Apa itu ITIN Tax Filing Calculator?
▾
Kalkulator pajak pemegang ITIN membantu individu yang memiliki Nomor Pokok Wajib Pajak Perorangan (ITIN) dan bukan Nomor Jaminan Sosial (SSN) memperkirakan kewajiban pajak federal mereka. ITIN dikeluarkan oleh IRS untuk individu yang diharuskan memiliki nomor identifikasi wajib pajak AS tetapi tidak memenuhi syarat untuk SSN, termasuk imigran tidak berdokumen, pasangan dan tanggungan mereka, orang asing bukan penduduk dengan kewajiban pajak AS, dan warga negara asing dengan pendapatan AS. Pemegang ITIN mengajukan pengembalian pajak pendapatan federal menggunakan formulir yang sama (1040, 1040-NR) dan tunduk pada kelompok pajak yang sama dengan pemegang SSN, tetapi menghadapi pembatasan kredit pajak tertentu. Sekitar 4,4 juta pengembalian pajak diajukan menggunakan ITIN setiap tahun, menghasilkan sekitar $23,6 miliar pendapatan pajak federal menurut IRS. Pemegang ITIN membayar pajak Jaminan Sosial dan Medicare melalui pemotongan gaji (meskipun mereka mungkin tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat Jaminan Sosial), pajak pendapatan federal, dan pajak pendapatan negara bagian jika berlaku. Tingkat kepatuhan pajak di kalangan pelapor ITIN sebanding atau lebih tinggi dibandingkan masyarakat umum, sebagian karena banyak pemegang ITIN mengajukan pajak untuk mencatat kehadiran, karakter moral yang baik, dan kepatuhan pajak untuk potensi keringanan imigrasi di masa depan. Batasan pajak yang paling signifikan bagi pemegang ITIN adalah tidak memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Pendapatan yang Diperoleh (EITC), yang dapat memberikan kredit yang dapat dikembalikan sebesar $600-$7,430 untuk pekerja berpenghasilan rendah dengan SSN. Pemegang ITIN juga tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan bagian Kredit Pajak Anak (CTC) yang dapat dikembalikan, meskipun mereka dapat mengklaim CTC $2.000 yang tidak dapat dikembalikan untuk anak-anak yang memenuhi syarat yang memiliki SSN. Sebelum Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Ketenagakerjaan tahun 2017, pemegang ITIN dapat mengklaim Kredit Pajak Anak Tambahan (dapat dikembalikan); ini dibatasi untuk mewajibkan SSN untuk mengklaim anak mulai tahun 2018. Kalkulator pajak ITIN digunakan oleh pemegang ITIN yang memperkirakan kewajiban pajak mereka, oleh ahli pajak (termasuk relawan VITA) yang melayani komunitas imigran, oleh pengacara imigrasi yang menasihati klien untuk menjaga kepatuhan pajak, dan oleh organisasi advokasi yang mempelajari kontribusi fiskal komunitas imigran. Memahami aturan khusus untuk pelapor ITIN sangat penting karena kesalahan dalam klaim kredit dapat menunda pengembalian dana, memicu audit, dan menimbulkan komplikasi imigrasi.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Rumus
▾
Kewajiban Pajak = Penghasilan Kena Pajak x Tarif Braket Pajak yang Berlaku - Kredit yang Memenuhi Syarat
Penghasilan Kena Pajak = Penghasilan Kotor - Pengurangan Standar (atau Dirinci) - Pengurangan Di Atas Garis
Pajak Bersih = Kewajiban Pajak - Pemotongan - Taksiran Pembayaran
Contoh yang Dikerjakan:
Pendapatan kotor (upah dilaporkan pada W-2 dengan ITIN): $42,000
