ಸುಧಾರಿತ ಹಣಕಾಸು ಮತ್ತು ವ್ಯಾಪಾರ

Expected Loss Calculator

Exposure at Default ($)

Probability of Default (%)

Loss Given Default (%)

What is Expected Loss Calculator?

▾

ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ (EL) ಎನ್ನುವುದು ಸರಾಸರಿ (ಸರಾಸರಿ) ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟವಾಗಿದ್ದು, ಸಾಲದಾತನು ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಮಯದ ಹಾರಿಜಾನ್‌ನಲ್ಲಿ ಸಾಲ ಅಥವಾ ಸಾಲಗಳ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊದಿಂದ ಅನುಭವಿಸಲು ನಿರೀಕ್ಷಿಸುತ್ತಾನೆ, ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಒಂದು ವರ್ಷ. ಇದು ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟ ವಿತರಣೆಯ ಸಂಖ್ಯಾಶಾಸ್ತ್ರೀಯ ಕೇಂದ್ರ ಪ್ರವೃತ್ತಿಯಾಗಿದೆ - ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವ ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ಟೈಲ್ ನಷ್ಟಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಒದಗಿಸಬೇಕಾದ ಮೊತ್ತ (ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ನಲ್ಲಿ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡುವ ವೆಚ್ಚವಾಗಿ). ಮೂಲಭೂತ ಬಾಸೆಲ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅಪಾಯದ ಸೂತ್ರವು: EL = PD × LGD × EAD, ಅಲ್ಲಿ PD ಡೀಫಾಲ್ಟ್‌ನ ಸಂಭವನೀಯತೆಯಾಗಿದೆ, LGD ಎಂಬುದು ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ನೀಡಿದ ನಷ್ಟವಾಗಿದೆ (ಒಂದು ಭಿನ್ನರಾಶಿಯಾಗಿ), ಮತ್ತು EAD ಡೀಫಾಲ್ಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಮಾನ್ಯತೆಯಾಗಿದೆ (ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಬಾಕಿ ಉಳಿದಿದೆ). PD (ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಸಂಭವನೀಯತೆ) ಸಾಲಗಾರನು ಹಾರಿಜಾನ್‌ನಲ್ಲಿ ಪಾವತಿಸಲು ವಿಫಲವಾಗುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ. LGD (ಲಾಸ್ ಗಿವ್ನ್ ಡಿಫಾಲ್ಟ್) ಎನ್ನುವುದು ಚೇತರಿಕೆಯ ಪ್ರಯತ್ನಗಳು, ಮೇಲಾಧಾರ ದಿವಾಳಿತನ ಮತ್ತು ದಿವಾಳಿತನದ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳ ನಂತರ ಅಂತಿಮವಾಗಿ ಕಳೆದುಹೋಗುವ ಬಾಕಿ ಮೊತ್ತದ ಭಾಗವಾಗಿದೆ - ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಮೇಲಾಧಾರ ಮತ್ತು ಸಾಲದ ಹಿರಿತನವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ 20-80%. EAD (ಡೀಫಾಲ್ಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಎಕ್ಸ್‌ಪೋಸರ್) ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಬಾಕಿ ಉಳಿದಿದೆ, ಇದು ಸುತ್ತುತ್ತಿರುವ ಸೌಲಭ್ಯಗಳಿಗೆ ಪ್ರಸ್ತುತ ಡ್ರಾ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್‌ಗಿಂತ ಭಿನ್ನವಾಗಿರಬಹುದು. ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟವು ಎರಡು ಸಂಬಂಧಿತ ಆದರೆ ವಿಭಿನ್ನ ಚೌಕಟ್ಟುಗಳಲ್ಲಿ ನಿರ್ಣಾಯಕ ಪಾತ್ರವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ: (1) IFRS 9 / US GAAP CECL ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಪುಸ್ತಕ ಒದಗಿಸುವಿಕೆ, ಅಲ್ಲಿ ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಹಂತವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ಜೀವಿತಾವಧಿ ಅಥವಾ 12-ತಿಂಗಳ EL ಅನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸಬೇಕು; ಮತ್ತು (2) ಬೇಸೆಲ್ ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳ, ಅಲ್ಲಿ EL ಅನ್ನು ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಗೆ ಹೋಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ - ನಿಬಂಧನೆಗಳು EL ಅನ್ನು ಮೀರಿದರೆ, ಹೆಚ್ಚುವರಿಯು ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ; ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಕಡಿಮೆಯಾದರೆ, ಕೊರತೆಯನ್ನು ಬಂಡವಾಳದಿಂದ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಈ ಜೋಡಣೆಯು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಅವುಗಳ ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳದ ಅಗತ್ಯತೆಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿರುವುದನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ. ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ (UL) ಎಂಬುದು EL ಸುತ್ತಲಿನ ಚಂಚಲತೆಯಾಗಿದೆ - ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟ ವಿತರಣೆಯ ಪ್ರಮಾಣಿತ ವಿಚಲನ. ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು (ಬಾಸೆಲ್ IRB ಅಡಿಯಲ್ಲಿ) UL ವಿರುದ್ಧ ಇರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ (ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ, 99.9 ನೇ ಶೇಕಡಾ ನಷ್ಟದ ಮೈನಸ್ EL), EL ವಿರುದ್ಧ ಅಲ್ಲ, ಏಕೆಂದರೆ EL ಅನ್ನು ಬೆಲೆ ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಂದ ಮುಚ್ಚಬೇಕು. ಆರ್ಥಿಕ ಬಂಡವಾಳವು ಆಂತರಿಕ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆಗಾಗಿ ಇನ್ನೂ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ಮಟ್ಟಗಳಲ್ಲಿ (99.97%) ನಷ್ಟವನ್ನು ಒಳಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊ EL ಗಾಗಿ, ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಾಲದ EL ಗಳು ರೇಖೀಯವಾಗಿ (EL ಸಂಯೋಜಕವಾಗಿದೆ), ಆದರೆ ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟವು ಸಂಯೋಜಕವಲ್ಲ - ಇದು ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣದಿಂದ ಪ್ರಯೋಜನ ಪಡೆಯುತ್ತದೆ. ಇದಕ್ಕಾಗಿಯೇ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ರಿಸ್ಕ್ ಮಾಡೆಲಿಂಗ್‌ಗೆ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ ಯುಎಲ್ ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು ಪರಸ್ಪರ ಸಂಬಂಧದ ಊಹೆಗಳು ಬೇಕಾಗುತ್ತವೆ, ಆದರೂ EL ಸ್ವತಃ ನೇರವಾಗಿರುತ್ತದೆ.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

