcsönt egy alulteljesítő vagy már nem szükséges biztosítás ellen.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Képlet
▾
Átadási érték számítása:
1. lépés: Szerezze meg a biztosítótól a kötvény aktuális illusztrált készpénzértékét – ez a levonások előtti bruttó felhalmozott készpénzérték.
2. lépés: Határozza meg az alkalmazandó visszavásárlási díjat: tekintse meg a kötvény visszavásárlási díjtervét (jellemzően a kötvényszerződésben vagy a biztosító által biztosított illusztráción) az aktuális biztosítási év alapján.
3. lépés: Számítsa ki a nettó visszavásárlási értéket a hitel levonása előtt: Bruttó készpénzérték − Visszaváltási díj.
4. lépés: A nettó készpénzértékből vonja le a fennálló kötvénykölcsönöket és a felhalmozott hitelkamatot.
5. lépés: Az eredmény a készpénzes visszavásárlási érték – az az összeg, amelyet a biztosító a kötvény felmondásakor fizet.
6. lépés: Számítsa ki az adóköteles nyereséget: CSV − Költségalap (összes fizetett díj mínusz kapott osztalék). Ha pozitív, akkor ez az összeg rendes jövedelemként adóztatható az átadás évében.
7. lépés: Értékelje az azonnali átadás alternatíváit: csökkentett befizetésű biztosítás (alacsonyabb haláleseti ellátással járó fizetett kötvényre váltás), meghosszabbított futamidő (pénzbeli érték használata az eredeti összegű biztosítás megvásárlásához), kötvényhitel (kölcsönzés készpénzes érték ellenében lemondás nélkül) vagy 1035-ös csere (adómentes átruházás másik kötvényre).
Minden lépés az előzőre épül, és a komponens számításokat egy átfogó átadási érték eredménnyé kombinálja. A képlet rögzíti az átadási érték viselkedését szabályozó matematikai összefüggéseket.Variable Legend
▾
| Szimbólum | Név | Egység | Leírás |
|---|---|---|---|
| GCV | Bruttó készpénzérték | dollars ($) | A kötvény teljes felhalmozott megtakarítási összetevője a visszavásárlási díjak vagy a fennálló hitelek levonása előtt. |
| SC | Átadási díj | dollars ($) | A biztosító által a visszavásárláskor megállapított díj, jellemzően a pénzbeli érték vagy díj csökkenő százaléka a korai biztosítási években. |
| OL | Rendkívüli kötvényhitelek | dollars ($) | Bármilyen kölcsön, amelyet a kötvény készpénzértéke és felhalmozott kamat ellenében vettek fel, levonáskor a visszavásárlási értékből. |
| CSV | Készpénz átadási érték | dollars ($) | A visszaváltáskor kapott nettó összeg: Bruttó készpénzérték mínusz visszaváltási díjak mínusz fennálló kölcsönök. |
| CB | Költségalap | dollars ($) | Összes fizetett díj mínusz a kapott osztalék; az átadáskor keletkező adóköteles nyereség kiszámításához. |
How to Insurance Surrender Value Calculator
▾
- 1Szerezze meg a biztosítótól a kötvény aktuális illusztrált készpénzértékét – ez a bruttó felhalmozott készpénzérték a levonások előtt.
- 2Határozza meg az alkalmazandó visszavásárlási díjat: tekintse meg a kötvény visszavásárlási díjtáblázatát (jellemzően a kötvényszerződésben vagy a biztosító által készített illusztráción) az aktuális biztosítási év alapján.
- 3Számítsa ki a nettó visszavásárlási értéket a hitel levonása előtt: Bruttó készpénzérték − Visszaváltási díj.
- 4A nettó készpénzértékből vonja le a fennálló kötvénykölcsönöket és a felhalmozott hitelkamatot.
- 5Az eredmény a készpénzes visszavásárlási érték – az az összeg, amelyet a biztosító a kötvény megszűnésekor fizet.
- 6Számítsa ki az adóköteles nyereséget: CSV − Költségalap (összes fizetett díj mínusz kapott osztalék). Ha pozitív, akkor ez az összeg rendes jövedelemként adóztatható az átadás évében.