Status pengarsipan: Menikah pengajuan bersama
Pengurangan standar (2024): $29.200
Penghasilan kena pajak: $12.800
Pajak: $12.800 x 10% = $1.280
Kredit Pajak Anak (2 anak yang memenuhi syarat dengan SSN): $4,000 (tidak dapat dikembalikan, terbatas hingga $1,280)
Pajak bersih: $0 (kredit terbatas pada kewajiban pajak karena CTC yang dapat dikembalikan memerlukan SSN)Keterangan variabel
▾
| Simbol | Nama | Satuan | Deskripsi |
|---|---|---|---|
| GI | Pendapatan Kotor | $ | Total pendapatan dari semua sumber termasuk upah, wirausaha, dan investasi |
| SD | Pengurangan Standar | $ | Pengurangan berdasarkan status pengarsipan ($14,600 tunggal, $29,200 MFJ untuk tahun 2024) |
| CTC | Kredit Pajak Anak | $ | Kredit yang tidak dapat dikembalikan sebesar $2.000 per anak yang memenuhi syarat dengan SSN yang valid |
| SET | Pajak Wiraswasta | $ | Pajak Jaminan Sosial dan Medicare atas pendapatan wirausaha (15,3%) |
| WH | Menahan | $ | Pajak pendapatan federal dipotong dari gaji seperti yang ditunjukkan pada Formulir W-2 |
Cara ITIN Tax Filing Calculator
▾
- 1Tentukan status pengarsipan dan persyaratan pelaporan Anda. Pemegang ITIN yang memiliki sumber pendapatan AS atau diwajibkan untuk mengajukan pengembalian pajak AS menggunakan Formulir 1040 (jika penduduk asing untuk tujuan perpajakan) atau Formulir 1040-NR (jika penduduk asing bukan penduduk). Status kependudukan untuk tujuan perpajakan ditentukan oleh tes kehadiran substansial (183 hari pada tahun berjalan, atau rata-rata tertimbang selama tiga tahun) atau tes kartu hijau, bukan berdasarkan status imigrasi. Pasangan suami istri yang salah satu pasangannya memiliki SSN dan pasangan lainnya memiliki ITIN dapat mengajukan secara bersama-sama, namun kelayakan pasangan pemegang SSN untuk kredit tertentu mungkin dipengaruhi oleh status pasangan pemegang ITIN.
- 2Hitung pendapatan kotor dari semua sumber, termasuk upah (dilaporkan pada Formulir W-2), pendapatan wirausaha (dilaporkan pada Jadwal C), pendapatan sewa, bunga dan dividen, dan pendapatan luar negeri. Pemegang ITIN yang bekerja menggunakan ITIN akan dipotong pajak pendapatan federal, pajak Jaminan Sosial, dan pajak Medicare dari gaji mereka, sama seperti pemegang SSN. Pemegang ITIN wiraswasta harus membayar pajak wirausaha (15,3% dari pendapatan bersih wiraswasta) dan melakukan perkiraan pembayaran triwulanan. Penghasilan yang diperoleh di luar negeri mungkin dikenakan pajak AS tergantung pada status kependudukan, dengan potensi keringanan melalui Pengecualian Pendapatan Asing atau kredit pajak luar negeri.
- 3Terapkan pengurangan standar atau perincian pengurangan. Untuk tahun 2024, pengurangan standar adalah $14,600 untuk pelapor tunggal, $29,200 untuk pengajuan menikah bersama, dan $21,900 untuk kepala rumah tangga. Pemegang ITIN dapat mengklaim potongan yang sama seperti pemegang SSN, termasuk bunga hipotek, pajak negara bagian dan lokal (hingga $10,000), sumbangan amal, dan biaya pengobatan melebihi 7,5% dari AGI. Orang asing bukan penduduk yang mengajukan Formulir 1040-NR memiliki aturan pemotongan yang berbeda dan umumnya tidak dapat mengklaim pengurangan standar (dengan pengecualian untuk penduduk negara perjanjian tertentu).