ಸೂತ್ರ

▾

f(x)

EL = PD × LGD × EAD
UL (ಏಕ ಸಾಲ) = EAD × LGD × √(PD × (1 - PD))
EL (ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊ) = Σ EL_i = Σ PD_i × LGD_i × EAD_i

Variable Legend

▾

ಚಿಹ್ನೆ	ಹೆಸರು	ಘಟಕ	ವಿವರಣೆ
PD	ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಸಂಭವನೀಯತೆ	%	ಸಮಯದ ಹಾರಿಜಾನ್‌ನೊಳಗೆ ಎರವಲುಗಾರ ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಆಗುವ ಅಂದಾಜು ಸಾಧ್ಯತೆ (ಬಾಸೆಲ್ ಬಂಡವಾಳಕ್ಕೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ 1 ವರ್ಷ).
LGD	ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ನೀಡಿದ ನಷ್ಟ	%	ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಸಂಭವಿಸಿದಲ್ಲಿ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಶೇಕಡಾವಾರು EAD ನಷ್ಟವಾಗುತ್ತದೆ; 1 ಮೈನಸ್ ಚೇತರಿಕೆ ದರ. ಮೇಲಾಧಾರ ಮತ್ತು ಹಿರಿತನವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿರುತ್ತದೆ.
EAD	ಡೀಫಾಲ್ಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಮಾನ್ಯತೆ	USD	ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಸಾಲದ ಬಾಕಿ; ರಿವಾಲ್ವಿಂಗ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಾಗಿ, ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಡ್ರಾಡೌನ್ ಅನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.
EL	ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ	USD	EL = PD × LGD × EAD; ಸರಾಸರಿ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟ ನಿಬಂಧನೆ ವೆಚ್ಚ; ಸಾಲದ ಬೆಲೆ ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಂದ ಒಳಗೊಳ್ಳಬೇಕು.
UL	ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ	USD	EL ಸುತ್ತಲಿನ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟಗಳ ಪ್ರಮಾಣಿತ ವಿಚಲನ; ಬಂಡವಾಳ ಮೀಸಲು ಅಗತ್ಯವಿದೆ - UL = EAD × LGD × √(PD × (1-PD)).

