Apa itu Capital Gains Tax Calculator (UK)?
▾
Pajak Keuntungan Modal (CGT) adalah pajak Inggris atas keuntungan yang Anda peroleh saat Anda menjual atau melepaskan aset yang nilainya meningkat. Keuntungannya – bukan total hasil penjualan – yang dikenakan pajak. CGT berlaku untuk aset termasuk saham dan dana investasi, aset bisnis, properti kedua, harta pribadi senilai lebih dari £6,000, dan mata uang kripto. Untuk tahun 2024/25, setiap individu mempunyai Jumlah Pengecualian Tahunan (AEA) sebesar £3.000 — keuntungan di bawah ambang batas ini bebas pajak. Keuntungan di atas AEA dikenakan pajak dengan tarif yang bergantung pada apakah wajib pajak membayar pajak penghasilan dengan tarif dasar atau lebih tinggi/tambahan, dan pada sifat asetnya. Untuk sebagian besar aset selain properti tempat tinggal, wajib pajak tarif dasar membayar 10% CGT dan wajib pajak tarif lebih tinggi/tambahan membayar 20%. Keuntungan properti tempat tinggal (selain rumah utama Anda) dikenakan pajak sebesar 18% untuk wajib pajak tarif dasar dan 24% untuk wajib pajak tarif lebih tinggi/tambahan pada tahun 2024/25 — perhatikan bahwa tarif tempat tinggal dinaikkan dari 18%/28% menjadi 18%/24% pada Anggaran Oktober 2024. Bantuan Pembuangan Aset Bisnis (BADR, sebelumnya Entrepreneurs' Relief) memungkinkan pemilik bisnis yang memenuhi syarat membayar CGT hanya 10% hingga £1 juta dari keuntungan kualifikasi seumur hidup. Tempat tinggal pribadi utama Anda sepenuhnya dikecualikan dari CGT berdasarkan Private Residence Relief. Investasi ISA dan pensiun juga sepenuhnya berada di luar sistem CGT. CGT harus dilaporkan melalui Self Assessment dan, untuk pelepasan properti residensial, kewajiban pelaporan dan pembayaran 60 hari yang terpisah juga berlaku.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Rumus
▾
CGT = (Keuntungan - Jumlah Pengecualian Tahunan) × tarif yang berlaku. Tarif tergantung pada: kelompok pajak penghasilan setelah menambahkan keuntungan, dan jenis aset (properti vs. aset lainnya). BADR: keuntungan yang memenuhi syarat × 10% (hingga £1 juta seumur hidup).Keterangan variabel
▾
| Simbol | Nama | Satuan | Deskripsi |
|---|---|---|---|
| G | Keuntungan kotor | — | Parameter G mewakili masukan kuantitatif utama dalam penghitungan ulator cgt uk, diukur dalam satuan standarnya dan secara langsung memengaruhi hasil penghitungan melalui rumus matematika |
| AEA | Jumlah Pengecualian Tahunan | — | Parameter AEA mewakili masukan kuantitatif utama dalam penghitungan ulator cgt Inggris, diukur dalam satuan standarnya dan secara langsung memengaruhi hasil penghitungan melalui rumus matematika |
| TG | Keuntungan kena pajak = | — | Parameter TG mewakili masukan kuantitatif utama dalam penghitungan ulator cgt Inggris, diukur dalam satuan standarnya dan secara langsung memengaruhi hasil penghitungan melalui rumus matematika |
| r_b | CGT tarif dasar | — | Parameter r_b mewakili masukan kuantitatif utama dalam penghitungan ulator cgt uk, diukur dalam satuan standarnya dan secara langsung memengaruhi hasil penghitungan melalui rumus matematika |
| r_h | CGT tingkat lebih tinggi | — | Parameter r_h mewakili masukan kuantitatif utama dalam penghitungan ulator cgt uk, diukur dalam satuan standarnya dan secara langsung memengaruhi hasil penghitungan melalui rumus matematika |
Cara Capital Gains Tax Calculator (UK)
▾
- 1Hitung keuntungannya: Hasil penjualan dikurangi biaya yang diperbolehkan (harga beli, biaya perbaikan, biaya penjualan, bea materai dibayarkan pada saat pembelian)
- 2Kurangi Jumlah Pengecualian Tahunan (£3.000 untuk 2024/25) — sisa keuntungan akan dikenakan pajak
- 3Tentukan tarif CGT mana yang berlaku: pertama-tama tentukan apakah penghasilan Anda (setelah menambahkan keuntungan) melebihi batas pita tarif dasar sebesar £50,270