- 4Identifikasi kredit pajak yang memenuhi syarat. Pemegang ITIN DAPAT mengklaim: Kredit Pajak Anak yang tidak dapat dikembalikan ($2,000 per anak yang memenuhi syarat yang memiliki SSN), Kredit untuk Tanggungan Lain ($500 per tanggungan dengan ITIN), kredit pendidikan (Peluang Amerika dan Pembelajaran Seumur Hidup) jika siswa memiliki SSN atau ITIN, Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan, dan kredit energi tertentu. Pemegang ITIN TIDAK DAPAT mengklaim: Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (memerlukan SSN untuk wajib pajak, pasangan, dan semua anak yang memenuhi syarat), bagian Kredit Pajak Anak yang dapat dikembalikan (Kredit Pajak Anak Tambahan, yang memerlukan SSN pada pengembaliannya), dan kredit tertentu yang dapat dikembalikan lainnya yang dibatasi untuk pemegang SSN.
- 5Hitung total kewajiban pajak menggunakan golongan pajak yang berlaku (kurung yang sama dengan pemegang SSN: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37% untuk tahun 2024). Kurangi kredit yang tidak dapat dikembalikan yang memenuhi syarat (terbatas untuk mengurangi pajak menjadi nol). Kurangi kredit yang dapat dikembalikan yang berhak Anda dapatkan (terbatas untuk pemegang ITIN). Bandingkan pajak bersih dengan total pemotongan Anda (dari W-2 dan perkiraan pembayaran) untuk menentukan apakah Anda berhutang pajak tambahan atau berhak mendapatkan pengembalian dana.
- 6Ajukan pengembalian dan simpan catatan kepatuhan. Pemegang ITIN harus mengajukan paling lambat tanggal 15 April (atau 15 Oktober dengan perpanjangan). Jika Anda perlu mendapatkan atau memperbarui ITIN, kirimkan Formulir W-7 (Permohonan Nomor Pokok Wajib Pajak Perorangan IRS) dengan pengembalian pajak Anda dan dokumentasi yang diperlukan (paspor atau kombinasi dokumen identitas dan status asing). ITIN akan habis masa berlakunya jika tidak digunakan dalam laporan pajak selama tiga tahun berturut-turut, atau jika diterbitkan sebelum tahun 2013 berdasarkan jadwal masa berlaku yang bergulir. Perbarui ITIN yang sudah habis masa berlakunya sebelum diajukan untuk menghindari penundaan pengembalian dana.
- 7Simpan catatan lengkap semua pengembalian dan pembayaran yang diajukan. Banyak pemegang ITIN mengajukan pajak untuk membangun catatan kepatuhan pajak dan kehadiran AS untuk tujuan imigrasi. Pengembalian pajak dapat mendukung permohonan Tindakan Tangguhan Kedatangan Anak (DACA), Status Dilindungi Sementara (TPS), pembatalan pemindahan, penyesuaian status, dan manfaat keimigrasian lainnya. Pengacara imigrasi sering meminta salinan laporan pajak yang diajukan sebagai bukti karakter moral yang baik dan ikatan dengan masyarakat. Simpan salinan semua pengembalian, W-2, dan catatan pembayaran tanpa batas waktu.
Contoh Terpecahkan
▾
Seorang pemegang ITIN tunggal berpenghasilan $35.000 dengan pemotongan pajak federal sebesar $3.500. Penghasilan kena pajak: $20.400. Pajak: $1.100 (10% pada $11.600 pertama) + $1.056 (12% pada sisa $8.800) = $2.156. Tidak tersedia EITC atau CTC yang dapat dikembalikan. Pajak bersih terutang: $2.156. Pemotongan: $3.500. Pengembalian dana: $1.344. Tanpa batasan EITC, pelapor ini akan menerima tambahan kredit yang dapat dikembalikan sebesar $1.500-$2.000.
Sepasang suami istri (satu SSN, satu ITIN) dengan pendapatan gabungan $55.000 dan dua anak yang memenuhi syarat dengan SSN. Penghasilan kena pajak: $25.800. Pajak: $2.580. Kredit Pajak Anak: $4,000 (2 x $2,000), tetapi hanya bagian yang tidak dapat dikembalikan yang berlaku (terbatas pada kewajiban pajak sebesar $2,580). Sisa $1.420 CTC hilang karena Kredit Pajak Anak Tambahan yang dapat dikembalikan memerlukan SSN sebagai pengembaliannya. Jika kedua orang tuanya memiliki SSN, keluarga tersebut akan menerima pengembalian dana tambahan sebesar $1.420.