How to Expected Loss Calculator

▾

1ಆಂತರಿಕ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಾದರಿಗಳು, ಬಾಹ್ಯ ರೇಟಿಂಗ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಬಾಸೆಲ್ IRB ಅಂದಾಜುಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಪ್ರತಿ ಸಾಲಗಾರನಿಗೆ ಅಂದಾಜು PD.
2LGD ಅನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಿ: ಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲಗಳಿಗೆ, LGD ಮೇಲಾಧಾರ ಮೌಲ್ಯ, ದಿವಾಳಿ ವೆಚ್ಚಗಳು ಮತ್ತು ಮರುಪಡೆಯುವಿಕೆ ಸಮಯವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿರುತ್ತದೆ. ಹಿರಿಯ ಅಸುರಕ್ಷಿತ: 40–60%. ಹಿರಿಯ ಸುರಕ್ಷಿತ: 20-40%.
3EAD ಅನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ: ಅವಧಿ ಸಾಲಗಳಿಗೆ, EAD = ಪ್ರಸ್ತುತ ಬಾಕಿ ಉಳಿದಿರುವ ಬಾಕಿ. ರಿವಾಲ್ವಿಂಗ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಾಗಿ, EAD = ಡ್ರಾ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ + ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕನ್ವರ್ಶನ್ ಫ್ಯಾಕ್ಟರ್ × ಬಿಡದ ಬದ್ಧತೆ.
4ಪ್ರತ್ಯೇಕ EL ಅನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ: EL = PD × LGD × EAD ಪ್ರತಿ ಮಾನ್ಯತೆಗಾಗಿ.
5ಒಟ್ಟು ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟಕ್ಕಾಗಿ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊದಾದ್ಯಂತ ಒಟ್ಟು EL ಗಳು.
6ಒಟ್ಟು EL ಅನ್ನು ನಿಜವಾದ ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಗೆ ಹೋಲಿಸಿ: ನಿಬಂಧನೆಗಳು EL ಅನ್ನು ಮೀರಿದರೆ, ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಬಂಡವಾಳದ ಅಗತ್ಯವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಕಡಿಮೆಯಾದರೆ, ಕೊರತೆಯನ್ನು ಬಂಡವಾಳದಿಂದ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
7ಸಾಲದ ಬೆಲೆಗೆ EL ಬಳಸಿ: ಕನಿಷ್ಠ ಹರಡುವಿಕೆ = EL / (1 - PD) ಜೊತೆಗೆ ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟದ ಬಂಡವಾಳದ ವೆಚ್ಚ.

Worked Examples

▾

Example 1ಹೂಡಿಕೆ ದರ್ಜೆಯ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಸಾಲ

Given:EAD=$10,000,000, PD=0.15% (A-ರೇಟ್), LGD=40%

ಫಲಿತಾಂಶ:EL=$6,000 | UL=$77,450 | EL/EAD=0.06%

ಅತ್ಯಂತ ಕಡಿಮೆ EL — ಹೂಡಿಕೆ ದರ್ಜೆ; UL 13× EL ಆಗಿದೆ

EL = 0.0015 × 0.40 × $10,000,000 = $6,000. $10M ಹೂಡಿಕೆ-ದರ್ಜೆಯ ಸಾಲದ ಮೇಲೆ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟವು ವರ್ಷಕ್ಕೆ $6,000 ಮಾತ್ರ - ಸಮತೋಲನದ 0.06%. ಸಾಲದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಹರಡುವಿಕೆಯಲ್ಲಿ ಇದನ್ನು ಮರುಪಡೆಯಬೇಕು. UL = $10M × 0.40 × √(0.0015 × 0.9985) = $10M × 0.40 × 0.03873 = $154,920. ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟವು ಸರಿಸುಮಾರು 25× EL ಆಗಿದ್ದು, ಡೀಫಾಲ್ಟ್‌ಗಳು ವಿರಳವಾಗಿದ್ದರೂ, ಅವು ಸಂಭವಿಸಿದಾಗ ನಷ್ಟವು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿರುತ್ತದೆ ಎಂದು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸುತ್ತದೆ. ಬಾಸೆಲ್ IRB ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳವು ಈ ರೇಟಿಂಗ್‌ಗೆ ಸರಿಸುಮಾರು 1.5-3% EAD ಆಗಿರುತ್ತದೆ, ಇದು 99.9% ವಿಶ್ವಾಸದಲ್ಲಿ ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.

Example 2ಊಹಾತ್ಮಕ ದರ್ಜೆಯ ವ್ಯಾಪಾರ ಸಾಲ

Given:EAD=$2,000,000, PD=4.0% (BB-ರೇಟ್), LGD=55%

ಫಲಿತಾಂಶ:EL=$44,000 | UL=$213,000 | EL ಗೆ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಸ್ಪ್ರೆಡ್>220 bps

EL/EAD=2.2% — ಸಾಲದ ಬೆಲೆಯಲ್ಲಿ ಮರುಪಡೆಯಬೇಕು

EL = 0.04 × 0.55 × $2,000,000 = $44,000. UL = $2M × 0.55 × √(0.04 × 0.96) = $2M × 0.55 × 0.196 = $215,600. 220 bps ಸ್ಪ್ರೆಡ್ ಫ್ಲೋರ್ (ಕೇವಲ EL ಗಾಗಿ) ಎಂದರೆ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟವನ್ನು ಮುರಿಯಲು ಸಾಲವನ್ನು SOFR + 220 bps ಗೆ ಕನಿಷ್ಠ ಬೆಲೆಯಾಗಿರಬೇಕು. UL ನಲ್ಲಿ ಬಂಡವಾಳದ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಸೇರಿಸುವುದು (8% ಬಂಡವಾಳದಲ್ಲಿ 15% ROE ಅನ್ನು ಊಹಿಸಿ): ಬಂಡವಾಳ = 8% × $ 2M = $160K; ಬಂಡವಾಳ ವೆಚ್ಚ = 15% × $160K = $24K/ವರ್ಷ; ಮತ್ತೊಂದು 120 bps ಅನ್ನು ಸೇರಿಸುತ್ತದೆ. ಕನಿಷ್ಠ ಲೋನ್ ಸ್ಪ್ರೆಡ್ = ಸರಿಸುಮಾರು 340 bps — ವಿಶಿಷ್ಟವಾದ BB ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಲೆಂಡಿಂಗ್ ಸ್ಪ್ರೆಡ್‌ಗಳೊಂದಿಗೆ ಸ್ಥಿರವಾಗಿದೆ.