- 7Értékelje az azonnali átadás alternatíváit: csökkentett befizetésű biztosítás (alacsonyabb haláleseti ellátással járó fizetett kötvényre váltás), meghosszabbított futamidő (pénzbeli érték használata az eredeti összegű biztosítás megvásárlásához), kötvénykölcsön (kölcsönzés készpénz ellenében lemondás nélkül) vagy 1035-ös csere (adómentes váltás egy másik kötvényre).
Worked Examples
▾
Az 5 év utáni lemondás a befizetett díjak mindössze 49%-át adja vissza – ez jelentős gazdasági veszteség az alternatívákhoz képest
5 év alatt 16 000 dollár biztosítási díj kifizetése után a kötvény lemondása csak 7 905 dollárt térít vissza – ez kevesebb, mint a kifizetett díj fele. Mivel a CSV (7905 USD) kevesebb, mint a költségalap (16 000 USD), nincs adóköteles nyereség az átadáskor. A 8095 dolláros gazdasági veszteség (a fizetett díjak és a kapott CSV közötti különbség) azonban az egész életre szóló szerződésekre jellemző előzetes költségterhelést tükrözi. Az átadás előtt ennek a kötvénytulajdonosnak fel kell mérnie: szükség van-e még a haláleseti ellátásra? Kiszolgálhatja-e jobban az igényeiket egy kötvényhitel vagy csökkentett befizetési lehetőség?
A fennálló hitel jelentősen csökkenti a visszaváltási bevételt; a felhalmozott hitelkamat növeli a levonást
A 3%-os visszavásárlási díj a 45 000 dollár készpénzértéket 43 650 dollárra csökkenti. Ezután levonják a 12 800 dolláros fennálló hiteleket és a felhalmozott kamatokat, így a nettó CSV 30 850 dollár marad. A kötvénytulajdonosnak ki kell számítania az adóköteles nyereséget is: ha a fizetett összes díj és az osztalék összege 35 000 USD, a költségalap 35 000 USD. Mivel a 30 850 dolláros CSV kevesebb, mint a költségalap, nincs adóköteles nyereség. A 800 dolláros elengedett hitelkamat azonban adóköteles lehet – a biztosító 1099-R-t bocsát ki, amely tükrözi az adózási elbánást.
25 év után a politika megduplázta a készpénzben fizetett díjakat – de az átadás 60 000 dolláros adóköteles eseményt vált ki.
25 évnyi részvétel után, az osztalék újrabefektetésével, a kötvény 120 000 dollárt halmozott fel 60 000 dollár prémiummal szemben – ez 60 000 dollár nyereség. A politika feladása rendes jövedelemadót von ki a teljes 60 000 dolláros nyereség után (nem tőkenyereség). 24%-os határkulcs mellett az adóköltség 14 400 dollár, így a nettó adózott bevétel 105 600 dollárra csökken. A lemondás előtt egy járadékra történő 1035 csere megőrizné a beágyazott nyereség adóhalasztását, ami potenciálisan évekre vagy évtizedekre elhalasztja a 14 400 dolláros adókötelezettséget.
Nincs adóköteles nyereség, ha a CSV költségalap alatt van; a veszteség levonásának lehetősége, ha a kötvényt üzleti célokra használják
Ez a változó univerzális életbiztosítási politika alulteljesítette a várakozásokat – a befektetési alszámlák veszteségei 18 000 dollárral alacsonyabbak a készpénzben, mint a fizetett díjak. A lemondás 62 000 USD értékű CSV-t generál adóköteles nyereség nélkül (mivel a 80 000 USD költségalap meghaladja a CSV-t). Az ilyen helyzetben lévő kötvénytulajdonosok általában nem vonhatják le az egyes kötvények 18 000 dolláros gazdasági veszteségét (ez az életbiztosításból származó személyes veszteségnek minősül). Mindazonáltal, ha a kötvény egy vállalkozás tulajdonában volt, vagy bizonyos más, nem személyes megállapodások alapján áll rendelkezésre, lehetséges a veszteség levonása – adótanácsadóval kell konzultálni.