Pemegang ITIN wiraswasta dengan pendapatan kotor $48.000 dan pengeluaran bisnis $12.000. Pendapatan wirausaha bersih: $36.000. Pajak wirausaha: $36.000 x 92,35% x 15,3% = $5.089. Pendapatan kotor yang disesuaikan: $36.000 - $2.544 (setengah dari pajak SE) = $33.456. Penghasilan kena pajak: $33.456 - $14.600 = $18.856. Pajak penghasilan: $2,326. Total kewajiban pajak: $7.415. Pemegang ITIN wiraswasta harus melakukan perkiraan pembayaran triwulanan untuk menghindari denda kurang bayar.
Orang asing bukan penduduk dengan ITIN memiliki properti sewaan di AS yang menghasilkan pendapatan kotor $24,000 dan pengeluaran $8,000. Tanpa pemilihan Pasal 871(d), pendapatan sewa kotor ($24,000) dikenakan pajak tetap sebesar 30% ($7,200). Dengan adanya pemilu (memperlakukan pendapatan sewa sebagai pendapatan yang terhubung secara efektif), pendapatan sewa bersih ($16.000) dikenakan pajak dengan tarif bertahap. Pajak atas $16.000: $1.160 (10% pada $11.600 pertama) + $528 (12% pada $4.400) = $1.688. Pemilu ini menghemat pajak sebesar $5.512.
Aplikasi nyata
▾
Situs VITA (Bantuan Pajak Penghasilan Sukarela) berfungsi sebagai sumber persiapan pajak utama bagi pemegang ITIN, khususnya di komunitas imigran. Relawan terlatih IRS menyiapkan pengembalian pajak gratis untuk individu yang memenuhi syarat, termasuk pemegang ITIN. Banyak situs VITA berlokasi di organisasi masyarakat, gereja, perpustakaan, dan kantor bantuan hukum. Program ini membantu memastikan pengarsipan yang akurat, klaim kredit yang tepat, dan menghindari pembuat pajak predator yang mengenakan biaya tinggi atau mengajukan pengembalian yang curang. Situs VITA juga dapat membantu pengajuan dan perpanjangan ITIN.
Pengacara imigrasi menyarankan klien untuk mengajukan pengembalian pajak sebagai bagian dari strategi imigrasi mereka. Pengajuan pengembalian pajak menunjukkan: kehadiran di Amerika Serikat (relevan untuk pembatalan pemindahan yang memerlukan kehadiran fisik terus menerus selama 10 tahun), karakter moral yang baik (relevan untuk naturalisasi, DACA, dan TPS), tanggung jawab keuangan dan ikatan dengan komunitas, dan kepatuhan terhadap undang-undang AS. Bagi penerima DACA dan pemegang TPS yang beralih ke izin tinggal permanen yang sah, riwayat pengajuan pajak yang lengkap akan memperkuat permohonan mereka secara signifikan.
Pemerintah negara bagian dan lokal menggunakan data pelapor ITIN untuk memahami kontribusi fiskal komunitas imigran. Penelitian yang dilakukan oleh Institut Perpajakan dan Kebijakan Ekonomi (ITEP) memperkirakan bahwa imigran tidak berdokumen secara kolektif membayar sekitar $11,6 miliar pajak negara bagian dan lokal setiap tahunnya, termasuk pajak penghasilan, pajak penjualan, dan pajak properti. Data ini menjadi masukan bagi perdebatan kebijakan mengenai reformasi imigrasi, kelayakan manfaat publik, dan dampak ekonomi dari populasi imigran.