- 4Untuk aset non-properti: 10% jika Anda tetap menjadi wajib pajak tarif dasar; 20% atas keuntungan yang termasuk dalam kelompok suku bunga yang lebih tinggi
- 5Untuk properti tempat tinggal di Inggris (bukan rumah utama Anda): 18% (tarif dasar) atau 24% (tarif lebih tinggi) dari keuntungan kena pajak
- 6Jika mengklaim BADR: terapkan 10% pada keuntungan bisnis yang memenuhi syarat hingga batas seumur hidup sebesar £1 juta
- 7Laporkan keuntungan melebihi £3,000 atau hasil melebihi £50,000 melalui Self Assessment selambat-lambatnya tanggal 31 Januari setelah tahun pajak; pelepasan properti tempat tinggal harus dilaporkan dalam waktu 60 hari setelah penyelesaian
Contoh Terpecahkan
▾
Keuntungan kena pajak: £15.000 − £3.000 AEA = £12.000; CGT: £12.000 × 10% = £1.200
Tarif dasar 10% berlaku untuk berbagi keuntungan bagi wajib pajak yang tidak memiliki tarif lebih tinggi. AEA menghapus keuntungan pertama sebesar £3.000.
Keuntungan kena pajak: £80,000 − £3,000 = £77,000; CGT: £77.000 × 24% = £18.480
Pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi membayar 24% atas keuntungan properti residensial mulai April 2024. Aturan pelaporan 60 hari juga berlaku.
Keuntungan kena pajak: £500,000 − £3,000 = £497,000; CGT: £497.000 × 10% = £49.700
BADR mengurangi tarif menjadi 10% untuk keuntungan bisnis yang memenuhi syarat hingga £1 juta seumur hidup. Tanpa BADR, pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi akan membayar £99.400.
Kelompok tarif dasar yang tersisa: £50.270 − £40.000 − £12.570 penghasilan kena pajak = £10.270 pada 10%; kelebihan £16.730 pada 20%
Keuntungan ditumpuk di atas pendapatan. Porsi keuntungan yang sesuai dengan kisaran tarif dasar dikenakan pajak sebesar 10%; sisanya sebesar 20%.
Aplikasi nyata
▾
Menghitung CGT karena penjualan properti investasi atau portofolio beli untuk disewakan, mewakili area aplikasi penting untuk Kalkulator Cgt Inggris dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan ulator cgt Inggris yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Merencanakan kapan harus menjual saham agar tetap berada dalam Jumlah Pengecualian Tahunan, mewakili area aplikasi penting untuk Kalkulator Cgt Inggris dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan ulator cgt Inggris yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Mengevaluasi kelayakan Bantuan Pembuangan Aset Bisnis sebelum penjualan bisnis, mewakili area aplikasi penting untuk Kalkulator Cgt Inggris dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan ulator cgt Inggris yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan yang tepat, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Memutuskan apakah akan menggunakan Bed dan ISA untuk melindungi keuntungan di masa depan, mewakili area aplikasi penting untuk Kalkulator Cgt Inggris dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan ulator cgt Inggris yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Pelacakan portofolio mata uang kripto dan kewajiban pelaporan CGT, mewakili area aplikasi penting untuk Kalkulator Cgt Inggris dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan ulator cgt Inggris yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Kasus khusus
▾
Tempat tidur dan ISA
Di Kalkulator Cgt Inggris, skenario ini memerlukan kehati-hatian tambahan saat menafsirkan hasil ulator cgt Inggris. Formula standar mungkin tidak sepenuhnya memperhitungkan semua faktor yang ada dalam kasus ini, dan analisis tambahan atau konsultasi ahli mungkin diperlukan. Praktik terbaik profesional melibatkan pendokumentasian asumsi, menjalankan analisis sensitivitas, dan hasil referensi silang dengan metode alternatif ketika perhitungan ulator cgt Inggris termasuk dalam wilayah non-standar.