Real-World Applications
▾
Pénzügyi nehézségek tervezése: a kötvénytulajdonosok akkor értékelik a visszavásárlási értéket, amikor pénzügyi nehézségekkel szembesülnek a rendelkezésre álló likvid eszközök felmérése érdekében, ami a visszavásárlási érték kalkuláció fontos alkalmazási területe szakmai és elemzési környezetben, ahol a pontos visszavásárlási érték számítások közvetlenül támogatják a megalapozott döntéshozatalt, a stratégiai tervezést és a teljesítmény optimalizálását.
Nyugdíjfinanszírozás: a kötvény készpénzértékeit a teljes nyugdíjazási eszközkészlet egyik összetevőjeként értékelik, amely a visszavásárlási érték kalkuláció fontos alkalmazási területét jelenti szakmai és elemzési környezetben, ahol a pontos visszavásárlási érték számítások közvetlenül támogatják a megalapozott döntéshozatalt, a stratégiai tervezést és a teljesítményoptimalizálást.
Kötvénycsere-döntések: a biztosítási ügynökök és tanácsadók visszavásárlási érték számításokat használnak a meglévő kötvény új termékre cseréjének nettó költségének meghatározására, ami a visszavásárlási érték kalkuláció fontos alkalmazási területe szakmai és elemzési környezetben, ahol a pontos visszavásárlási érték számítások közvetlenül támogatják a megalapozott döntéshozatalt, stratégiai tervezést és teljesítményoptimalizálást.
Ingatlantervezés: a visszavonhatatlan életbiztosítási tröszt (ILIT) adminisztrátorai a vagyonkezelés részeként számítják ki a tröszt tulajdonában lévő kötvények visszavásárlási értékét, ami a Surrender Value Calc fontos alkalmazási területe szakmai és elemzési környezetben, ahol a pontos visszavásárlási érték számítások közvetlenül támogatják a megalapozott döntéshozatalt, a stratégiai tervezést és a teljesítmény optimalizálását.
Válási egyezség: az életbiztosítás készpénzértékei szerepelnek a házastársi vagyonleltárban, és a válási vagyonmegosztás részeként átadhatók vagy átruházhatók, ami fontos alkalmazási területet jelent az átadási érték kalkulációhoz szakmai és elemzési környezetben, ahol a pontos átadási érték számítások közvetlenül támogatják a megalapozott döntéshozatalt, a stratégiai tervezést és a teljesítmény optimalizálását.
Special Cases
▾
{'case': 'Market value correction (MVA)', 'description': "Egyes fix járadékok és univerzális életbiztosítási kötvények tartalmaznak egy piaci érték kiigazítási funkciót, amely felfelé vagy lefelé korrigálja a visszavásárlási értéket a visszavásárlási kamatlábak és a szerződés kibocsátásának időpontjában fennálló kamatlábak viszonya alapján. Ha a kamatlábak a kibocsátás óta emelkedtek, az MVA csökkenti a visszavásárlási értéket, ha a kamatláb csökkenést mutat a piaci értékben; a biztosító szerződést alátámasztó kötvényállományából."}
Az átadási érték kalkulációjában ez a forgatókönyv további óvatosságot igényel a visszaadási érték eredményeinek értelmezésekor. Előfordulhat, hogy a standard képlet nem veszi teljes mértékben figyelembe az összes jelenlévő tényezőt ebben az éles esetben, és indokolt lehet kiegészítő elemzés vagy szakértői konzultáció. A legjobb szakmai gyakorlat magában foglalja a feltételezések dokumentálását, az érzékenységi elemzések futtatását és az eredmények kereszthivatkozását alternatív módszerekkel, amikor a visszaadási érték számításai nem szabványos területre esnek.
