Cara Menghitung Batas Kontribusi Roth IRA
Roth IRA memungkinkan Anda menginvestasikan uang setelah pajak yang tumbuh bebas pajak dan ditarik bebas pajak di masa pensiun. Namun kelayakan iuran akan dihapuskan secara bertahap pada tingkat pendapatan yang lebih tinggi, sehingga penting untuk menghitung berapa banyak Anda dapat berkontribusi setiap tahun.
Batas Kontribusi 2024
- Batas dasar: $7.000/tahun (atau $8.000 jika berusia 50+)
- Anda dapat berkontribusi hingga batas atau penghasilan yang Anda peroleh pada tahun tersebut, mana saja yang lebih kecil
Kisaran Penghapusan Pendapatan (2024)
| Status Pengarsipan | Fase Penghapusan Dimulai | Penghapusan Berakhir |
|---|---|---|
| Lajang / Kepala Rumah Tangga | $146,000 | $161,000 |
| Pengajuan Menikah Bersama | $230,000 | $240,000 |
| Pengajuan Menikah Secara Terpisah | $0 | $10,000 |
Menghitung Pengurangan Kontribusi Anda
Jika MAGI Anda termasuk dalam rentang penghentian bertahap:
Reduced Limit = Base Limit × (1 − (MAGI − Phase-Out Start) / Phase-Out Range Width)
Kemudian bulatkan ke bawah ke $10 terdekat, dengan minimal $200 (atau $0 jika dihapuskan sepenuhnya).
Contoh: Filer tunggal, MAGI = $153.000 pada tahun 2024.
- Penghapusan bertahap: $146.000
- Kelebihan: $153.000 − $146.000 = $7.000
- Kisaran penghapusan secara bertahap: $161.000 − $146.000 = $15.000
- Pecahan reduksi: $7.000 / $15.000 = 0,4667
- Pengurangan: $7.000 × 0,4667 = $3.267
- Kontribusi yang diperbolehkan: $7,000 − $3,267 = $3,733 (dibulatkan menjadi $3,730)
Pintu Belakang Roth IRA
Jika Anda sepenuhnya berada di atas batas pendapatan, Anda mungkin dapat menggunakan strategi "pintu belakang Roth": berikan kontribusi IRA Tradisional yang tidak dapat dikurangkan, lalu ubah menjadi Roth. Konsultasikan dengan profesional pajak sebelum mencoba ini.
Gunakan kalkulator Roth IRA kami untuk mengetahui batas kontribusi tepat berdasarkan penghasilan Anda.