Example 3ಅಡಮಾನ ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೋ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ

Given:ವಸತಿ ಅಡಮಾನಗಳು: 1,000 ಸಾಲಗಳು, ಸರಾಸರಿ ಸಮತೋಲನ=$250,000, ಸರಾಸರಿ PD=1.2%, ಸರಾಸರಿ LGD=25% (ಆಸ್ತಿಯಿಂದ ಸುರಕ್ಷಿತವಾಗಿದೆ)

ಫಲಿತಾಂಶ:ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೋ EAD=$250M | ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೋ EL=$750,000 | EL/EAD=0.30%

ಮಧ್ಯಮ PD ಹೊರತಾಗಿಯೂ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಮೇಲಾಧಾರದಿಂದ ಕಡಿಮೆ LGD EL ಅನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ

ಪ್ರತಿ ಸಾಲದ EL = 0.012 × 0.25 × $250,000 = $750. ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ EL = 1,000 × $750 = $750,000. EL ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊದ % = $750K / $250M = 0.30%. ಕಡಿಮೆ LGD 25% (ಒಂದು ಅಡಮಾನದ ಭದ್ರತೆಯನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸುತ್ತದೆ - ಆಸ್ತಿ ಮಾರಾಟದ ಮೂಲಕ 75% ನಷ್ಟು ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಅಡಮಾನಗಳು ಸಹ) ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊ EL ಅನ್ನು ತುಲನಾತ್ಮಕವಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಇರಿಸುತ್ತದೆ. IFRS 9 ಒದಗಿಸುವಿಕೆಗಾಗಿ: ಹಂತ 1 ಸಾಲಗಳು (ಯಾವುದೇ ಗಮನಾರ್ಹ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕ್ಷೀಣಿಸುವಿಕೆ) 12-ತಿಂಗಳ EL = 0.30% = $750K ನಿಬಂಧನೆ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಆರ್ಥಿಕ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳು ಹದಗೆಟ್ಟರೆ ಮತ್ತು ಸಾಲಗಳು ಹಂತ 2ಕ್ಕೆ ಹೋದರೆ, ಜೀವಿತಾವಧಿಯ EL (5+ ವರ್ಷಗಳು) ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ.

Example 4ರಿವಾಲ್ವಿಂಗ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸೌಲಭ್ಯ EAD

Given:ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಿತಿ=$5,000,000, ಡ್ರಾನ್=$2,000,000, ಡ್ರಾನ್=$3,000,000, CCF=75%, PD=3%, LGD=60%

ಫಲಿತಾಂಶ:EAD=$4,250,000 | EL=$76,500

ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಆಗುವ ಮೊದಲು ರಿವಾಲ್ವಿಂಗ್ ಸೌಲಭ್ಯಗಳು ಹೆಚ್ಚು ಕಡಿಮೆಯಾಗುತ್ತವೆ - CCF ಇದಕ್ಕಾಗಿ ಸರಿಹೊಂದಿಸುತ್ತದೆ

EAD = ಡ್ರಾನ್ + (CCF × ಅಂಡರ್‌ಡ್ರಾನ್) = $2,000,000 + (0.75 × $3,000,000) = $2,000,000 + $2,250,000 = $4,250,000. EL = 0.03 × 0.60 × $4,250,000 = $76,500. 75%ನ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕನ್ವರ್ಶನ್ ಫ್ಯಾಕ್ಟರ್ (CCF) ಪ್ರಾಯೋಗಿಕ ಅವಲೋಕನವನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸುತ್ತದೆ, ತೊಂದರೆಗೀಡಾದ ಸಾಲಗಾರರು ಡಿಫಾಲ್ಟ್ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಸುತ್ತುವ ಸೌಲಭ್ಯಗಳ ಮೇಲೆ ಹೆಚ್ಚು ಸೆಳೆಯುತ್ತಾರೆ - ಬಾಕಿ ಉಳಿದಿರುವ ಬದ್ಧತೆಗಳನ್ನು ಬಾಕಿ ಸಾಲವಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸುತ್ತದೆ. ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ವಿಧಾನದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಸುತ್ತುವ ಬದ್ಧತೆಗಳಿಗಾಗಿ 75% ರಷ್ಟು CCF ಗಳನ್ನು ಬೇಸೆಲ್ ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು AIRB ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಆಂತರಿಕ ಅಂದಾಜುಗಳನ್ನು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.

