Probate Cost Calculator

A hagyatéki költségkalkulátor megbecsüli az elhunyt személy hagyatékának a bíróság által felügyelt hagyatéki eljárás során történő kezelésének teljes díját. A hagyatéki költségek általában a bruttó ingatlanérték 3-7%-át teszik ki, beleértve az ügyvédi díjakat, a végrehajtói/személyes képviselői díjakat, a bírósági költségeket, az értékbecslési díjakat és az egyéb költségeket. Egy 500 000 USD értékű hagyaték esetén a hagyatéki költségek 15 000 USD és 35 000 USD között mozoghatnak, ami sok család számára pénzügyileg vonzóvá teszi a hagyatéki elkerülést a bizalom alapú ingatlantervezéssel. A hagyaték az elhunyt végrendeletének érvényesítésének, a vagyontárgyak azonosításának és leltározásának, a tartozások és adók megfizetésének, valamint a fennmaradó vagyon kedvezményezettek közötti szétosztásának jogi eljárása. A folyamatot egy hagyatéki bíróság felügyeli (New Yorkban Surrogate's Court, Pennsylvaniában Orphans' Court vagy kaliforniai Superior Court), és általában 6-18 hónapig tart az egyszerű birtokok, és 1-3 évig az összetett vagy vitatott birtokok esetében. A hagyatéki lebonyolítás során a nagyobb tranzakciókhoz (ingatlan eladása, vagyonforgalmazás) bírósági jóváhagyás szükséges, idő és költség hozzáadásával. A hagyatéki ügyvédi díjak államonként változnak. Egyes államok (Kalifornia, Florida) törvényes díjtáblázatokat alkalmaznak, amelyek az ügyvédi kompenzációt a bruttó ingatlanérték százalékában határozzák meg (az első 100 000 dollár 4%-a, a következő 100 000 dollár 3%-a, a következő 800 000 dollár 2%-a stb.). Más államok ésszerű díjakat engedélyeznek a hagyaték összetettsége alapján. A végrehajtói díjak hasonló struktúrát követnek, bár sok családi végrehajtó lemond díjáról. A további költségek magukban foglalják a bírósági bejelentési díjakat (200–500 USD), az ingatlan- és személyes ingatlanok értékelési díjait, a hitelezői értesítések közzétételi díjait, a könyvelési díjakat és a kötvényprémiumokat. A hagyatéki költségkalkulátorokat a hagyatéki költségkalkulátorok használják, akik tanácsot adnak az ügyfeleknek a bizalom kontra végrendelet stratégiájával kapcsolatban, a végrehajtók, akik ingatlan költségvetést készítenek, a kedvezményezettek megértik, hogy mi kerül levonásra az örökségükből, és az egyének értékelik, hogy a hagyatéki megtakarítások indokolják-e a megélhetési bizalom kezdeti költségeit.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Határozza meg a hagyatéki hagyaték bruttó értékét, amely csak a hagyaték alá eső vagyontárgyakat tartalmazza. A hagyatéki vagyontárgyak azok, amelyeket kizárólag az elhunyt nevén birtokolnak, kedvezményezett megjelölése vagy haláleseti átruházási rendelkezés nélkül. A közös hagyatéki eszközök közé tartoznak a kizárólagosan vagy közös bérlőként birtokolt ingatlanok, POD-megjelölés nélküli bankszámlák, TOD-megjelölés nélküli befektetési számlák, járművek, személyes tulajdon és üzleti érdekeltségek. A hagyatékot megkerülő vagyontárgyak közé tartoznak a közös tulajdonban lévő ingatlanok (a túlélő közös tulajdonosra szállnak át), a nyugdíjszámlák és az életbiztosítások megnevezett kedvezményezettekkel, a visszavonható élő trösztökben lévő eszközök és a halálesetkor fizetendő bankszámlák.
2. 2Számítsa ki az ügyvédi díjakat az állam díjstruktúrája alapján. A törvényes díjszabású államok (Kalifornia, Florida, Wyoming és mások) a bruttó ingatlanértéken alapuló fokozatos százalékos ütemezést alkalmaznak. Kaliforniában a törvényes díjak a következők: az első 100 000 dollár 4%-a, a következő 100 000 dollár 3%-a, a következő 800 000 dollár 2%-a, a következő 9 000 000 dollár 1%-a és a következő 15 000 000 dollár 0,5%-a. Az ésszerű díjszabású államokban az ügyvédek óránként (250–500 USD/óra) számolnak fel, vagy az ingatlan összetettsége alapján átalánydíjat kötnek ki. Az állami díjstruktúra megválasztása jelentősen befolyásolja az összköltséget.
3. 3Becsült végrehajtói (személyes képviselői) díjak, amelyek a hagyatékot kezelő személynek fizetett kártérítés. A törvényes illetékállamokban a végrehajtói díjak ugyanazt a százalékos ütemezést követik, mint az ügyvédi díjak (a teljes szakmai díj megduplázódása). Ésszerű díjak esetén a végrehajtói díjak a szükséges időn és erőfeszítésen alapulnak. Sok családi végrehajtó lemond a díjáról, de a hivatásos végrehajtók (bankok, vagyonkezelők) mindig felszámítják, jellemzően a hagyaték értékének 1-3%-át. A vállalati végrehajtói díjak a legnagyobb egyedi hagyatéki kiadások lehetnek a nagy ingatlanok esetében.