Aturan Bed and Breakfast 30 Hari
{'title': 'Peraturan Bed and Breakfast 30 Hari', 'body': "Jika Anda menjual saham dan membeli kembali saham yang sama dalam waktu 30 hari, saham yang dibeli kembali akan 'dicocokkan' dengan penjualan untuk tujuan CGT, sehingga mencegah terjadinya kerugian buatan. Aturan 30 hari hanya berlaku untuk saham — bukan untuk pembelian kembali ISA."}. Di Kalkulator Cgt Inggris, skenario ini memerlukan kehati-hatian tambahan saat menafsirkan hasil ulator cgt Inggris. Formula standar mungkin tidak sepenuhnya memperhitungkan semua faktor yang ada dalam kasus ini, dan analisis tambahan atau konsultasi ahli mungkin diperlukan. Praktik terbaik profesional melibatkan pendokumentasian asumsi, menjalankan analisis sensitivitas, dan hasil referensi silang dengan metode alternatif ketika perhitungan ulator cgt Inggris termasuk dalam wilayah non-standar.
Hadiah Aset
Di Kalkulator Cgt Inggris, skenario ini memerlukan kehati-hatian tambahan saat menafsirkan hasil ulator cgt Inggris. Formula standar mungkin tidak sepenuhnya memperhitungkan semua faktor yang ada dalam kasus ini, dan analisis tambahan atau konsultasi ahli mungkin diperlukan. Praktik terbaik profesional melibatkan pendokumentasian asumsi, menjalankan analisis sensitivitas, dan hasil referensi silang dengan metode alternatif ketika perhitungan ulator cgt Inggris termasuk dalam wilayah non-standar.
{'title': "Investors' Relief", 'body': "Investors' Relief menawarkan tingkat CGT 10% hingga £10 juta dari keuntungan yang memenuhi syarat dari saham di perusahaan perdagangan tidak terdaftar di mana Anda bukan karyawan. Ini terpisah dari dan sebagai tambahan dari batas seumur hidup BADR £1 juta."}. Di Kalkulator Cgt Inggris, skenario ini memerlukan kehati-hatian tambahan saat menafsirkan hasil ulator cgt Inggris. Formula standar mungkin tidak sepenuhnya memperhitungkan semua faktor yang ada dalam kasus ini, dan analisis tambahan atau konsultasi ahli mungkin diperlukan. Praktik terbaik profesional melibatkan pendokumentasian asumsi, menjalankan analisis sensitivitas, dan hasil referensi silang dengan metode alternatif ketika perhitungan ulator cgt Inggris termasuk dalam wilayah non-standar.
CGT tentang Properti Asing
Di Kalkulator Cgt Inggris, skenario ini memerlukan kehati-hatian tambahan saat menafsirkan hasil ulator cgt Inggris. Formula standar mungkin tidak sepenuhnya memperhitungkan semua faktor yang ada dalam kasus ini, dan analisis tambahan atau konsultasi ahli mungkin diperlukan. Praktik terbaik profesional melibatkan pendokumentasian asumsi, menjalankan analisis sensitivitas, dan hasil referensi silang dengan metode alternatif ketika perhitungan ulator cgt Inggris termasuk dalam wilayah non-standar.
Tarif CGT 2024/25 — Inggris
▾
| Jenis Aset | Tarif Dasar Wajib Pajak | Wajib Pajak Tarif Lebih Tinggi/Tambahan |
|---|---|---|
| Saham dan sebagian besar aset | 10% | 20% |
| Properti perumahan Inggris | 18% | 24% |
| Bantuan Pelepasan Aset Bisnis | 10% | 10% (hingga £1 juta seumur hidup) |
| Jumlah Pengecualian Tahunan | £3.000 — bebas pajak | £3.000 — bebas pajak |
Pertanyaan yang sering diajukan
▾
Berapa Jumlah Pengecualian Tahunan (AEA)?
Jumlah Pengecualian Tahunan adalah jumlah keuntungan modal yang dapat diperoleh setiap individu dalam satu tahun pajak bebas CGT. Untuk tahun 2024/25 adalah £3.000. Itu dikurangi dari £12.300 pada tahun 2022/23 menjadi £6.000 pada tahun 2023/24 dan sekali lagi menjadi £3.000 pada tahun 2024/25. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Apakah rumah saya terkena CGT?
Tidak. Tempat tinggal utama Anda sepenuhnya dikecualikan dari CGT berdasarkan Private Residence Relief. Namun, jika Anda memiliki rumah kedua atau menyewakan properti yang bukan rumah Anda, keuntungan pelepasan akan dikenakan CGT sesuai tarif properti tempat tinggal. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Apa itu Keringanan Pelepasan Aset Bisnis?
