What is After-Tax Return Calculator?
▾
ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವು ಬಡ್ಡಿ, ಲಾಭಾಂಶಗಳು ಮತ್ತು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳ ಮೇಲೆ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಎಲ್ಲಾ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸಿದ ನಂತರ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಉಳಿಸಿಕೊಂಡಿರುವ ನಿಜವಾದ ಹೂಡಿಕೆಯ ಲಾಭವಾಗಿದೆ. ವಿವಿಧ ರೀತಿಯ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯವನ್ನು ವಿವಿಧ ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ - ಮತ್ತು ವಿಭಿನ್ನ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ವಿಭಿನ್ನ ಕನಿಷ್ಠ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳನ್ನು ಎದುರಿಸುತ್ತಾರೆ - ಹೂಡಿಕೆ ಪರ್ಯಾಯಗಳನ್ನು ಹೋಲಿಸಲು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವು ಮಾತ್ರ ಅರ್ಥಪೂರ್ಣ ಆಧಾರವಾಗಿದೆ. ತೆರಿಗೆ-ಪೂರ್ವ ಆದಾಯವು ನಿಜವಾದ ಸಂಪತ್ತು ಸೃಷ್ಟಿಗೆ ಕಳಪೆ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿಯಾಗಿದೆ ಏಕೆಂದರೆ 37% ಬ್ರಾಕೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ 7% ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ ಆದಾಯವು 12% ಬ್ರಾಕೆಟ್‌ನಲ್ಲಿರುವವರಿಗೆ ಅದೇ 7% ಆದಾಯಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಸಂಪತ್ತನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುತ್ತದೆ. US ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನು ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯದ ಮೂರು ಪ್ರಮುಖ ವರ್ಗಗಳನ್ನು ಪ್ರತ್ಯೇಕಿಸುತ್ತದೆ: ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ (ಬಡ್ಡಿ, ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶಗಳು), ಕನಿಷ್ಠ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ ದರಗಳಲ್ಲಿ 37% ವರೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ; ಅರ್ಹವಾದ ಲಾಭಾಂಶಗಳು ಮತ್ತು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು (ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಹೊಂದಿರುವ ಆಸ್ತಿಗಳು), ಆದಾಯವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ 0%, 15%, ಅಥವಾ 20% ರಷ್ಟು ಆದ್ಯತೆಯ ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ; ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ-ವಿನಾಯಿತಿ ಆದಾಯ (ಮುನಿ ಬಾಂಡ್ ಬಡ್ಡಿ), ಇದು ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ತಪ್ಪಿಸುತ್ತದೆ (ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಇನ್-ಸ್ಟೇಟ್ ಬಾಂಡ್‌ಗಳಿಗೆ ರಾಜ್ಯ ತೆರಿಗೆ). ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಸಾಮಾನ್ಯ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ 3.8% ನಿವ್ವಳ ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು (NIIT) ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು MAGI $200,000 (ಏಕ) ಅಥವಾ $250,000 (ವಿವಾಹಿತರು) ಮೀರಿದಾಗ ಗಳಿಸುತ್ತದೆ. ರಾಜ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳು ಮತ್ತೊಂದು ಪದರವನ್ನು ಸೇರಿಸುತ್ತವೆ - ಕೆಲವು ರಾಜ್ಯಗಳು ಯಾವುದೇ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವುದಿಲ್ಲ (ಟೆಕ್ಸಾಸ್, ಫ್ಲೋರಿಡಾ) ಮತ್ತು ಇತರವುಗಳು 13% ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ದರಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ (ಕ್ಯಾಲಿಫೋರ್ನಿಯಾ). ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದಲ್ಲಿ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಎಲ್ಲಾ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸೇರಿಸುವುದು ಅರ್ಥಪೂರ್ಣ ಹೂಡಿಕೆ ನಿರ್ಧಾರ-ಮಾಡುವಿಕೆಗೆ ಅತ್ಯಗತ್ಯ. ಆಸ್ತಿಯ ಸ್ಥಳ ನಿರ್ಧಾರಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯು ನಿರ್ಣಾಯಕವಾಗಿದೆ: ಆದಾಯ-ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು (ಬಾಂಡ್‌ಗಳು, REIT ಗಳು) ತೆರಿಗೆ-ಮುಂದೂಡಲಾದ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಇರಿಸುವುದು (IRA, 401k) ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆಯ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಬೆಳವಣಿಗೆಯ ಇಕ್ವಿಟಿಗಳನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವುದು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಸಂಪತ್ತಿನ ಸಂಯೋಜನೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ. ತೆರಿಗೆ-ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು - ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸುವ ನಷ್ಟವನ್ನು ಅರಿತುಕೊಳ್ಳಲು ಕಳೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸ್ಥಾನಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದು - ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊದ ಪೂರ್ವ-ತೆರಿಗೆ ಪ್ರೊಫೈಲ್ ಅನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸದೆ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಸುಧಾರಿಸುವ ಮತ್ತೊಂದು ತಂತ್ರವಾಗಿದೆ. ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ತೆರಿಗೆ ಮುಂದೂಡಿಕೆ (ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ IRA) ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಬೆಳವಣಿಗೆ (ರಾತ್ IRA) ನಡುವಿನ ವ್ಯಾಪಾರ-ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ವಿವಿಧ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ತೆರಿಗೆ ದರದ ಸನ್ನಿವೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಸ್ಪಷ್ಟಪಡಿಸುತ್ತದೆ.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
ಸೂತ್ರ
▾
ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್ = ಬಡ್ಡಿ × (1 - t_ಆರ್ಡಿನರಿ) + ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳು × (1 - t_LTCG) + LTCG × (1 - t_LTCG) + STCG × (1 - ಟಿ_ಆರ್ಡಿನರಿ) + ತೆರಿಗೆ-ವಿನಾಯತಿ ಆದಾಯ
ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರ = 1 - (ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ನಂತರ / ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್)Variable Legend
▾
| ಚಿಹ್ನೆ | ಹೆಸರು | ಘಟಕ | ವಿವರಣೆ |
|---|---|---|---|
| R_pre | ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ | % | ಯಾವುದೇ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಗಣನೆಯ ಮೊದಲು ಒಟ್ಟು ಹೂಡಿಕೆಯ ಲಾಭ: ಬಡ್ಡಿ, ಲಾಭಾಂಶಗಳು ಮತ್ತು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸಂಯೋಜಿಸಲಾಗಿದೆ. |
| t_o | ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರ | % | ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ಮಾರ್ಜಿನಲ್ ಫೆಡರಲ್ ದರ (ಬಡ್ಡಿ, ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳು, ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶಗಳು): 10–37%. |
| t_cg | ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ದರ | % | ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳು ಮತ್ತು LTCG ಮೇಲಿನ ಆದ್ಯತೆಯ ಫೆಡರಲ್ ದರ: ಆದಾಯ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ 0%, 15%, ಅಥವಾ 20%. |
| t_state | ರಾಜ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರ | % | ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ಕನಿಷ್ಠ ರಾಜ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರ; 0% (TX, FL) ನಿಂದ 13.3% (CA) ವರೆಗೆ ಬದಲಾಗುತ್ತದೆ. |
| R_after | ನಂತರದ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ | % | ಎಲ್ಲಾ ತೆರಿಗೆಗಳ ನಂತರ ನಿವ್ವಳ ಆದಾಯವನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳಲಾಗಿದೆ: R_after = R_pre × (1 - ಒಟ್ಟು ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ತೆರಿಗೆ ದರ). |
How to After-Tax Return Calculator
▾
- 1ಪ್ರಕಾರದ ಪ್ರಕಾರ ಒಟ್ಟು ಹೂಡಿಕೆಯ ಲಾಭವನ್ನು ವಿಭಜಿಸಿ: ಬಡ್ಡಿ ಆದಾಯ, ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳು, ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶಗಳು, ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು (< 1 ವರ್ಷ), ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು (≥ 1 ವರ್ಷ) ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ತೆರಿಗೆ-ವಿನಾಯಿತಿ ಆದಾಯ.
- 2ಬಡ್ಡಿ ಮತ್ತು ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು (ಫೆಡರಲ್ + ರಾಜ್ಯ + NIIT ಅನ್ವಯಿಸಿದರೆ) ಅನ್ವಯಿಸಿ.
- 3ಅರ್ಹವಾದ ಲಾಭಾಂಶಗಳು ಮತ್ತು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳ ದರವನ್ನು (ಫೆಡರಲ್ + ರಾಜ್ಯ + NIIT ಅನ್ವಯಿಸಿದರೆ) ಅನ್ವಯಿಸಿ.
- 4ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಆದಾಯ (ಮುನಿ ಬಾಂಡ್‌ಗಳು) ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ಕಡಿತವಿಲ್ಲದೆ ಹಾದುಹೋಗುತ್ತದೆ; ರಾಜ್ಯದ ಹೊರಗಿನ ಬಾಂಡ್ ಆಗಿದ್ದರೆ ಮಾತ್ರ ರಾಜ್ಯದ ದರವನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸಿ.
- 5ಡಾಲರ್‌ನಲ್ಲಿ ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಎಲ್ಲಾ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯದ ಅಂಶಗಳನ್ನು ಒಟ್ಟುಗೂಡಿಸಿ.
- 6ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಶೇಕಡಾವಾರು ಮೊತ್ತವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಹೂಡಿಕೆಯ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸುವ ಮೂಲಕ ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಡಾಲರ್ ಆದಾಯವನ್ನು ಭಾಗಿಸಿ.
- 7ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಹೂಡಿಕೆಯ ಪರ್ಯಾಯಗಳನ್ನು ಹೋಲಿಸಿ - ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಅಲ್ಲ - ನಿರ್ಧಾರದ ಮಾನದಂಡವಾಗಿ.