Real-World Applications

▾

🏗️

IFRS 9 / CECL ಸಾಲದ ನಷ್ಟವನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಿಗೆ ಒದಗಿಸುವುದು

🔬

ಬಾಸೆಲ್ ಐಆರ್ಬಿ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ರಿಸ್ಕ್ ಕ್ಯಾಪಿಟಲ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ

📊

ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಿರ್ಧಾರಗಳಿಗಾಗಿ ಸಾಲದ ಬೆಲೆ ಮತ್ತು RAROC ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ

🏥

CLO ಮತ್ತು ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊ ರಚನಾತ್ಮಕ ಉತ್ಪನ್ನ ಅಪಾಯದ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ

⚙️

ಆಂತರಿಕ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ರಿಸ್ಕ್ ರಿಪೋರ್ಟಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೋ ಮಾನಿಟರಿಂಗ್ ಡ್ಯಾಶ್‌ಬೋರ್ಡ್‌ಗಳು

Special Cases

▾

ಪ್ರಾಯೋಗಿಕವಾಗಿ, ಈ ಎಡ್ಜ್ ಕೇಸ್ ಅನ್ನು ಎಚ್ಚರಿಕೆಯಿಂದ ಪರಿಗಣಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ ಏಕೆಂದರೆ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಊಹೆಗಳು ಹೊಂದಿರುವುದಿಲ್ಲ. ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟದ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದಲ್ಲಿ ಈ ಸನ್ನಿವೇಶವನ್ನು ಎದುರಿಸುವಾಗ, ಅಭ್ಯಾಸಕಾರರು ಗಡಿ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು, ವಿಭಾಗ-ಶೂನ್ಯ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ಈ ವಿಪರೀತ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳಲ್ಲಿ ಮಾದರಿಯ ಊಹೆಗಳು ಮಾನ್ಯವಾಗಿರುತ್ತವೆಯೇ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು.

ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗ ಮತ್ತು ಹಿರಿತನದಿಂದ ವಿಶಿಷ್ಟವಾದ EL ನಿಯತಾಂಕಗಳು

▾

ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗ	ವಿಶಿಷ್ಟ PD ಶ್ರೇಣಿ	ವಿಶಿಷ್ಟ LGD	ವಿಶಿಷ್ಟವಾದ EL/EAD	ಬಂಡವಾಳ ತೀವ್ರತೆ
ಹೂಡಿಕೆ ದರ್ಜೆಯ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್	0.05–0.50%	35–45%	0.02–0.23%	Low
ಉಪ-ಹೂಡಿಕೆ ದರ್ಜೆಯ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್	1–10%	45–65%	0.45–6.5%	ಹೆಚ್ಚು
ಸೀನಿಯರ್ ಸೆಕ್ಯೂರ್ಡ್ ಕಮರ್ಷಿಯಲ್ RE	0.50–2.0%	20–35%	0.10–0.70%	ಮಧ್ಯಮ
ವಸತಿ ಅಡಮಾನ	0.50–3.0%	15-30%	0.08–0.90%	ಕಡಿಮೆ-ಮಧ್ಯಮ
SME (ಹಿರಿಯ ಸುರಕ್ಷಿತ)	2–8%	30-50%	0.60–4.0%	ಮಧ್ಯಮ-ಹೆಚ್ಚು
ಗ್ರಾಹಕ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್	2–8%	70-90%	1.40–7.20%	ಹೆಚ್ಚು
ಹತೋಟಿ ಸಾಲ (ಬಿ-ರೇಟೆಡ್)	4–8%	40-60%	1.60–4.80%	ಹೆಚ್ಚು

Frequently Asked Questions

▾

ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ ಮತ್ತು ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟದ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸವೇನು?

ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ (EL) ಎಂಬುದು ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಸರಾಸರಿ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟವಾಗಿದೆ - ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟ ವಿತರಣೆಯ ಸರಾಸರಿ. ಇದು ಸಾಲದ ಬೆಲೆ (ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸ್ಪ್ರೆಡ್) ಮತ್ತು ಸಾಲದ ನಷ್ಟದ ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಂದ ಆವರಿಸಲ್ಪಡಬೇಕು. ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ (UL) ಎನ್ನುವುದು ಸರಾಸರಿ ಸುತ್ತಲಿನ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟಗಳ ವ್ಯತ್ಯಾಸವಾಗಿದೆ - ಯಾದೃಚ್ಛಿಕ ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಕ್ಲಸ್ಟರಿಂಗ್ ಮತ್ತು ವ್ಯವಸ್ಥಿತ ಅಂಶಗಳಿಂದ ಉಂಟಾಗುವ ನಷ್ಟ ವಿತರಣೆಯ ಪ್ರಮಾಣಿತ ವಿಚಲನ ಮತ್ತು ಟೈಲ್. ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟದ ವಿರುದ್ಧ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ, ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ 99.9 ನೇ ಶೇಕಡಾ ನಷ್ಟ ಮತ್ತು ಬಾಸೆಲ್ IRB ಅಡಿಯಲ್ಲಿ EL ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸ. ಮೂಲಭೂತ ತತ್ವ: EL ಸಾಲ ನೀಡುವ ವೆಚ್ಚವಾಗಿದೆ (ಬೆಲೆಯ ಮೂಲಕ ಮರುಪಡೆಯಲಾಗಿದೆ), UL ಅಪಾಯವಾಗಿದೆ (ಬಂಡವಾಳದಿಂದ ಆವರಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿದೆ).