{'case': 'A kötvény megszűnése fennálló hitelekkel', 'description': 'Ha egy fennálló kötvényhitel miatt a kötvény lejár (a kölcsön meghaladja a készpénz értékét), akkor a teljes nyereség (az a kölcsön összege, amelyet a kötvény hatálybalépése alatt halasztottak) a lejárat évében adókötelessé válik – gyakran váratlan és a kötvénytulajdonos számára kellemetlen időpontban.'}
Tipikus átadási díj ütemezése kötvényév szerint
▾
| A politika éve | Egész élet SC (az önéletrajz százalékában) | Universal Life SC (a prémium %-a) | Változó élettartamú SC | Járadék SC |
|---|---|---|---|---|
| 1. év | 7-10% | 10-15% | 7-9% | 7-9% |
| 2. év | 6-9% | 9-13% | 6-8% | 7-8% |
| 3. év | 5-8% | 8-11% | 5-7% | 6-7% |
| 5. év | 3-6% | 5-8% | 3-5% | 5-6% |
| 7. év | 1-4% | 2-5% | 1-3% | 2-4% |
| 10+ év | 0% | 0% | 0% | 0-2% |
Frequently Asked Questions
▾
Mi az a visszavásárlási díj, és miért állapítják meg a biztosítók?
A visszavásárlási díj a biztosító által felszámított díj, amikor a szerződő a kötvény kezdeti éveiben állandó életbiztosítást ad le. Kompenzálja a biztosítót a kötvény kibocsátásakor felmerülő jelentős előzetes költségekért: ügynöki jutalékok (gyakran az első év díjának 50-100%-a a teljes élettartamra), biztosítási költségek, kötvény adminisztrációs költségei és marketingköltségei. Ha a kötvénytulajdonosok röviddel a kötvény kiállítása után lemondanak, a biztosító mindezeket a költségeket kifizette, de nem volt elég ideje a kötvények folyamatos díjakon keresztül behajtani. A visszavásárlási díjak a kötvényszerződésben és az illusztrációkon szerepelnek, és általában olyan ütemezést követnek, amely magasan kezdődik (gyakran a készpénzérték vagy a prémium 7–15%-a az 1. évben), és évente nagyjából 1–2 százalékponttal csökken, amíg el nem éri a nullát. A visszavásárlási díj időszakának lejárta után (általában 7–15 év) a bruttó készpénzérték megegyezik a visszavásárlási értékkel, a visszavásárlási díjak további levonása nélkül, bár a kötvényhitel-levonások továbbra is érvényesek.
Milyen adózási vonzatai vannak az életbiztosítási kötvény leadásának?
A biztosított halálakor kifizetett életbiztosítási bevétel általában adómentes a kedvezményezettek számára az IRC 101(a) szakasza értelmében. Ha azonban a biztosított élete során lemond egy kötvényről, az eltérő adózási bánásmódot vált ki. A visszaadásból származó adóköteles nyereség egyenlő a CSV-vel mínusz a költségalap (összes fizetett díj és a készpénzben kapott osztalék). Bármilyen nyereséget rendes jövedelemként adóztatnak az átadás évében – nem tőkenyereségként, még akkor sem, ha a kötvényt sok éven át tartották. Az életbiztosítási készpénzértékek alapja nem emelkedik. Ha a kötvény veszteséges (CSV kevesebb, mint a költség alapon), a veszteség általában nem vonható le az egyéni adóalanyok számára. A beágyazott nyereség adózásának elhalasztásához a kötvénytulajdonosok adómentes 1035-ös cserét hajthatnak végre – a kötvény készpénzes értékét egy új életbiztosítási kötvényre vagy járadékszerződésre utalhatják át anélkül, hogy az aktuális adózást kiváltaná, megőrizve a halasztott adónövekedést jövőbeli felhasználásra.
Mi az az 1035-ös csere és mikor használjam?
Az 1035-ös csere (az IRC 1035. szakaszáról elnevezett) lehetővé teszi a kötvénytulajdonos számára, hogy egy életbiztosítási kötvény, járadék vagy adományozási szerződés pénzbeli értékét egy ugyanolyan vagy eltérő típusú új biztosítási szerződésre utalja át anélkül, hogy adóköteles eseményt váltana ki. A megengedett cserék a következők: életbiztosítás életbiztosításra, életbiztosítás járadékra, járadék járadékra és adományozás járadékra. Az átutalt összeg az eredeti költségalapját az új szerződésben átviszi, így a beágyazott nyereség megmarad (nem törlődik) – de az adózás elhalasztja az új szerződésből történő kilépésig. Az 1035-ös csere akkor célszerű, ha: az aktuális kötvény teljesítménye vagy feltételei nem kielégítőek, és létezik jobb termék, a biztosítottnak nyugdíjjáradékra kell váltania az életbiztosítást, vagy a kötvénytulajdonos meg akarja őrizni egy olyan nyereség halasztott adózási státuszát, amely teljes átadás esetén adóköteles lenne. A cserét közvetlenül a két biztosítótársaság között kell végrehajtani – a kötvénytulajdonos nem kaphatja meg az alapokat, és nem járulhat hozzá az új kötvényhez.