Pengusaha yang mempekerjakan pekerja dengan ITIN harus mengikuti persyaratan pajak gaji yang sama seperti untuk karyawan pemegang SSN: memotong pajak pendapatan federal, pajak Jaminan Sosial, dan Medicare; melaporkan upah pada Formulir W-2; dan mengirimkan pajak yang dipotong ke IRS. Beberapa pemberi kerja secara keliru mengklasifikasikan pekerja ITIN sebagai kontraktor independen untuk menghindari kewajiban penggajian, yang merupakan penipuan pajak dan pelanggaran undang-undang ketenagakerjaan. Klasifikasi dan pemotongan yang tepat akan melindungi pemberi kerja dan pekerja.
Kasus khusus
▾
Keluarga berstatus campuran (yang sebagian anggotanya memiliki SSN dan sebagian lainnya memiliki ITIN) menghadapi tantangan perencanaan pajak yang unik.
Saat mengajukan bersama, status pasangan pemegang ITIN mempengaruhi kelayakan pasangan pemegang SSN untuk kredit tertentu. Sebelum tahun 2021, pengajuan pernikahan bersama dengan pasangan ITIN mendiskualifikasi pasangan pemegang SSN dari klaim EITC. Perubahan terkini kini memungkinkan pasangan pemegang SSN untuk mengklaim EITC ketika mengajukan sebagai pengajuan menikah secara terpisah atau (dalam kondisi tertentu) dengan pasangan ITIN. Persiapan pajak untuk keluarga berstatus campuran memerlukan analisis yang cermat apakah pengajuan pajak secara bersama-sama atau terpisah memberikan hasil yang lebih baik.
Penerima DACA yang memperoleh izin kerja menerima SSN dan memenuhi syarat
Penerima DACA yang memperoleh izin kerja menerima SSN dan memenuhi syarat untuk semua kredit pajak, termasuk EITC dan CTC yang dapat dikembalikan. Namun, orang tua dan anggota keluarga lainnya masih dapat mengajukan ITIN. Transisi dari ITIN ke SSN memerlukan pemberitahuan IRS untuk menggabungkan catatan pajak. Formulir W-7 memuat proses penggabungan riwayat pengarsipan ITIN dengan SSN baru. Hal ini penting untuk menjaga catatan kepatuhan pajak yang berkelanjutan untuk tujuan imigrasi.
Manfaat perjanjian dapat mengurangi beban pajak bagi pemegang ITIN asing bukan penduduk
Manfaat perjanjian dapat mengurangi beban pajak bagi pemegang ITIN asing bukan penduduk dari negara-negara yang memiliki perjanjian pajak dengan Amerika Serikat. Manfaat perjanjian dapat mengurangi tingkat pemotongan pendapatan investasi (dividen, bunga, royalti) dari 30% menjadi 0%. Pelajar dan cendekiawan dari negara-negara perjanjian mungkin dibebaskan dari pajak AS atas penghasilan tertentu untuk jangka waktu terbatas. Mengklaim manfaat perjanjian memerlukan pengajuan Formulir 8833 (Pengungkapan Posisi Pengembalian Berbasis Perjanjian) bersama pengembalian pajak.
Kelayakan Kredit Pajak Pemegang ITIN
▾
| Kredit Pajak | Memenuhi syarat untuk ITIN? | Persyaratan | Nilai Maksimum |
|---|---|---|---|
| Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh | No | Membutuhkan SSN untuk semua | Hingga $7.430 |
| Kredit Pajak Anak (tidak dapat dikembalikan) | Yes | Anak harus memiliki SSN | $2.000 per anak |
| Kredit Pajak Anak Tambahan (dapat dikembalikan) | No | Memerlukan SSN saat kembali | Hingga $1.700 |
| Kredit untuk Tanggungan Lainnya | Yes | Tanggungan dapat memiliki ITIN | $500 per tanggungan |
| Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan | Yes | Aturan standar berlaku | Hingga $2.100 |
| Kredit Peluang Amerika | Yes | Siswa membutuhkan SSN atau ITIN | Hingga $2.500 |
| Kredit Pajak Premium (ACA) | No | Membutuhkan kehadiran yang sah | Bervariasi |
Pertanyaan yang sering diajukan
▾
Apakah pemegang ITIN bisa mendapatkan pengembalian pajak?