IFRS 9 ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೇಗೆ ಬಳಸುತ್ತದೆ?

IFRS 9 (ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ 2018) IAS 39 ಉಂಟಾದ ನಷ್ಟದ ಮಾದರಿಯನ್ನು ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟ (ECL) ಮಾದರಿಯೊಂದಿಗೆ ಬದಲಾಯಿಸಿದೆ. IFRS 9 ಅಡಿಯಲ್ಲಿ: ಹಂತ 1 ಸ್ವತ್ತುಗಳು (ಮೂಲದ ನಂತರ ಯಾವುದೇ ಗಮನಾರ್ಹ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕ್ಷೀಣಿಸುವಿಕೆ) 12-ತಿಂಗಳ ECL ನಿಬಂಧನೆಯ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ (ಮುಂದಿನ 12 ತಿಂಗಳುಗಳಲ್ಲಿ ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಈವೆಂಟ್‌ಗಳಿಂದ EL). ಹಂತ 2 ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗೆ (ಗಮನಾರ್ಹವಾದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕ್ಷೀಣಿಸುವಿಕೆ) ಜೀವಿತಾವಧಿಯ ECL ನಿಬಂಧನೆಗಳ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ (ಉಪಕರಣದ ಉಳಿದ ಜೀವಿತಾವಧಿಯಲ್ಲಿ EL). ಹಂತ 3 ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗೆ (ಈಗಾಗಲೇ ಪೂರ್ವನಿಯೋಜಿತವಾಗಿದೆ) ನಿವ್ವಳ ಸಾಗಿಸುವ ಮೌಲ್ಯದ ಮೇಲೆ ಮಾತ್ರ ಆಸಕ್ತಿಯನ್ನು ಗುರುತಿಸುವುದರೊಂದಿಗೆ ಪೂರ್ಣ ಜೀವಿತಾವಧಿಯ ECL ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ. IFRS 9 ನ ಮುಂದಕ್ಕೆ ನೋಡುವ ಸ್ವಭಾವವು ಸ್ಥೂಲ-ಆರ್ಥಿಕ ಮುನ್ಸೂಚನೆಗಳನ್ನು (GDP, ನಿರುದ್ಯೋಗ, ಮನೆ ಬೆಲೆಗಳು) PD ಮತ್ತು LGD ಅಂದಾಜುಗಳಲ್ಲಿ ಸೇರಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿದೆ.

CECL ಮಾದರಿ ಎಂದರೇನು ಮತ್ತು ಇದು IFRS 9 ರಿಂದ ಹೇಗೆ ಭಿನ್ನವಾಗಿದೆ?

ಪ್ರಸ್ತುತ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಷ್ಟ (CECL) ಸ್ಟ್ಯಾಂಡರ್ಡ್ (ASU 2016-13, 2020 ರಿಂದ ದೊಡ್ಡ U.S. ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ) U.S. GAAP ಘಟಕಗಳು ಹೆಚ್ಚಿನ ಹಣಕಾಸಿನ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ಮೂಲದ ಮೇಲೆ ಜೀವಿತಾವಧಿಯ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿದೆ - IFRS 9 ನ ಎರಡು-ಬಕೆಟ್ ವಿಧಾನಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಸಂಪ್ರದಾಯವಾದಿ. CECL ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, ಎಲ್ಲಾ ಸಾಲಗಳನ್ನು ದಿನ 1 ರಿಂದ ಅವರ ಪೂರ್ಣ ಒಪ್ಪಂದದ ಜೀವನದಲ್ಲಿ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟಗಳಿಗೆ ಒದಗಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಪ್ರಸ್ತುತ ಮತ್ತು ಮುಂಗಾಣಲಾದ ಆರ್ಥಿಕ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳನ್ನು ಸಂಯೋಜಿಸುತ್ತದೆ. ಇದು ಹಳೆಯ ಉಂಟಾದ ನಷ್ಟದ ಮಾದರಿಗಿಂತ ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುತ್ತದೆ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಅಡಮಾನಗಳಂತಹ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗೆ. CECL IFRS 9 ರ ಡ್ಯುಯಲ್-ಬಕೆಟ್ ರಚನೆಯನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕುತ್ತದೆ, ಎಲ್ಲಾ ಸಾಲಗಳಾದ್ಯಂತ ಒಂದೇ ಜೀವಿತಾವಧಿಯ ECL ಅನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ.

LGD ಅನ್ನು ಆಚರಣೆಯಲ್ಲಿ ಹೇಗೆ ನಿರ್ಧರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ?