Worked Examples
▾
ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ ಇಳುವರಿ=5.0%; ಬಡ್ಡಿಯ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ತೆರಿಗೆ ದರ=47.6%
ಬಡ್ಡಿಯ ಮೇಲಿನ ಸಂಯೋಜಿತ ತೆರಿಗೆ ದರ = 37% + 6% + 3.8% = 46.8%. ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಬಡ್ಡಿ = $5,000 × (1 - 0.468) = $2,660. ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್ = $2,660 / $100,000 = 2.66%. ಈ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ತೆರಿಗೆಯ ಪೂರ್ವ 5% ಇಳುವರಿಯನ್ನು ಸುಮಾರು ಅರ್ಧದಷ್ಟು ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ. ಇದನ್ನು 3.2% ಮುನ್ಸಿಪಲ್ ಬಾಂಡ್‌ಗೆ ಹೋಲಿಸಿ: ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯ = 3.2% (ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ವಿನಾಯಿತಿ, ರಾಜ್ಯದಲ್ಲಿ) ವಿರುದ್ಧ 2.66% - ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ-ಪೂರ್ವ ಇಳುವರಿ ಹೊರತಾಗಿಯೂ ಮುನಿ ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಉತ್ತಮವಾಗಿದೆ.
ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್=8.0%; ಮಿಶ್ರಿತ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರ=28.8%
LTCG/QD ದರ = 15% (ಫೆಡರಲ್) + 5% (ರಾಜ್ಯ) + 3.8% (NIIT) = 23.8%. ಸಾಮಾನ್ಯ ದರ = 32% + 5% + 3.8% = 40.8%. ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರ: ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳು = $2,000 × (1 - 0.238) = $1,524; LTCG = $5,000 × (1 - 0.238) = $3,810; STCG = $1,000 × (1 - 0.408) = $592. ಒಟ್ಟು ನಂತರದ ತೆರಿಗೆ = $5,926. ರಿಟರ್ನ್ = $5,926 / $100,000 = 5.93%. ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿಗಳು ಏಕೆ ಮುಖ್ಯವೆಂದು ಇದು ವಿವರಿಸುತ್ತದೆ: ಇನ್ನೂ ಕೆಲವು ತಿಂಗಳು ಕಾಯುವ ಮೂಲಕ $1,000 STCG ಅನ್ನು LTCG ಗೆ ಪರಿವರ್ತಿಸುವುದರಿಂದ ತೆರಿಗೆಗಳಲ್ಲಿ $170 ಉಳಿತಾಯವಾಗುತ್ತದೆ.
$4,000 ನಷ್ಟವನ್ನು ಕೊಯ್ಲು ಮಾಡುವುದರಿಂದ ತಕ್ಷಣವೇ $952 ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಉಳಿಸುತ್ತದೆ
ಕೊಯ್ಲು ಇಲ್ಲದೆ: ತೆರಿಗೆ = $10,000 × (20% + 3.8%) = $2,380. ಕೊಯ್ಲು ಜೊತೆಗೆ: ನಿವ್ವಳ ಲಾಭ = $10,000 - $4,000 = $6,000; ತೆರಿಗೆ = $6,000 × 23.8% = $1,428. ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯ = $952. $4,000 ಸ್ಥಾನವನ್ನು ಮಾರಲಾಗುತ್ತದೆ (ನಷ್ಟವನ್ನು ಅರಿತುಕೊಳ್ಳುವುದು), ನಂತರ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯ ಮಾನ್ಯತೆಯನ್ನು ಕಾಪಾಡಿಕೊಳ್ಳಲು ಇದೇ ರೀತಿಯ (ಆದರೆ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ಅಲ್ಲ) ಬದಲಿಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ - ತೊಳೆಯುವ-ಮಾರಾಟದ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ತಪ್ಪಿಸುವುದು. ಇಂದು ಉಳಿಸಿದ $952 ತೆರಿಗೆ ಪೂರ್ವ ಹೂಡಿಕೆ ತಂತ್ರದಲ್ಲಿ ಯಾವುದೇ ಬದಲಾವಣೆಯಿಲ್ಲದೆ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಸಂಪತ್ತನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ.
ಭವಿಷ್ಯದ ತೆರಿಗೆ ದರವು ಪ್ರಸ್ತುತ ದರವನ್ನು ಮೀರಿದರೆ ರೋತ್ ಗೆಲ್ಲುತ್ತಾನೆ
ಎರಡೂ ಖಾತೆಗಳು 20 ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ $38,697 ಗೆ 7%/ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಒಂದೇ ರೀತಿಯ ಸಂಯುಕ್ತವಾಗಿದೆ. ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ IRA: ವಿತರಣೆಗಳು 32% ಭವಿಷ್ಯದ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ → ನಂತರದ ತೆರಿಗೆ = $38,697 × (1 - 0.32) = $26,314. ರಾತ್ IRA: ಪ್ರಸ್ತುತ 24% ದರದಲ್ಲಿ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ → $10,000 ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಕೊಡುಗೆ; $38,697 ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ → ಪೂರ್ಣ $38,697 ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರ ಬೆಳೆಯುತ್ತದೆ. ರಾತ್ ಗೆಲ್ಲುತ್ತಾನೆ ಏಕೆಂದರೆ ಭವಿಷ್ಯದ ದರ (32%) ಪ್ರಸ್ತುತ ದರವನ್ನು (24%) ಮೀರಿದೆ. ಭವಿಷ್ಯದ ದರ ಕಡಿಮೆಯಾಗಿದ್ದರೆ, ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕವು ಗೆಲ್ಲುತ್ತದೆ. ಈ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯು ಕಡಿಮೆ ದರದ ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಜನಪ್ರಿಯವಾಗಿರುವ 'ರಾತ್ ಪರಿವರ್ತನೆ' ತಂತ್ರವನ್ನು ಚಾಲನೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
Real-World Applications
▾
ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆ ಕೊಡುಗೆ ಪ್ರಕಾರದ ನಿರ್ಧಾರಗಳು (ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ ವಿರುದ್ಧ ರಾತ್). ಈ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಅನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ತಮ್ಮ ಕ್ಷೇತ್ರಗಳಲ್ಲಿ ನಿರ್ಧಾರ-ಮಾಡುವಿಕೆ, ಬಜೆಟ್ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಬೆಂಬಲಿಸಲು ನಿಖರವಾದ ಪರಿಮಾಣಾತ್ಮಕ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ವೃತ್ತಿಪರರು ಬಳಸುತ್ತಾರೆ.
ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ-ಮುಂದೂಡಲಾದ ಖಾತೆಗಳಾದ್ಯಂತ ಆಸ್ತಿ ಸ್ಥಳ ಆಪ್ಟಿಮೈಸೇಶನ್. ಉದ್ಯಮದ ಅಭ್ಯಾಸಕಾರರು ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯನ್ನು ಮಾನದಂಡವಾಗಿಸಲು, ಪರ್ಯಾಯಗಳನ್ನು ಹೋಲಿಸಲು ಮತ್ತು ಸ್ಥಾಪಿತ ಮಾನದಂಡಗಳು ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಕ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಈ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿದ್ದಾರೆ, ವಿಶ್ಲೇಷಕರು ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆ, ಸಂಪನ್ಮೂಲ ಹಂಚಿಕೆ ಮತ್ತು ಸಂಸ್ಥೆಗಳಾದ್ಯಂತ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ಬೆಂಬಲಿಸುವ ನಿಖರವಾದ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ.
ತೆರಿಗೆ-ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ತಂತ್ರದ ಅನುಷ್ಠಾನ - ಶೈಕ್ಷಣಿಕ ಸಂಶೋಧಕರು ಮತ್ತು ವಿದ್ಯಾರ್ಥಿಗಳು ಸೈದ್ಧಾಂತಿಕ ಮಾದರಿಗಳನ್ನು ಮೌಲ್ಯೀಕರಿಸಲು ಈ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವನ್ನು ಬಳಸುತ್ತಾರೆ, ಕೋರ್ಸ್‌ವರ್ಕ್ ಕಾರ್ಯಯೋಜನೆಗಳನ್ನು ಪೂರ್ಣಗೊಳಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಆಧಾರವಾಗಿರುವ ಗಣಿತದ ತತ್ವಗಳ ಆಳವಾದ ತಿಳುವಳಿಕೆಯನ್ನು ಅಭಿವೃದ್ಧಿಪಡಿಸುತ್ತಾರೆ, ವೃತ್ತಿಪರರು ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ವ್ಯವಸ್ಥಿತವಾಗಿ ಪ್ರಮಾಣೀಕರಿಸಲು ಮತ್ತು ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ಗಣಿತದ ಚೌಕಟ್ಟುಗಳು ಮತ್ತು ಸ್ಥಾಪಿತ ಸೂತ್ರಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಸನ್ನಿವೇಶಗಳನ್ನು ಹೋಲಿಸುತ್ತಾರೆ.
ಹೂಡಿಕೆ ಉತ್ಪನ್ನ ಆಯ್ಕೆ (ಸಕ್ರಿಯ ವಿರುದ್ಧ ನಿಷ್ಕ್ರಿಯ, ಮುನಿ ವಿರುದ್ಧ ತೆರಿಗೆ ಬಾಂಡ್‌ಗಳು). ಹಣಕಾಸು ವಿಶ್ಲೇಷಕರು ಮತ್ತು ಯೋಜಕರು ನಿಖರವಾದ ಮುನ್ಸೂಚನೆಗಳನ್ನು ತಯಾರಿಸಲು, ಅಪಾಯದ ಸನ್ನಿವೇಶಗಳನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ಮಧ್ಯಸ್ಥಗಾರರಿಗೆ ಡೇಟಾ-ಚಾಲಿತ ಶಿಫಾರಸುಗಳನ್ನು ಪ್ರಸ್ತುತಪಡಿಸಲು ತಮ್ಮ ಕೆಲಸದ ಹರಿವಿನಲ್ಲಿ ಈ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವನ್ನು ಸಂಯೋಜಿಸುತ್ತಾರೆ.
ಕೇಂದ್ರೀಕೃತ ಸ್ಟಾಕ್ ಸ್ಥಾನದ ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣಕ್ಕಾಗಿ ಹಣಕಾಸು ಯೋಜನೆ - ಈ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಅನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ತಮ್ಮ ಕ್ಷೇತ್ರಗಳಲ್ಲಿ ನಿರ್ಧಾರ-ಮಾಡುವಿಕೆ, ಬಜೆಟ್ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಬೆಂಬಲಿಸಲು ನಿಖರವಾದ ಪರಿಮಾಣಾತ್ಮಕ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ವೃತ್ತಿಪರರು ಬಳಸುತ್ತಾರೆ.
Special Cases
▾
ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟ ಕ್ಯಾರಿಫಾರ್ವರ್ಡ್‌ಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಭವಿಷ್ಯದ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಬಹುದು, ಲಾಭದಾಯಕ ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಸುಧಾರಿಸಬಹುದು. ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯದ ವಿರುದ್ಧ $3,000 ನಿವ್ವಳ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸಬಹುದು; ಉಳಿದವು ಅನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗುತ್ತದೆ.
