Government Pension Offset Calculator

A kormányzati nyugdíj-ellentételezés (GPO) kalkulátora meghatározza, hogy a társadalombiztosítási házastársi vagy túlélő hozzátartozói ellátás mennyivel csökken, ha a kedvezményezett olyan szövetségi, állami vagy helyi önkormányzati foglalkoztatásból is kap nyugdíjat, amelyre nem terjedt ki a társadalombiztosítás. A GPO szerint az állami nyugdíj összegének kétharmadát levonják a házastársi vagy túlélő hozzátartozói ellátásból, ami jelentősen csökkentheti vagy teljesen megszüntetheti a társadalombiztosítási kifizetést. A GPO-t 1977-ben léptették életbe, és 1983-ban módosították, hogy a munkavállalók ne kaphassanak teljes állami nyugdíjat és teljes társadalombiztosítási házastársi juttatást, amit a Kongresszus kettős juttatásnak tekintett, amely nem volt elérhető a társadalombiztosítás hatálya alá tartozó munkavállalók számára. A GPO körülbelül 700 000 társadalombiztosítási kedvezményezettet érint, akiknek túlnyomó többsége nő. Sok ilyen nő tanárként, ápolóként vagy más közalkalmazottként dolgozott társadalombiztosítás által nem fedezett munkakörökben, míg férjeik társadalombiztosítási fedezetben dolgoztak. A férj halála vagy nyugdíjba vonulása esetén a feleség várható házastársi vagy túlélő hozzátartozói juttatását csökkenti vagy megszünteti a GPO, ami gyakran meglepetésként éri a családokat. A rendelkezés elkülönül a Windfall Elimination Provision-tól (WEP), amely a munkavállaló saját társadalombiztosítási ellátását érinti; A GPO kifejezetten azokat a kiegészítő juttatásokat célozza meg (házastársi és túlélő hozzátartozói), amelyek valaki más bevételi nyilvántartásán alapulnak. Ki használja ezt a számológépet? A házastársi vagy túlélő hozzátartozói társadalombiztosítási juttatásokra való jogosultságukat értékelő kormányzati nyugdíjasok, a társadalombiztosítással rendelkező, állami nyugdíjjal is rendelkező munkavállalók özvegyei, a közszféra alkalmazottainak tanácsot adó pénzügyi tervezők és a GPO-reformjavaslatokat elemző kongresszusi alkalmazottak mind a GPO-számításokra támaszkodnak. A kalkulátor különösen fontos a nyugdíjtervezéshez, mert sok érintett munkavállaló csak akkor fedezi fel a GPO-csökkentést, amíg ténylegesen nem igényel juttatást, és ekkor már túl késő nyugdíj-megtakarítási stratégiáját módosítani. A GPO pénzügyi hatása pusztító lehet az érintett háztartások számára. A 3000 dolláros havi nyugdíjjal rendelkező állami nyugdíjasnak 2000 dolláros GPO-beszámítással kell szembenéznie, ami teljesen megszüntetné az 1500 dolláros házastársi juttatást, vagy mindössze 800 dollárra csökkentené a 2800 dolláros túlélő hozzátartozói juttatást. Azok az özvegyek, akik elhunyt férjük társadalombiztosításától függtek, mint fő bevételi forrástól, azonnali pénzügyi válságot idézhet elő, ha felfedezik, hogy a csoportházirend-szabályozás megszünteti ennek a juttatásnak a nagy részét vagy egészét.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Határozza meg, hogy a személy kap-e nyugdíjat állami foglalkoztatásból, ha a társadalombiztosítási adót nem tartották vissza. Ez magában foglalja az állami és önkormányzati ügynökségek nyugdíjait, amelyek kiléptek a társadalombiztosításból, a szövetségi közszolgálati nyugdíjrendszerből (CSRS), valamint bizonyos más, nem fedezett kormányzati pozíciókból. Ha az állami foglalkoztatást a társadalombiztosítás fedezte (például az 1983 után felvett szövetségi alkalmazottak esetében a FERS), a GPO nem vonatkozik.
2. 2Számítsa ki a havi állami nyugdíj összegét! Ez a bruttó havi nyugdíj az egészségbiztosítási, adó- vagy egyéb forráslevonások előtt. Ha a személy havi nyugdíj helyett egyösszegű kifizetést kapott, az SSA azt havi egyenértékűre konvertálja biztosításmatematikai táblázatok segítségével. A teljes havi nyugdíjat a GPO számításánál figyelembe veszik, függetlenül attól, hogy az illető a munkával töltött évei alatt járulékot is fizetett-e a nyugdíjrendszerbe.