LGD ಪ್ರಾಥಮಿಕವಾಗಿ ಅವಲಂಬಿತವಾಗಿದೆ: (1) ಮೇಲಾಧಾರ ಗುಣಮಟ್ಟ ಮತ್ತು ಕವರೇಜ್ - ಉತ್ತಮ ಗುಣಮಟ್ಟದ ಮೇಲಾಧಾರ (ವಾಣಿಜ್ಯ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್, ಉಪಕರಣಗಳು) ಹೊಂದಿರುವ ಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲಗಳು 20-40% ನಷ್ಟು LGD ಅನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತವೆ; ಅಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲಗಳು 50-75% LGD ಅನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ; (2) ಬಂಡವಾಳ ರಚನೆಯಲ್ಲಿ ಹಿರಿತನ - ಹಿರಿಯ ಭದ್ರತೆ > ಹಿರಿಯ ಅಸುರಕ್ಷಿತ > ಅಧೀನ > ಇಕ್ವಿಟಿ; (3) ಉದ್ಯಮ - ಹೆಚ್ಚು ಸ್ಪಷ್ಟವಾದ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಕೈಗಾರಿಕೆಗಳು (ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್, ಉಪಯುಕ್ತತೆಗಳು) ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್ ಅಥವಾ ವೃತ್ತಿಪರ ಸೇವೆಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಚೇತರಿಕೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ; (4) ಸ್ಥೂಲ ಆರ್ಥಿಕ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳು - ಮೇಲಾಧಾರ ಮೌಲ್ಯಗಳು ಕುಸಿದಾಗ ಮತ್ತು ಖರೀದಿದಾರರಿಗೆ ಸ್ಪರ್ಧೆಯು ಕಡಿಮೆಯಾದಾಗ LGD ಹಿಂಜರಿತದಲ್ಲಿ ಏರುತ್ತದೆ; (5) ಕಾನೂನು ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿ - ದಿವಾಳಿತನ ಕಾನೂನು ಮತ್ತು ಜಾರಿ ದಕ್ಷತೆಯ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ದೇಶದಿಂದ ಚೇತರಿಕೆ ದರಗಳು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಬದಲಾಗುತ್ತವೆ.

ಆಫ್ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ ಐಟಂಗಳಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಪರಿವರ್ತನೆ ಅಂಶ ಯಾವುದು?

ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕನ್ವರ್ಶನ್ ಫ್ಯಾಕ್ಟರ್ (CCF) ಆಫ್ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ ಮಾನ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಕ್ರೆಡಿಟ್-ಸಮಾನ ಆನ್ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಪರಿವರ್ತಿಸುತ್ತದೆ. ಬಾಸೆಲ್ ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ವಿಧಾನದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ: 1 ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಮೆಚ್ಯೂರಿಟಿಯೊಂದಿಗೆ ಬದ್ಧ ಆದರೆ ಎಳೆಯದ ಆವರ್ತಕ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸೌಲಭ್ಯಗಳು: 75% CCF; ಮುಕ್ತಾಯದೊಂದಿಗೆ ಬದ್ಧತೆಗಳು ≤ 1 ವರ್ಷ: 25% CCF; ಬೇಷರತ್ತಾಗಿ ರದ್ದುಗೊಳಿಸಬಹುದಾದ ಬದ್ಧತೆಗಳು: 10% CCF; ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಪತ್ರಗಳು: 100% CCF; ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಬಾಂಡ್‌ಗಳು: 50% CCF. AIRB ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು CCF ಗಳನ್ನು ಆಂತರಿಕವಾಗಿ ಅಂದಾಜು ಮಾಡುತ್ತವೆ. ರಿವಾಲ್ವಿಂಗ್ ಸೌಲಭ್ಯಗಳಿಗಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿನ CCF (75%) ಸಾಲಗಾರರು ತಮ್ಮ ಹಣಕಾಸಿನ ಸ್ಥಿತಿಯು ಹದಗೆಟ್ಟಾಗ ವ್ಯವಸ್ಥಿತವಾಗಿ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಲೈನ್‌ಗಳನ್ನು ಎಳೆಯುತ್ತಾರೆ ಎಂದು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸುತ್ತದೆ - ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಸಂಭವನೀಯತೆ ಅತ್ಯಧಿಕವಾಗಿದ್ದಾಗ ಬದ್ಧತೆಯು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ಡ್ರಾ ಆಗುತ್ತದೆ.

ಸಾಲದ ಬೆಲೆ ಮತ್ತು RAROC ನಲ್ಲಿ EL ಅನ್ನು ಹೇಗೆ ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ?