{'ಕೇಸ್': 'ಪಿತ್ರಾರ್ಜಿತ ಸ್ವತ್ತುಗಳು - ಆಧಾರದಲ್ಲಿ ಸ್ಟೆಪ್-ಅಪ್', 'ವಿವರಣೆ': 'ಸಾವಿನ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಆನುವಂಶಿಕವಾಗಿ ಪಡೆದ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ಸಾವಿನ ದಿನಾಂಕದ ನ್ಯಾಯೋಚಿತ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಮೌಲ್ಯಕ್ಕೆ ಸಮಾನವಾದ ಸ್ಟೆಪ್-ಅಪ್ ವೆಚ್ಚದ ಆಧಾರವನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತವೆ. ಇದು ಎಲ್ಲಾ ಸಂಚಿತ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕುತ್ತದೆ, ಸಮಾನವಾದ ಖರೀದಿಸಿದ ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗಿಂತ ಪಿತ್ರಾರ್ಜಿತ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವು ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಾಗಿರುತ್ತದೆ.'} ಈ ಎಡ್ಜ್ ಕೇಸ್ ಆಗಾಗ್ಗೆ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ನಂತರದ ವೃತ್ತಿಪರ ಅನ್ವಯಗಳಲ್ಲಿ ಉದ್ಭವಿಸುತ್ತದೆ, ಅಲ್ಲಿ ಗಡಿ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳು ಅಥವಾ ವಿಪರೀತ ಮೌಲ್ಯಗಳು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತವೆ. ಈ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಯು ಸಂಭವಿಸಿದಾಗ ವೈದ್ಯರು ದಾಖಲಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ಪರ್ಯಾಯ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದ ವಿಧಾನಗಳು ಅಥವಾ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಅಂಶಗಳು ತಮ್ಮ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಬಳಕೆಯ ಪ್ರಕರಣಕ್ಕೆ ಹೆಚ್ಚು ಸೂಕ್ತವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು.
ಕ್ವಾಲಿಫೈಡ್ ಆಪರ್ಚುನಿಟಿ ವಲಯ ಹೂಡಿಕೆಗಳು', 'ವಿವರಣೆ': 'ಹೂಡಿಕೆಗಳು
{'ಕೇಸ್': 'ಕ್ವಾಲಿಫೈಡ್ ಆಪರ್ಚುನಿಟಿ ಝೋನ್ ಇನ್ವೆಸ್ಟ್‌ಮೆಂಟ್‌ಗಳು', 'ವಿವರಣೆ': 'ಅರ್ಹ ಅವಕಾಶ ವಲಯಗಳಲ್ಲಿನ ಹೂಡಿಕೆಗಳು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಮುಂದೂಡುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಕಡಿಮೆಗೊಳಿಸುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಹೊಸ ಹೂಡಿಕೆಯ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಬೆಳವಣಿಗೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತವೆ, ದೊಡ್ಡ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತವೆ. ಬಳಕೆದಾರರು ಡೊಮೇನ್ ಪರಿಣತಿಯೊಂದಿಗೆ ಕ್ರಾಸ್-ರೆಫರೆನ್ಸ್ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ಈ ವಿಲಕ್ಷಣ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳಲ್ಲಿ ಔಟ್‌ಪುಟ್ ಅನ್ನು ಮೌಲ್ಯೀಕರಿಸಲು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಉಲ್ಲೇಖಗಳು ಅಥವಾ ಪರಿಕರಗಳ ಸಲಹೆಯನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು.
2024 ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು
▾
| ಆದಾಯದ ಪ್ರಕಾರ | ದರ ಶ್ರೇಣಿ | ಎನ್ಐಐಟಿ | ಗರಿಷ್ಠ ಸಂಯೋಜಿತ ಫೆಡರಲ್ ದರ |
|---|---|---|---|
| ಆಸಕ್ತಿ / ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶಗಳು | 10%–37% | MAGI > ಮಿತಿ ವೇಳೆ +3.8% | 40.8% |
| ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳು | 0%–20% | MAGI > ಮಿತಿ ವೇಳೆ +3.8% | 23.8% |
| ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು | 0%–20% | MAGI > ಮಿತಿ ವೇಳೆ +3.8% | 23.8% |
| ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು | 10%–37% | MAGI > ಮಿತಿ ವೇಳೆ +3.8% | 40.8% |
| ಮುನ್ಸಿಪಲ್ ಬಾಂಡ್ ಬಡ್ಡಿ | 0% ಫೆಡರಲ್ | 0% (NIIT ಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿಲ್ಲ) | 0% ಫೆಡರಲ್ |
| REIT ಲಾಭಾಂಶಗಳು (ವಿಭಾಗ 199A) | ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ 10%–29.6% | +3.8% ಅನ್ವಯಿಸಿದರೆ | 33.4% |
| ಖಜಾನೆ ಬಡ್ಡಿ | 10%–37% | +3.8% ಅನ್ವಯಿಸಿದರೆ | 40.8% (ರಾಜ್ಯ-ವಿನಾಯಿತಿ) |
Frequently Asked Questions
▾
2024 ರ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಯಾವುವು?
