Medicare Premium Calculator

Kalkulator Premium Medicare memperkirakan total biaya bulanan pertanggungan Medicare, termasuk premi standar Bagian B, premi obat resep Bagian D, dan biaya tambahan Jumlah Penyesuaian Bulanan Terkait Pendapatan (IRMAA) yang berlaku bagi penerima manfaat berpenghasilan lebih tinggi. Medicare, yang didirikan pada tahun 1965 sebagai Judul XVIII Undang-Undang Jaminan Sosial di bawah Presiden Lyndon B. Johnson, memberikan asuransi kesehatan kepada sekitar 67 juta orang Amerika berusia 65 tahun ke atas, individu muda dengan disabilitas tertentu, dan penderita Penyakit Ginjal Tahap Akhir (ESRD). Medicare Bagian B (asuransi kesehatan) mencakup layanan dokter, rawat jalan, layanan pencegahan, peralatan medis tahan lama, dan banyak layanan medis lainnya. Premi Bagian B standar untuk tahun 2024 adalah $174,70 per bulan, yang dibayar oleh sebagian besar penerima manfaat. Namun, penerima manfaat dengan pendapatan kotor yang disesuaikan dan dimodifikasi (MAGI) di atas $103,000 (individu) atau $206,000 (menikah mengajukan bersama) dari pengembalian pajak mereka dua tahun sebelumnya akan dikenakan biaya tambahan IRMAA yang meningkatkan premi Bagian B hingga $594,00 per bulan pada tingkat pendapatan tertinggi. Medicare Bagian D (pertanggungan obat resep) memberikan perlindungan opsional untuk obat resep rawat jalan melalui paket asuransi swasta. Premi Bagian D bervariasi menurut paket tetapi rata-rata sekitar $55 per bulan pada tahun 2024. Penerima manfaat berpenghasilan lebih tinggi menghadapi biaya tambahan IRMAA Bagian D yang berkisar antara $12,90 hingga $81,00 per bulan di luar premi paket mereka. Undang-Undang Pengurangan Inflasi tahun 2022 memperkenalkan reformasi Bagian D yang signifikan mulai tahun 2024-2025, termasuk jumlah maksimum pengeluaran tahunan sebesar $2.000 dan batasan insulin bulanan sebesar $35. Penentuan IRMAA menggunakan periode lihat ke belakang dua tahun: premi tahun 2024 Anda didasarkan pada pengembalian pajak tahun 2022 Anda (pengembalian terbaru yang diproses oleh IRS). Hal ini menciptakan tantangan perencanaan bagi individu yang baru pensiun yang pendapatannya saat ini mungkin jauh lebih rendah dibandingkan pendapatan sebelum pensiun dua tahun lalu. Administrasi Jaminan Sosial mengizinkan penerima manfaat untuk meminta pengurangan atau penghapusan IRMAA melalui permohonan Peristiwa yang Mengubah Hidup (menggunakan Formulir SSA-44) jika mereka pernah mengalami pernikahan, perceraian, kematian pasangan, penghentian pekerjaan, pengurangan pekerjaan, kehilangan harta benda yang menghasilkan pendapatan, atau hilangnya manfaat pensiun.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Tentukan status Medicare Bagian A Anda. Sebagian besar penerima manfaat menerima Bagian A (asuransi rumah sakit) tanpa premi karena mereka atau pasangannya membayar pajak gaji Medicare setidaknya selama 40 kuartal (10 tahun). Jika Anda memiliki kurang dari 40 kuartal, Anda dapat membayar premi Bagian A sebesar $278 per bulan (30-39 kuartal) atau $505 per bulan (kurang dari 30 kuartal) pada tahun 2024. Bagian A mencakup rawat inap di rumah sakit, perawatan fasilitas perawatan terampil, hospice, dan beberapa perawatan kesehatan di rumah.
2. 2Mendaftarlah di Medicare Bagian B selama Periode Pendaftaran Awal (IEP), yaitu jangka waktu 7 bulan sekitar ulang tahun Anda yang ke-65 (3 bulan sebelum, bulan ulang tahun, dan 3 bulan setelahnya). Jika Anda menunda pendaftaran di luar IEP tanpa cakupan pemberi kerja yang memenuhi syarat, denda keterlambatan pendaftaran sebesar 10% per periode 12 bulan akan ditambahkan secara permanen ke premi Bagian B Anda. Premi standar Bagian B 2024 adalah $174,70 per bulan, dipotong langsung dari pembayaran Jaminan Sosial Anda.
3. 3Cari status IRMAA Anda menggunakan pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) dari pengembalian pajak dua tahun sebelumnya. Untuk premi tahun 2024, SSA menggunakan SPT tahun 2022 Anda. MAGI untuk tujuan IRMAA sama dengan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) ditambah pendapatan bunga bebas pajak. Bandingkan MAGI Anda dengan kelompok pendapatan IRMAA untuk menentukan apakah Anda berhutang biaya tambahan pada premi Bagian B Anda. Biaya tambahan berkisar dari $69,90 per bulan (tingkat pertama di atas $103,000 individu) hingga $419,30 per bulan (tingkat tertinggi di atas $500,000 individu).