BADR (sebelumnya Entrepreneurs' Relief) mengizinkan pemilik bisnis yang memenuhi syarat untuk membayar 10% CGT atas £1 juta pertama dari keuntungan bisnis yang memenuhi syarat seumur hidup. Anda harus memiliki minimal 5% saham selama minimal 24 bulan dan menjadi pejabat atau karyawan perusahaan. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Apa aturan pelaporan 60 hari untuk properti?
Mulai Oktober 2021, penduduk Inggris harus melaporkan dan membayar perkiraan CGT atas pelepasan properti residensial dalam waktu 60 hari setelah penyelesaian. Hal ini terpisah dari pengembalian Self Assessment tahunan dan harus dilakukan melalui layanan pembuangan properti HMRC. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Bisakah saya mengimbangi kerugian dengan keuntungan?
Ya. Kerugian modal dapat diimbangi dengan keuntungan modal pada tahun pajak yang sama. Jika kerugian melebihi keuntungan, maka kerugian bersih dapat dipindahkan tanpa batas waktu untuk mengimbangi keuntungan di masa depan. Kerugian harus diklaim dalam jangka waktu 4 tahun sejak tahun pajak terjadinya kerugian. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Apakah CGT berlaku untuk investasi ISA?
Tidak. Keuntungan apa pun atas investasi yang dimiliki dalam ISA atau dana pensiun sepenuhnya dikecualikan dari CGT. Hal ini membuat ISA sangat berharga karena memiliki aset yang kemungkinan besar akan terapresiasi secara signifikan. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Bagaimana keuntungan mata uang kripto dikenakan pajak?
HMRC memperlakukan cryptocurrency sebagai aset modal. Keuntungan dari pelepasan kripto (termasuk pertukaran antara koin dan pembelian barang/jasa dengan kripto) tunduk pada CGT dengan tarif standar. Setiap perdagangan adalah peristiwa kena pajak. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Bisakah pasangan berbagi tunjangan CGT?
Ya. Pasangan suami istri dan pasangan sipil dapat saling mentransfer aset tanpa konsekuensi CGT (sesuai harga biaya awal). Hal ini memungkinkan kedua mitra untuk menggunakan AEA £3.000 mereka saat melepas aset. Hal ini sangat penting dalam konteks perhitungan kalkulator cgt Inggris, dimana akurasi berdampak langsung pada pengambilan keputusan. Para profesional di berbagai industri mengandalkan perhitungan kalkulator cgt Inggris yang tepat untuk memvalidasi asumsi, mengoptimalkan proses, dan memastikan kepatuhan terhadap standar yang berlaku. Memahami metodologi yang mendasari membantu pengguna menafsirkan hasil dengan benar dan mengidentifikasi kapan analisis tambahan diperlukan.
Kesalahan Umum yang Harus Dihindari
▾
- !Lupa bahwa AEA dipotong menjadi £3.000 mulai April 2024 — dua tahun sebelumnya menjadi £12.300
- !Gagal melaporkan perolehan properti residensial dalam batas waktu 60 hari setelah penyelesaian
- !Tidak mengimbangi kerugian modal dengan keuntungan pada tahun yang sama sebelum meneruskannya
- !Mengabaikan pelepasan mata uang kripto — HMRC memperlakukan setiap pertukaran atau pembayaran sebagai peristiwa CGT yang dikenakan pajak
- !Menggunakan hasil penjualan penuh dan bukan keuntungan bersih sebagai dasar CGT
- !Kehilangan kesempatan untuk mentransfer aset kepada pasangan sebelum pelepasan untuk menggunakan kedua pengecualian tahunan
Tip Pro
Sebarkan pelepasan aset dalam jumlah besar dalam dua tahun pajak untuk menggunakan dua Jumlah Pembebasan Tahunan (masing-masing £3.000 = £6.000 bebas pajak). Strategi pengaturan waktu yang sederhana ini dapat menghemat pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi hingga £1.200 dalam bentuk CGT.
Tahukah Anda?
Jumlah Pengecualian Tahunan telah turun drastis dalam beberapa tahun terakhir karena tindakan pajak yang dilakukan secara diam-diam. Pada tahun 2022/23 jumlahnya adalah £12.300 — empat kali lipat dari £3.000 saat ini. Pengurangan ini telah membawa lebih banyak investor ke dalam persyaratan pelaporan CGT.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Referensi
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Baca selengkapnya →Dapatkan Tips Matematika Mingguan
Bergabunglah dengan pelanggan 12.000+ yang mendapatkan tip kalkulator setiap minggu.