2024 ಕ್ಕೆ, ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು (ಮತ್ತು ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳು) ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಮೂರು ಫೆಡರಲ್ ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ: ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ $47,025 (ಏಕ) ಅಥವಾ $94,050 (ವಿವಾಹಿತರು ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಸಲ್ಲಿಸುವುದು); ಆ ಮಿತಿಗಳ ನಡುವಿನ ಆದಾಯಕ್ಕೆ 15% ಮತ್ತು $518,900 (ಏಕ) ಅಥವಾ $583,750 (MFJ); ಮತ್ತು ಆ ಮಟ್ಟಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯಕ್ಕೆ 20%. ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಈ ದರಗಳ ಮೇಲೆ 3.8% ನಿವ್ವಳ ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ, ಫೆಡರಲ್ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಗರಿಷ್ಠ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ LTCG ದರವನ್ನು 23.8% ಮಾಡುತ್ತದೆ. ರಾಜ್ಯ ತೆರಿಗೆಗಳು ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿವೆ.
ಅರ್ಹತೆ ಮತ್ತು ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶಗಳ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸವೇನು?
ಅರ್ಹವಾದ ಲಾಭಾಂಶಗಳನ್ನು ಆದ್ಯತೆಯ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ದರಗಳಲ್ಲಿ (0%, 15%, ಅಥವಾ 20%) ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಅರ್ಹವಲ್ಲದ (ಸಾಮಾನ್ಯ) ಲಾಭಾಂಶಗಳನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅರ್ಹತೆ ಪಡೆಯಲು, ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು US ಕಾರ್ಪೊರೇಷನ್ (ಅಥವಾ ಅರ್ಹ ವಿದೇಶಿ ನಿಗಮ) ಪಾವತಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆದಾರರು 60 ದಿನಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಸ್ಟಾಕ್ ಅನ್ನು ಮಾಜಿ-ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ದಿನಾಂಕದ ಸುತ್ತಲಿನ 121-ದಿನಗಳ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಹೊಂದಿರಬೇಕು. REIT ಗಳು, ಮಾಸ್ಟರ್ ಲಿಮಿಟೆಡ್ ಪಾಲುದಾರಿಕೆಗಳು (MLP ಗಳು), ಮತ್ತು ಕೆಲವು ವಿದೇಶಿ ಕಂಪನಿಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತವೆ. ಅರ್ಹ ಮತ್ತು ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶಗಳ ನಡುವಿನ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ವ್ಯತ್ಯಾಸವು ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಗಣನೀಯವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
ಆಸ್ತಿ ಸ್ಥಳ ತಂತ್ರವು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೇಗೆ ಗರಿಷ್ಠಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ?
ಆಸ್ತಿಯ ಸ್ಥಳವು ವಿವಿಧ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಖಾತೆ ಪ್ರಕಾರಗಳಲ್ಲಿ ಇರಿಸುವ ಅಭ್ಯಾಸವಾಗಿದ್ದು ಅದು ಅವುಗಳ ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯ ನಿಯಮಗಳು: ತೆರಿಗೆ-ಮುಂದೂಡಲ್ಪಟ್ಟ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ (ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ IRA, 401k) ತೆರಿಗೆ-ಅಸಮರ್ಥ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು (ಹೆಚ್ಚಿನ ಇಳುವರಿ ಬಾಂಡ್‌ಗಳು, REIT ಗಳು, ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ವ್ಯಾಪಾರ ತಂತ್ರಗಳು) ಹಿಡಿದುಕೊಳ್ಳಿ, ಅಲ್ಲಿ ಪ್ರಸ್ತುತ ತೆರಿಗೆಯಿಂದ ಬೆಳವಣಿಗೆಯನ್ನು ಆಶ್ರಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ತೆರಿಗೆ-ಸಮರ್ಥ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು (ಸೂಚ್ಯಂಕ ನಿಧಿಗಳು, ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವ ಇಕ್ವಿಟಿಗಳು, ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಬಾಂಡ್‌ಗಳು) ತೆರಿಗೆಯ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಹಿಡಿದುಕೊಳ್ಳಿ. ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಸಂಯೋಜನೆಗಾಗಿ ರೋತ್ IRA ನಲ್ಲಿ ಅತ್ಯಧಿಕ-ನಿರೀಕ್ಷಿತ-ರಿಟರ್ನ್ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಹಿಡಿದುಕೊಳ್ಳಿ. ಈ ಸ್ಥಳ ಆಪ್ಟಿಮೈಸೇಶನ್ ಆಸ್ತಿ ಹಂಚಿಕೆಯಿಂದ ಪ್ರತ್ಯೇಕವಾಗಿದೆ - ಇದು ಒಟ್ಟಾರೆ ಅಪಾಯ-ರಿಟರ್ನ್ ಪ್ರೊಫೈಲ್ ಅನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸದೆ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಸಂಪತ್ತನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ.
ತೊಳೆಯುವ-ಮಾರಾಟದ ನಿಯಮ ಏನು ಮತ್ತು ಅದು ತೆರಿಗೆ-ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಮೇಲೆ ಹೇಗೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ?
ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮವು (IRS ಸೆಕ್ಷನ್ 1091) ನಷ್ಟವನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡಿದ ಮಾರಾಟದ ಮೊದಲು ಅಥವಾ ನಂತರದ 30 ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ನೀವು 'ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ರೀತಿಯ' ಭದ್ರತೆಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದರೆ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸುವುದನ್ನು ನಿಷೇಧಿಸುತ್ತದೆ. ಅದೇ ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ತಕ್ಷಣವೇ ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡುವಾಗ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಕಳೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸ್ಥಾನವನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದನ್ನು ಇದು ತಡೆಯುತ್ತದೆ. ಅನುಮತಿಸದ ನಷ್ಟವನ್ನು ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡಿದ ಭದ್ರತೆಯ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಸೇರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯ ಮಾನ್ಯತೆಯನ್ನು ಕಾಪಾಡಿಕೊಳ್ಳುವಾಗ ನಷ್ಟವನ್ನು ಕೊಯ್ಲು ಮಾಡಲು, ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ವಿಶಿಷ್ಟವಾಗಿ ಮೂಲ ಭದ್ರತೆಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ಒಂದೇ ರೀತಿಯ (ಆದರೆ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ಅಲ್ಲ) ಪರ್ಯಾಯವಾಗಿ ಬದಲಾಯಿಸುತ್ತಾರೆ - ಉದಾಹರಣೆಗೆ, S&P 500 ETF ಅನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ಒಟ್ಟು ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ETF ಅನ್ನು ಖರೀದಿಸುವುದು.
ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದಲ್ಲಿ ರಾಜ್ಯದ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಹೇಗೆ ಸೇರಿಸಬೇಕು?
ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯದ ರಾಜ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಬದಲಾಗುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚಿನ ರಾಜ್ಯಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯದ ದರದಲ್ಲಿ ಬಡ್ಡಿ ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯ ಲಾಭಾಂಶಗಳನ್ನು ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುತ್ತವೆ. ಕೆಲವು ರಾಜ್ಯಗಳು (AZ, AR, HI, MT, NM, ND, SC, VT, WI) ಕೆಲವು LTCG ಪ್ರಾಶಸ್ತ್ಯಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೂ, ಹೆಚ್ಚಿನ ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿ (ಫೆಡರಲ್ ಪ್ರಾಶಸ್ತ್ಯ ದರಕ್ಕಿಂತ ಭಿನ್ನವಾಗಿ) ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಯಾವುದೇ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ರಾಜ್ಯಗಳು (TX, FL, NV, WA, WY, SD, AK) ಯಾವುದೇ ರಾಜ್ಯ ಹೊರೆಯನ್ನು ವಿಧಿಸುವುದಿಲ್ಲ. ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಸಂಪೂರ್ಣ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು, ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್‌ಗಳನ್ನು ಕಂಪ್ಯೂಟಿಂಗ್ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಎಲ್ಲಾ ಸಂಬಂಧಿತ ಆದಾಯ ವರ್ಗಗಳಿಗೆ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ರಾಜ್ಯ ದರವನ್ನು ಸೇರಿಸಿ.
ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಹಣದುಬ್ಬರದ ಪ್ರಭಾವ ಏನು?
ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ನಾಮಮಾತ್ರದ ಆದಾಯಗಳ ಮೇಲೆ ನಿರ್ಣಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ನೈಜ (ಹಣದುಬ್ಬರ-ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ) ಆದಾಯವಲ್ಲ. ಇದು ಗುಪ್ತ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುತ್ತದೆ: ಹಣದುಬ್ಬರವು 3% ಆಗಿದ್ದರೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ನಾಮಮಾತ್ರ ಆದಾಯವು 5% ಆಗಿದ್ದರೆ, ನಿಮ್ಮ ನಿಜವಾದ ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಸುಮಾರು 2% ಆಗಿದೆ. ಆದರೆ ನೀವು ಪೂರ್ಣ 5% ನಾಮಮಾತ್ರದ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತೀರಿ. ನಿಮ್ಮ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ತೆರಿಗೆ ದರವು 30% ಆಗಿದ್ದರೆ, ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ನಾಮಮಾತ್ರ ಆದಾಯವು 3.5% ಆಗಿರುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ನೈಜ ಆದಾಯವು ಕೇವಲ 0.5% ಆಗಿದೆ. ಹೆಚ್ಚಿನ ಹಣದುಬ್ಬರದ ಪರಿಸರದಲ್ಲಿ, ಈ ಪರಸ್ಪರ ಕ್ರಿಯೆಯನ್ನು - ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ 'ಹಣದುಬ್ಬರ ತೆರಿಗೆ' ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ - ಹೆಚ್ಚಿನ ನೈಜ ನಂತರದ ಲಾಭಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕಬಹುದು, ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಹಣದುಬ್ಬರಕ್ಕೆ ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ಸರಿಹೊಂದಿಸದ ಸ್ಥಿರ-ಆದಾಯ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಮೇಲೆ.
ಸಕ್ರಿಯ ಮತ್ತು ನಿಷ್ಕ್ರಿಯ ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ಹೋಲಿಸಲು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ರಿಟರ್ನ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳನ್ನು ಬಳಸಬಹುದೇ?