4. 4Adja hozzá a bírósági bejelentési díjakat és a kötelező költségeket. A hagyatéki bejelentési díjak államtól és megyétől függően 200 és 500 dollár között mozognak. A további bírósági költségek magukban foglalják a leltárkészítés, a könyvelés, az ingatlanértékesítési kérelmek és a végső elosztási végzés díját. A kötelező hitelezői értesítések (általában 3-4 hétig) közzétételi költségei 200 és 400 dollár között mozognak. A vagyonátruházásokhoz és az ingatlanfelvételekhez szükség van a bírósági végzések hiteles másolataira (egyenként 10-25 USD).
5. 5Tartalmazza az értékelési és értékelési költségeket. Az ingatlanok értékelése (ingatlanonként 300-600 USD) szükséges a valós piaci érték megállapításához a leltározás céljából. Személyes vagyonértékelésre (ékszerek, műtárgyak, gyűjtemények, régiségek) lehet szükség az értékes tárgyakhoz. Üzleti értékbecslésre (2000-10 000 USD+ USD) van szükség, ha az ingatlan üzleti érdekeltségeket tartalmaz. Kaliforniában egy hagyatéki bíró (bíróság által kinevezett értékbecslő) az értékelt érték 0,1%-ának megfelelő törvényes díj ellenében értékel minden nem készpénzes eszközt.
6. 6Vegye figyelembe a kötvényprémium költségeit, ha a bíróság előírja a végrehajtó lekötését. A kezességvállalás védi a kedvezményezetteket a végrehajtó helytelen gazdálkodásától. A kötvényprémiumok általában az ingatlan értékének 0,5-1%-át teszik ki évente. Sok végrendelet lemond a kötvénykövetelményről, és sok bíróság nem ír elő kötvényt a családi végrehajtók számára. Ha azonban kötvényre van szükség (nem családi végrehajtó, vitatott hagyaték, külterületi végrehajtó), az éves prémium jelentős lehet a nagybirtokoknál.
7. 7Számolja ki a rendkívüli díjakat, amelyek összetett ingatlanoknál vonatkozhatnak. A rendkívüli díjak a rutin hagyatéki ügyintézésen túli munkavégzésért, így peres ügyekért (végrendelet, hitelezői viták), komplex adóbevallás-készítésért (vagyonadó, nemzedékkihagyási illeték), ingatlan vagy üzleti érdekeltségek értékesítéséért, vagyontárgyakkal szembeni követelések kezeléséért járó kiegészítő ügyvédi vagy végrehajtói kompenzáció. A törvényes illetékkel rendelkező államokban a rendkívüli díjak bírósági jóváhagyást igényelnek, és a törvényes illetéken felül járnak.

• !A bruttó ingatlan helyett a nettó ingatlanra vonatkozó díjak kiszámítása: Az olyan törvényes díjú államokban, mint Kalifornia, az ügyvédi és végrehajtói díjakat a bruttó ingatlanérték alapján (az adósságok, jelzálogkölcsönök és zálogjogok levonása előtt), nem pedig a nettó érték alapján számítják ki. Egy 800 000 dollár értékű otthon 500 000 dolláros jelzáloghitellel 800 000 dolláros díjat generál, bár a saját tőke csak 300 000 dollár. Ez a törvényes hagyatéki díjak egyik legtöbbet kritizált szempontja, és a fő oka annak, hogy az ingatlantervező ügyvédek bizalmi alapú terveket javasolnak kaliforniai lakosok számára.
• !Feltételezve, hogy minden vagyontárgynak végre kell hajtania a hagyatékot: Sokan túlbecsülik a hagyatéki költségeket, feltételezve, hogy az elhunyt összes vagyonának át kell mennie a hagyatékon. Valójában a közösen vezetett eszközök, a kedvezményezett megjelölésével ellátott nyugdíjszámlák, az életbiztosítások, a haláleseti számlák és a vagyonkezelői eszközök teljes mértékben megkerülik a hagyatékot. Egy 1 000 000 USD összvagyonnal rendelkező személy hagyatéka csak 200 000 USD lehet, ha a legtöbb vagyon kedvezményezett megjelöléssel rendelkezik, vagy vagyonkezelői alapon található. A pontos számításhoz csak a hagyaték tárgyát képező vagyontárgyak azonosítása szükséges.
• !Nem kell figyelembe venni a kiegészítő hagyatékot más államokban: Ha az elhunyt a lakóhelye szerinti államtól eltérő államban birtokolt ingatlant, külön kiegészítő hagyatékot kell nyitni minden olyan államban, ahol az ingatlan található. Minden kiegészítő hagyaték magában foglalja a saját ügyvédi díjakat, a bejelentési költségeket és az ütemtervet. Például egy kaliforniai lakosnak, akinek nyaralója van Arizonában, mindkét államban végrendeleti eljáráson kell átesnie. Ez egy másik oka annak, hogy az ingatlantervezési ügyvédek azt javasolják, hogy az államon kívüli ingatlanokat egy visszavonható élő tröszthöz adják át.