Mi az a csökkentett befizetésű biztosítás, és hogyan működik?
A csökkentett befizetett biztosítás (RPU) alternatívája az egész életre szóló kötvény lemondásának, amikor a szerződő már nem engedheti meg magának a díjakat, vagy úgy dönt, hogy abbahagyja a fizetést. Ahelyett, hogy a kötvényt pénzbeli visszavásárlási értékéért visszaadná, a szerződő utasítja a biztosítót, hogy a meglévő készpénzértéket használja fel egy teljesen kifizetett, egész életen át tartó kötvény vásárlására, csökkentett haláleseti juttatás mellett (további díj nem szükséges). A csökkentett haláleseti segély kiszámítása a biztosított aktuális életkorára vonatkozó nettó egyszeri díj alapján, a rendelkezésre álló nettó készpénzértékre vonatkoztatva (átadási díjak után) történik. Például, ha a készpénz értéke 25 000 USD, és a 100 000 USD kifizetett haláleseti juttatás nettó egyszeri prémiumtényezője 0,30, az RPU haláleseti juttatás körülbelül 83 333 USD (25 000 USD / 0,30) lenne. Az RPU megőrzi a haláleseti juttatások egy részét, és továbbra is készpénzes értéket halmoz fel a befizetett kiegészítésekkel (az osztalékok felhasználhatók a haláleseti ellátás és a készpénz értékének idővel történő növelésére), így jobb, mint a visszafizetés azon kötvénytulajdonosok számára, akiknek még mindig szükségük van némi életbiztosítási védelemre.
Mikor jobb egy kötvénykölcsön, mint egy kötvény lemondása?
A kötvényhitel általában jobb, mint a visszafizetés, ha: a szerződőnek átmeneti készpénzhez kell hozzáférnie, de a jövőben a kölcsön visszafizetését várja, a kötvény a kezdeti években van, amikor a visszavásárlási költségek jelentősen csökkentenék a kifizetést, a kötvény jelentős beágyazott adóköteles nyereséggel rendelkezik, amelyet a lemondás váltana ki (a kötvényhitelek általában nem adóköteles események, kivéve, ha a kötvény megszűnik egy fennálló kölcsön miatt), vagy a kötvény megszűnik, amikor még fennálló hitelre van szükség. A kötvényhitelek azonnali likviditást biztosítanak általában kedvező kamatláb mellett (a kötvénytől függően 4–8%), hitelellenőrzés, törlesztési ütemezés nélkül, és nincs hatással a haláleseti juttatásra, kivéve, hogy a kölcsön egyenlegét és a kamatokat levonják halálkor. Kockázatok: ha a kölcsön és a kamat eléri vagy meghaladja a készpénz értékét, a kötvény hatályát veszti, ami adóköteles eseményt vált ki bármely beágyazott nyereségen. A kötvénytulajdonosoknak gondosan figyelemmel kell kísérniük a fennálló hitelegyenlegeket, hogy elkerüljék a kötvények véletlen elvesztését.
Mi történik a haláleseti ellátással, ha lemondok egy életbiztosításról?
A kötvény lemondásával a haláleseti ellátás teljesen és véglegesen megszűnik. Ha a biztosított a kötvény átadása után később meghal, a kedvezményezetteknek haláleseti ellátás nem jár. Ez a legfontosabb szempont az átadás előtt: vajon a haláleseti segélyre továbbra is szükség van-e az eltartottaknak vagy üzleti érdekeknek. Ha már nincs szükség életbiztosításra (gyerekek felnőttek, jelzáloghitel kifizetett, a biztosított elérte az anyagi függetlenséget), célszerű lehet az átadás. Ha azonban a biztosítási igény továbbra is fennáll, de a jelenlegi kötvény nem kielégítő, az alternatívák közé tartozik: átállás csökkentett befizetésű biztosításra (a fent leírtak szerint), a kötvény eladása az életbiztosítási piacon (amely jellemzően többet fizet, mint a visszavásárlási érték az idős, leromlott egészségi állapotú biztosítottak esetében), csere egy másik termékre az 1035-ön keresztül, vagy a haláleseti juttatás csökkentése a teljes visszavásárlás mellett.