Ya. Pemegang ITIN berhak mendapatkan pengembalian dana apabila pemotongan atau perkiraan pembayarannya melebihi kewajiban pajaknya. Namun, pemegang ITIN tidak dapat menerima kredit pajak yang dapat dikembalikan (EITC, CTC yang dapat dikembalikan) seperti yang dapat diterima oleh pemegang SSN, yang secara signifikan membatasi jumlah pengembalian dana untuk pelapor ITIN berpenghasilan rendah. Pengembalian dana untuk pengembalian yang diajukan dengan ITIN yang sudah habis masa berlakunya akan ditunda hingga ITIN tersebut diperbarui.
Apakah pemegang ITIN membayar pajak Jaminan Sosial?
Ya. Pemegang ITIN yang bekerja sebagai karyawan dipotong pajak Jaminan Sosial dan Medicare dari gaji mereka (7,65%), dan pemberi kerja mereka membayar sebesar 7,65%. Pemegang ITIN wiraswasta membayar penuh pajak wirausaha sebesar 15,3%. Namun, pemegang ITIN umumnya tidak berhak menerima manfaat Jaminan Sosial berdasarkan kontribusi ini kecuali mereka kemudian memperoleh SSN dan memenuhi persyaratan riwayat kerja yang memenuhi syarat. Hal ini menciptakan situasi di mana pemegang ITIN menyumbangkan miliaran dolar untuk Jaminan Sosial tanpa menerima manfaat.
Bagaimana cara mendapatkan ITIN?
Ajukan permohonan menggunakan Formulir W-7, yang dikirimkan bersama pengembalian pajak federal Anda atau melalui Agen Penerimaan Bersertifikat (CAA) resmi IRS. Dokumentasi yang diperlukan mencakup paspor yang masih berlaku (asli atau salinan resmi dari lembaga penerbit) atau kombinasi dua dokumen yang membuktikan identitas dan status asing. Pemrosesan memakan waktu 7-11 minggu. CAA dapat memverifikasi dokumen secara langsung, sehingga tidak perlu lagi mengirimkan paspor asli ke IRS. Beberapa Pusat Bantuan Wajib Pajak IRS juga menerima lamaran tatap muka.
Apakah IRS membagikan informasi ITIN dengan otoritas imigrasi?
IRC Pasal 6103 dengan tegas melarang IRS mengungkapkan informasi wajib pajak kepada lembaga pemerintah lainnya, termasuk penegakan imigrasi, kecuali dalam keadaan terbatas yang melibatkan investigasi kriminal non-pajak dengan perintah pengadilan federal. IRS secara konsisten menegaskan kebijakan ini untuk mendorong kepatuhan pajak di antara seluruh penduduk tanpa memandang status imigrasi. Mengajukan pajak ke ITIN tidak meningkatkan risiko penegakan imigrasi.
Bisakah saya mengajukan pajak tanpa ITIN atau SSN?
Anda harus memiliki SSN atau ITIN untuk mengajukan pengembalian pajak federal. Jika Anda memerlukan ITIN, ajukan permohonan menggunakan Formulir W-7 yang dikirimkan bersama dengan pengembalian pajak Anda. IRS akan memproses W-7 terlebih dahulu, menetapkan ITIN, dan kemudian memproses pengembalian pajak. Untuk pelamar ITIN pertama kali, seluruh proses memakan waktu 7-11 minggu. Anda juga dapat mengajukan permohonan melalui Agen Penerimaan Bersertifikat yang dapat mengirimkan Formulir W-7 atas nama Anda.
Kesalahan Umum yang Harus Dihindari
▾
- !Mengklaim Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh dengan ITIN: Pemegang ITIN tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan EITC dalam keadaan apa pun. EITC memerlukan SSN yang valid untuk wajib pajak, pasangan (jika mengajukan bersama), dan semua anak yang memenuhi syarat. Mengajukan pengembalian yang mengklaim EITC dengan ITIN akan mengakibatkan kredit tidak diizinkan, potensi penalti untuk klaim yang salah ($560 per kejadian), dan penundaan dalam pemrosesan pengembalian. Beberapa pembuat pajak yang tidak bermoral mengajukan klaim EITC palsu kepada pemegang ITIN; ini adalah penipuan pajak yang dapat menimbulkan konsekuensi serius termasuk tuntutan pidana dan deportasi.