4. 4Pilih dan daftarkan rencana obat resep Medicare Bagian D selama Periode Pendaftaran Awal Anda atau Periode Pendaftaran Terbuka Medicare tahunan (15 Oktober hingga 7 Desember). Premi Bagian D sangat bervariasi menurut paket, mulai dari $0 hingga lebih dari $100 per bulan tergantung pada formularium paket, jaringan apotek, dan tingkat cakupan. Premi Bagian D rata-rata nasional untuk tahun 2024 adalah sekitar $55 per bulan. Seperti Bagian B, keterlambatan pendaftaran tanpa cakupan obat yang dapat dikreditkan akan memicu denda permanen sebesar 1% dari premi dasar nasional per bulan keterlambatan.
5. 5Hitung biaya tambahan IRMAA Bagian D Anda menggunakan kelompok pendapatan yang sama dengan Bagian B IRMAA. Bagian D IRMAA berkisar dari $12,90 per bulan (tingkat biaya tambahan terendah) hingga $81,00 per bulan (tingkat biaya tertinggi). Berbeda dengan IRMAA Bagian B yang menggantikan premi standar, IRMAA Bagian D ditambahkan di atas premi reguler paket Anda. Bagian D IRMAA ditagih terpisah oleh CMS (tidak dipotong Jamsostek) dan harus dibayar langsung.
6. 6Tambahkan semua komponen untuk menghitung total premi Medicare bulanan Anda: Premi Bagian B (standar atau disesuaikan dengan IRMAA), premi paket Bagian D, dan biaya tambahan Bagian D IRMAA. Untuk pasangan, hitung setiap orang secara terpisah karena IRMAA didasarkan pada pengembalian pajak bersama tetapi premi dihitung secara individual. Pertimbangkan bahwa premi Medicare Supplement (Medigap), premi rencana Medicare Advantage, dan biaya yang dikeluarkan sendiri (deductible, copays, coinurance) merupakan pengeluaran tambahan di luar premi dasar ini.
7. 7Jika penghasilan Anda menurun secara signifikan sejak tahun peninjauan kembali (karena pensiun, kehilangan pekerjaan, atau peristiwa lain yang mengubah hidup), ajukan Formulir SSA-44 (Jumlah Penyesuaian Bulanan Terkait Pendapatan Medicare - Peristiwa yang Mengubah Hidup) ke Administrasi Jaminan Sosial untuk meminta pengurangan IRMAA. Peristiwa yang mengubah hidup yang memenuhi syarat termasuk pernikahan, perceraian, kematian pasangan, pemberhentian kerja atau pengurangan pekerjaan, hilangnya harta benda yang menghasilkan pendapatan, dan hilangnya dana pensiun. Berikan dokumentasi acara dan penghasilan Anda saat ini atau yang diharapkan agar SSA dapat melakukan penentuan ulang.

• !Kesalahan yang paling merugikan adalah kegagalan mengajukan Formulir SSA-44 ketika peristiwa yang mengubah hidup (terutama masa pensiun) telah mengurangi pendapatan secara signifikan pada tahun peninjauan kembali. Banyak penerima manfaat yang baru pensiun membayar ribuan dolar sebagai biaya tambahan IRMAA yang tidak perlu karena mereka tidak tahu tentang proses pengajuan banding atas peristiwa yang mengubah hidup mereka. Seorang pensiunan yang pendapatannya pada tahun 2022 adalah $300,000 tetapi pendapatannya pada tahun 2024 adalah $60,000 dari pensiun dan Jaminan Sosial dapat menghemat lebih dari $4,000 per tahun dengan mengajukan SSA-44 dengan dokumentasi penghentian pekerjaan.
• !Pensiunan sering kali gagal mempertimbangkan dampak IRMAA ketika membuat keputusan keuangan seperti konversi Roth, realisasi keuntungan modal, dan Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD). Karena kelompok IRMAA memiliki efek jurang yang tajam (satu dolar di atas ambang batas memicu biaya tambahan penuh untuk tingkat berikutnya), mengelola MAGI agar tetap berada tepat di bawah tingkat berikutnya dapat menghemat $1.000-$6.000 per tahun per orang. Perencanaan pajak dan keuangan harus memasukkan ambang batas IRMAA bersama dengan kelompok pajak federal dan negara bagian untuk mengoptimalkan total pendapatan pensiun setelah pajak.
• !Banyak penerima manfaat tidak menyadari bahwa bunga obligasi daerah bebas pajak diperhitungkan dalam MAGI untuk tujuan IRMAA meskipun tidak termasuk dalam pendapatan kena pajak federal. Seorang pensiunan dengan AGI $90,000 dan bunga obligasi daerah sebesar $20,000 memiliki IRMAA MAGI sebesar $110,000, mendorong mereka ke tingkat IRMAA pertama dan dikenakan biaya tambahan $994 per tahun untuk biaya tambahan Bagian B dan Bagian D. Hal ini dapat membuat manfaat obligasi daerah setelah pajak kurang menguntungkan dari yang diharapkan bagi penerima manfaat Medicare yang mendekati ambang batas IRMAA.