Mi az életrendezés és hogyan viszonyul a visszaadási értékhez?
Az életbiztosítás egy életbiztosítási kötvény eladása harmadik fél befektetőnek a visszavásárlási értéknél nagyobb, de a haláleseti juttatásnál alacsonyabb készpénzfizetés ellenében. Az életkiegyenlítést vásárlók – jellemzően intézményi befektetők – átalányösszeget fizetnek a biztosítottnak a biztosított halála esetén a haláleseti ellátás igénybevételének jogáért cserébe. Az elszámolási összeg a biztosított várható élettartamán, a kötvény névértékén és az aktuális kamatlábon alapul – az idősebb biztosítottak, akiknek egészsége romlik, magasabb elszámolást igényelnek, mert a rövidebb várható élettartam növeli a befektető várható hozamát. A 100 000 USD feletti névértékû kötvények esetében a legmegfelelõbb az életre szóló elszámolás a 65 évnél régebbi biztosítottak esetében, ahol az elszámolási érték a visszavásárlási érték 3–5-szöröse is lehet. Az életkiegyenlítésből származó bevételt három szinten adóztatják: az alap megtérülése (adómentes), a szokásos bevételként kezelt nyereség a kötvény költségéig, és minden további nyereség tőkenyereségként. Az élet-elszámolási ágazat a legtöbb államban szabályozott, és az eladóknak engedéllyel rendelkező elszámolási szolgáltatókkal kell együttműködniük.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !A kötvény lemondása a korai években és a visszavásárlási díjak túlnyomó részének elvesztése – mindig ellenőrizze a visszavásárlási díj ütemezését, mielőtt a lemondás mellett dönt.
- !Figyelmen kívül hagyva az átadás adózási következményeit – a beágyazott nyereség szokásos bevételként adóköteles, és jelentős váratlan adókötelezettséget jelenthet.
- !Elmulasztása a politikai kölcsönök feltárása a leadás alternatívájaként, amikor csak ideiglenes készpénzre van szükség.
- !Ha nem veszik figyelembe az 1035-ös cserét termékváltáskor – a beágyazott nyereséget tartalmazó kötvény közvetlen lemondása és egy új kötvény azonnali visszavásárlása olyan adókat vált ki, amelyeket el lehetett volna halasztani.
- !Átadás anélkül, hogy először ellenőrizné, hogy a kötvénynek van-e életfogytiglani rendezési értéke – az idősebb, romló egészségi állapotú biztosítottak lényegesen többet kaphatnak életfogytiglanként, mint átadáson keresztül.
Pro Tip
A kötvény feladása a korai években általában azt eredményezi, hogy a fizetett díjnál jóval kevesebbet kapnak az előre terhelt jutalékok és költségtérítési díjak miatt. A kötvénykölcsönök gyakran jobb gazdasági eredményeket biztosítanak, mint a visszaadás, ha ideiglenes hozzáférésre van szükség a készpénzhez.
Did you know?
A biztosítási ágazat az „elévülés” kifejezést használja a kötvény lemondására vagy nemfizetésére – és az elévülési arányok közvetlenül befolyásolják a biztosító jövedelmezőségét. Azok a biztosítók, amelyeknél a régebbi, nyereséges kötvények a vártnál nagyobb mértékű lejáratot tapasztalnak, a jövedelmezőség csökkenését tapasztalják, míg az újabb, erősen megbízott kötvények lejárata ténylegesen javíthatja a jövedelmezőséget, mivel a költséges korai éveket felváltják.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Szerezzen heti matematikai tippeket
Csatlakozzon 12 000+ feliratkozóhoz, akik minden héten kapnak tippeket a számológéphez.