Roth dan rekening pensiun tradisional mewakili strategi pajak yang berlawanan: rekening tradisional menawarkan pengurangan pajak di muka tetapi memerlukan penarikan pajak di masa pensiun, sementara rekening Roth menggunakan kontribusi setelah pajak tetapi memungkinkan penarikan bebas pajak. Pilihan yang tepat bergantung pada kelompok pajak Anda saat ini, kelompok pajak pensiun yang diharapkan, dan jangka waktu.
Perbandingan
IRA Tradisional/401(k):
- Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak (kurangi penghasilan kena pajak sekarang)
- Pertumbuhan ditangguhkan pajak
- Penarikan dana pensiun sepenuhnya dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa
- Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD) dimulai pada usia 73 tahun
Roth IRA/401(k):
- Kontribusi dilakukan dengan uang setelah pajak (tidak ada potongan)
- Pertumbuhan bebas pajak
- Penarikan di masa pensiun bebas pajak (termasuk penghasilan)
- Tidak ada RMD selama masa hidup pemilik
- Dapat menarik kontribusi (bukan penghasilan) kapan saja bebas penalti
Kerangka Keputusan
| Situasi | Pilihan Lebih Baik |
|---|---|
| Kelompok pajak rendah saat ini, diperkirakan lebih tinggi nanti | Roth |
| Kelompok pajak saat ini tinggi, diperkirakan akan lebih rendah nanti | Tradisional |
| Pensiun dini direncanakan | Roth (fleksibilitas penarikan) |
| Perlu pengurangan pajak di muka | Tradisional |
| Pendapatannya tinggi sekarang, nanti rendah | Tradisional |
| Cakrawala pertumbuhan yang panjang | Roth |
Contoh yang Berhasil
Penghemat A: 32 tahun, golongan pajak 25% sekarang, berinvestasi $7.000/tahun selama 33 tahun hingga 65 tahun, menghasilkan 7% per tahun.
Tradisional: Menghemat pajak sebesar $1.750 per tahun ($7.000 × 0,25). Tetap berinvestasi $7.000, tumbuh menjadi $1,1 juta, membayar pajak saat penarikan (asumsikan 25% di masa pensiun). Bersih setelah pajak: $825.000.
Roth: Tidak ada potongan pajak. Investasikan $7.000 setelah pajak, tumbuh menjadi $1,1 juta, penarikan bebas pajak. Bersih setelah pajak: $1,1 juta.
Jika golongan pajak pensiun adalah 32%, bukan 25%, keuntungan Tradisional semakin menyusut.
Batas Pendapatan dan Konversi
Roth IRA memiliki batasan pendapatan untuk kontribusi langsung (2026: $146rb-$161rb tunggal). Namun, siapa pun dapat melakukan konversi Roth pintu belakang: berkontribusi ke IRA tradisional dan segera mengonversi ke Roth. Hal ini melampaui batas tetapi memicu pajak atas keuntungan.
Kiat
Jika Anda hanya mampu melakukan satu strategi, prioritaskan untuk mendapatkan kecocokan pemberi kerja (401k tradisional). Selain itu, Roth seringkali lebih baik bagi penabung muda karena mereka memiliki pertumbuhan bebas pajak selama beberapa dekade. Pertimbangkan juga diversifikasi pajak — miliki akun Roth dan akun tradisional untuk memberi Anda fleksibilitas dalam masa pensiun.
Gunakan Kalkulator Roth vs Tradisional kami untuk memodelkan strategi mana yang lebih berhemat dalam situasi spesifik Anda.