ಹೌದು, ಮತ್ತು ಹೋಲಿಕೆಯು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಿಷ್ಕ್ರಿಯ (ಸೂಚ್ಯಂಕ) ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ಬಲವಾಗಿ ಬೆಂಬಲಿಸುತ್ತದೆ. ಸಕ್ರಿಯ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ವಾರ್ಷಿಕ ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೋ ವಹಿವಾಟು ದರಗಳನ್ನು 50-100% ಹೊಂದಿದ್ದು, ಸಾಮಾನ್ಯ ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾದ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳ ವಿತರಣೆಯನ್ನು ಆಗಾಗ್ಗೆ ಉತ್ಪಾದಿಸುತ್ತದೆ. ಸೂಚ್ಯಂಕ ನಿಧಿಗಳು 2-10% ವಹಿವಾಟು ದರಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ, ಪ್ರಾಥಮಿಕವಾಗಿ ಆದ್ಯತೆಯ ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾದ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುತ್ತವೆ. ವ್ಯಾನ್‌ಗಾರ್ಡ್ ಮತ್ತು ಮಾರ್ನಿಂಗ್‌ಸ್ಟಾರ್‌ನ ಅಧ್ಯಯನಗಳು ಸ್ಥಿರವಾಗಿ ಸಕ್ರಿಯ ನಿಧಿಗಳು ನಿಷ್ಕ್ರಿಯ ನಿಧಿಗಳು ಪೂರ್ವ-ತೆರಿಗೆ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಹೆಚ್ಚು ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತವೆ ಎಂದು ತೋರಿಸುತ್ತವೆ, ಏಕೆಂದರೆ ವಹಿವಾಟು-ಚಾಲಿತ ತೆರಿಗೆ ಡ್ರ್ಯಾಗ್ ಈಗಾಗಲೇ ಕೆಳಮಟ್ಟದ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯವನ್ನು ಸೇರಿಸುತ್ತದೆ.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಹೂಡಿಕೆ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳಿಗೆ 5–13% ಸೇರಿಸಬಹುದಾದ ರಾಜ್ಯದ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ಲಕ್ಷಿಸುವುದು.
- !ಕೆಲವು (REIT ಗಳು, MLP ಗಳು, ವಿದೇಶಿ ಕಂಪನಿಗಳು) ಅರ್ಹತೆ ಹೊಂದಿಲ್ಲದಿರುವಾಗ ಎಲ್ಲಾ ಲಾಭಾಂಶಗಳನ್ನು ಅರ್ಹತೆ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸುವುದು.
- !ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ NIIT ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶುಲ್ಕವನ್ನು ಮರೆತುಬಿಡುವುದು - ಎಲ್ಲಾ ತೆರಿಗೆಯ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರಕ್ಕೆ 3.8% ಅನ್ನು ಸೇರಿಸುತ್ತದೆ.
- !ತಪ್ಪು ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿಯನ್ನು ಬಳಸುವುದು - ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳ ಚಿಕಿತ್ಸೆಗಾಗಿ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು 12 ತಿಂಗಳುಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಬೇಕು.
- !ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಆದಾಯಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆಗಳಾದ್ಯಂತ ಪೂರ್ವ-ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಅನ್ನು ಹೋಲಿಸುವುದು, ಉಪಸೂಕ್ತ ಆಸ್ತಿ ಹಂಚಿಕೆಗೆ ಕಾರಣವಾಗುತ್ತದೆ.
Pro Tip
ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿಯ ಜೊತೆಗೆ ಸ್ಪ್ರೆಡ್‌ಶೀಟ್‌ನಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ಅವಾಸ್ತವಿಕ ಲಾಭ/ನಷ್ಟವನ್ನು ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಮಾಡಿ. ಯಾವ ಲಾಟ್‌ಗಳು ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ವಿರುದ್ಧ ದೀರ್ಘಕಾಲೀನವಾಗಿವೆ ಮತ್ತು ಯಾವ ಲಾಭ/ನಷ್ಟ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿವೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿಖರವಾಗಿ ತಿಳಿದುಕೊಳ್ಳುವುದು ಪ್ರತಿ ಮಾರಾಟದ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ನಿಖರವಾದ ತೆರಿಗೆ-ಲಾಟ್ ಆಯ್ಕೆಯನ್ನು ಸಕ್ರಿಯಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.
Did you know?
U.S.ನಲ್ಲಿನ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯದ ವಿರುದ್ಧ ಬಂಡವಾಳದ ಲಾಭಗಳ ಆದ್ಯತೆಯ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯು 1921 ರ ಆದಾಯ ಕಾಯಿದೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದೆ, ಇದು ಊಹಾಪೋಹದ ಮೇಲೆ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸಲು ಭಾಗಶಃ ಪರಿಚಯಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿದೆ. ಆಧುನಿಕ ಅರ್ಹ ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ದರವನ್ನು (LTCG ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುವ ಲಾಭಾಂಶ) ಬುಷ್-ಯುಗದ ಉದ್ಯೋಗಗಳು ಮತ್ತು 2003 ರ ಬೆಳವಣಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಹಾರ ಸಮನ್ವಯ ಕಾಯಿದೆಯಿಂದ ಪರಿಚಯಿಸಲಾಯಿತು.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Ratings & comments
ಸಾಪ್ತಾಹಿಕ ಗಣಿತ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಿರಿ
ಪ್ರತಿ ವಾರ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯುವ 12,000+ ಚಂದಾದಾರರನ್ನು ಸೇರಿ.