- !Membiarkan ITIN Kedaluwarsa Sebelum Musim Pengajuan: ITIN akan kedaluwarsa jika tidak digunakan pada pengembalian pajak federal selama tiga tahun berturut-turut. ITIN yang diterbitkan sebelum tahun 2013 tunduk pada jadwal masa berlaku yang bergulir. Mengajukan pengembalian dengan ITIN yang sudah habis masa berlakunya akan menunda pemrosesan pengembalian dana selama 7-11 minggu sementara IRS memproses perpanjangan. Perbarui ITIN Anda sebelum musim pengajuan dengan menyerahkan Formulir W-7 dengan dokumen identitas yang diperlukan (paspor asli atau salinan bersertifikat IRS). Agen Penerimaan Bersertifikat (CAA) resmi IRS dapat memverifikasi dokumen tanpa mengharuskan Anda mengirimkan dokumen asli.
- !Tidak Mengajukan Karena Masalah Status Imigrasi: Beberapa pemegang ITIN menghindari mengajukan pengembalian pajak karena takut IRS akan membagikan informasi mereka kepada lembaga penegak imigrasi. Undang-undang federal (IRC Pasal 6103) dengan tegas melarang IRS membagikan informasi wajib pajak dengan lembaga pemerintah lainnya, termasuk Penegakan Imigrasi dan Bea Cukai (ICE), kecuali dalam keadaan yang sangat terbatas yang melibatkan investigasi kriminal non-pajak dengan perintah pengadilan. Pengajuan pengembalian pajak sebenarnya menguntungkan kasus imigrasi dengan mencatat kehadiran, karakter moral yang baik, dan kepatuhan pajak.
Tip Pro
Jika Anda adalah pemegang ITIN, laporkan pajak Anda setiap tahun meskipun penghasilan Anda di bawah ambang batas pengajuan. Pengajuan pajak yang konsisten menciptakan catatan kepatuhan yang memperkuat permohonan imigrasi di masa depan, menunjukkan karakter moral yang baik untuk naturalisasi atau pembatalan penghapusan, dan mencegah masa berlaku ITIN Anda habis (ITIN akan kedaluwarsa setelah tiga tahun berturut-turut tidak digunakan). Gunakan pembuat pajak yang memiliki reputasi baik atau situs VITA gratis daripada pembuat yang menjanjikan pengembalian dana yang berlebihan melalui klaim kredit yang tidak tepat. Simpan salinan semua pengembalian yang diajukan dan W-2 tanpa batas waktu.
Tahukah Anda?
Program ITIN dibuat oleh IRS pada tahun 1996 khusus untuk memungkinkan individu tanpa SSN mematuhi undang-undang perpajakan AS. IRS telah menerbitkan lebih dari 25 juta ITIN sejak program ini dimulai. Bertentangan dengan kesalahpahaman umum, memiliki ITIN tidak memberikan status imigrasi yang sah, izin kerja, atau kelayakan untuk mendapatkan manfaat Jaminan Sosial. ITIN ada semata-mata untuk tujuan administrasi perpajakan. Penelitian memperkirakan bahwa pemegang ITIN secara kolektif berkontribusi lebih dari $30 miliar per tahun dalam pajak federal, negara bagian, dan lokal, menjadikan mereka kontributor bersih yang signifikan terhadap keuangan publik meskipun tidak memenuhi syarat untuk sebagian besar manfaat publik.
Regional Guides
▾
California▾
New York▾
Texas▾
Referensi
Ratings & comments
Dapatkan Tips Matematika Mingguan
Bergabunglah dengan pelanggan 12.000+ yang mendapatkan tip kalkulator setiap minggu.