3. 3Számítsa ki a GPO-beszámítást úgy, hogy a havi állami nyugdíjat megszorozza kétharmaddal. Ez egy egyszerű számítás. Havi 2400 dolláros nyugdíj esetén a beszámítás 2400 dollár x 2/3 = 1600 dollár. A kétharmados törtre azért esett a választás, mert ez hozzávetőlegesen közelíti a társadalombiztosítási juttatások és a társadalombiztosítási adó munkáltatói részesedése közötti összefüggést, amelyet az állami munkavállaló nevében fizettek volna, ha fedezett munkaviszonyban álltak volna.
4. 4Határozza meg az alkalmazandó társadalombiztosítási házastársi vagy túlélő hozzátartozói juttatást. A házastársi juttatás az FRA-nál a munkavállaló PIA-jának 50 százaléka. A túlélő hozzátartozói ellátás az elhunyt munkavállaló ellátásának összegének 100 százalékáig terjedhet (beleértve a késedelmes nyugdíjjóváírásokat is). A korai igénylés csökkentése mindkét ellátásra vonatkozik, ha azt a kedvezményezett FRA előtt igényelték. Ez az az összeg, amelyből a rendszer levonja a csoportházirend-objektumot.
5. 5Vonja le a GPO-beszámítást a társadalombiztosítási házastársi vagy túlélő hozzátartozói juttatásból. Ha a beszámítás kisebb, mint a juttatás, a személy a csökkentett összeget kapja. Ha a beszámítás egyenlő vagy meghaladja a juttatást, a juttatás nullára csökken. Az ellentételezés nem eredményezhet negatív hasznot; a padló mindig nulla dollár. A fennmaradó ellátásra, ha van ilyen, továbbra is éves COLA-k vonatkoznak a társadalombiztosítási részre.
6. 6Review whether any exceptions apply. A fő kivétel az utolsó nap szabálya, amely bizonyos munkavállalók számára elérhető volt, akik 2004. július 1-je előtti utolsó állami foglalkoztatási napon társadalombiztosítási beosztásban voltak. Azok a munkavállalók, akik megfeleltek ennek a szűk kivételnek, mentesülhetnek a csoportházirend-szabályozás alól. Ezenkívül a GPO nem vonatkozik arra az esetre, ha az állami nyugdíj teljes egészében társadalombiztosítási tevékenységen alapul, még akkor sem, ha a nyugdíjat állami szerv fizeti.

• !A GPO-val kapcsolatos legelterjedtebb tévhit az, hogy az a kormány nyugdíjasa saját társadalombiztosítási nyugdíját érinti. A GPO egyáltalán nem érinti a munkavállaló saját hasznát. Ez a Windfall Elimination Provision (WEP) tartománya. A GPO kizárólag olyan házastársi és túlélő hozzátartozói juttatásokat csökkenti, amelyek valaki más társadalombiztosítási bevételi nyilvántartásán alapulnak. Az a kormányzati nyugdíjas, akinek saját társadalombiztosítási juttatása van a fedezett foglalkoztatásból, a GPO-csökkentés nélkül kapja meg ezt a juttatást. A GPO és a WEP közötti zűrzavar mindent átható, és helytelen tervezési feltételezésekhez vezet, ami néha arra készteti az embereket, hogy elkerüljék az olyan juttatások bejelentését, amelyekre ténylegesen jogosultak.
• !Sokan azt feltételezik, hogy a GPO-beszámítás megegyezik a teljes állami nyugdíj összegével, hisz a teljes nyugdíjukat levonják a társadalombiztosítási juttatásból. A beszámítás csak a nyugdíj kétharmada, nem a teljes összeg. Míg a kétharmad még mindig jelentős csökkenés, a különbségtétel a pénzügyi tervezés szempontjából fontos. Egy 2400 dolláros nyugdíjjal rendelkező személynek 1600 dollár beszámítása van, nem pedig 2400 dollár. Ez azt jelenti, hogy a 2000 dolláros túlélői juttatás 400 dollárra csökkenne, nem pedig megszűnne. A kétharmados törtrész megértése jelentősen megváltoztathatja a nyugdíjjövedelem előrejelzését.
• !Egyes állami alkalmazottak úgy vélik, hogy ha csökkentett nyugdíjat választanak (például olyan közös túlélő hozzátartozói nyugdíjat választanak, amely kevesebbet fizet élete során), a GPO-beszámítást a csökkentett összegre számítják ki. A legtöbb esetben ez igaz; Az SSA a ténylegesen kapott havi nyugdíjösszeget használja fel. Ha azonban a munkavállaló átalányösszegű elosztást vett igénybe, vagy a nyugdíjat nem az életkor vagy a túlélő hozzátartozói választások miatt csökkentették, az SSA kiszámíthatja a GPO-t a csökkentetlen összeg alapján. A visszavonhatatlan nyugdíjválasztási döntések meghozatala előtt a munkavállalóknak ellenőrizniük kell az SSA-val, hogy pontosan melyik nyugdíjösszeget fogják használni a GPO-számítás során.