ಸಾಲದ ಬೆಲೆಯು ಅಪಾಯ-ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ರಿಟರ್ನ್ ಫ್ರೇಮ್‌ವರ್ಕ್ ಅನ್ನು ಬಳಸುತ್ತದೆ: ಆಲ್-ಇನ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸ್ಪ್ರೆಡ್ ಚೇತರಿಸಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು: (1) ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ (EL = PD × LGD) — ನಿಬಂಧನೆ ವೆಚ್ಚ; (2) ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳದ ಮೇಲಿನ ಆದಾಯ - ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳ (ಬಾಸೆಲ್ IRB ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಸರಿಸುಮಾರು 8-12% EAD) ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಹರ್ಡಲ್ ದರವನ್ನು ಗಳಿಸಬೇಕು (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ 12-15% ROE); (3) ನಿಧಿ ವೆಚ್ಚ (SOFR/LIBOR ಜೊತೆಗೆ ಬ್ಯಾಂಕ್-ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನಿಧಿ ಹರಡುವಿಕೆ); (4) ನಿರ್ವಹಣಾ ವೆಚ್ಚಗಳು ಮತ್ತು ಓವರ್ಹೆಡ್ಗಳು. ಬಂಡವಾಳದ ಮೇಲಿನ ಅಪಾಯ-ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ಆದಾಯ (RAROC) = (ಆದಾಯ - EL - ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆ ವೆಚ್ಚಗಳು) / ಆರ್ಥಿಕ ಬಂಡವಾಳ. RAROC ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಹರ್ಡಲ್ ದರವನ್ನು ಮೀರಿದರೆ, ಅಪಾಯ-ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯನ್ನು ಖಾತ್ರಿಪಡಿಸಿದರೆ ಮಾತ್ರ ಸಾಲಗಳನ್ನು ಹುಟ್ಟುಹಾಕಬೇಕು.

ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ EL ಅನ್ನು ರೇಖೀಯವಾಗಿ ಏಕೆ ಒಟ್ಟುಗೂಡಿಸುತ್ತದೆ ಆದರೆ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ UL ಏಕೆ ಮಾಡುವುದಿಲ್ಲ?

EL ಒಂದು ರೇಖಾತ್ಮಕ ನಿರೀಕ್ಷೆಯಾಗಿದೆ: E[L_portfolio] = Σ E[L_i] = Σ EL_i. ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಾಲದ ಡೀಫಾಲ್ಟ್‌ಗಳ ನಡುವಿನ ಪರಸ್ಪರ ಸಂಬಂಧವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆಯೇ ಈ ಸಂಕಲನವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟ (ಪ್ರಮಾಣಿತ ವಿಚಲನ) ಸಂಯೋಜಕವಲ್ಲ ಏಕೆಂದರೆ: Var[L_portfolio] = Σ_i Var[L_i] + 2 Σ_{i<j} Cov[L_i, L_j]. ಸಹವರ್ತಿ ನಿಯಮಗಳು ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಪರಸ್ಪರ ಸಂಬಂಧವನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸುತ್ತವೆ - ಸಾಲಗಾರರು ಪರಸ್ಪರ ಸಂಬಂಧ ಹೊಂದಿರುವಾಗ, ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊ ವ್ಯತ್ಯಾಸವು ವೈಯಕ್ತಿಕ ವ್ಯತ್ಯಾಸಗಳ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಮೀರುತ್ತದೆ. ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣ (ಕಡಿಮೆ ಪರಸ್ಪರ ಸಂಬಂಧಗಳು) ವೈಯಕ್ತಿಕ UL ಗಳ ಮೊತ್ತಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊ UL ಅನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ, ಅದಕ್ಕಾಗಿಯೇ ವೈವಿಧ್ಯಮಯ ಸಾಲ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊಗಳು ಕೇಂದ್ರೀಕೃತ ಏಕ-ಹೆಸರಿನ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊಗಳಿಗಿಂತ ಪ್ರತಿ ಡಾಲರ್‌ಗೆ EAD ಯ ಕಡಿಮೆ ಬಂಡವಾಳದ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ. ಈ ಗಣಿತದ ಆಸ್ತಿಯು ಸಾಲದ ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣದ ಬಂಡವಾಳ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಚಾಲನೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ.

Common Mistakes to Avoid

▾

!EL ಅನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳದ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಮೊತ್ತವಾಗಿ ಪರಿಗಣಿಸುವುದು - ಬಂಡವಾಳವು ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟದ ವಿರುದ್ಧ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ, ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟವಲ್ಲ.
!IFRS 9 ಒದಗಿಸುವಿಕೆಗಾಗಿ ಚಕ್ರದ ಮೂಲಕ PD ಅನ್ನು ಬಳಸುವುದು - IFRS 9 ಗೆ ಪಾಯಿಂಟ್-ಇನ್-ಟೈಮ್, ಫಾರ್ವರ್ಡ್-ಲುಕಿಂಗ್ PD ಅಂದಾಜುಗಳು ಅಗತ್ಯವಿದೆ.
!ಮೇಲಾಧಾರ, ಹಿರಿತನ ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ಚಕ್ರದ ಸ್ಥಾನಕ್ಕೆ ಸರಿಹೊಂದಿಸದೆ ಸ್ಥಿರ LGD ಅನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸುವುದು.
!CCF ಅನ್ನು ನಿರ್ಲಕ್ಷಿಸದೆ ಸುತ್ತುತ್ತಿರುವ ಬದ್ಧತೆಗಳು - EAD ಅನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಆದ್ದರಿಂದ EL ಅನ್ನು ಎಳೆಯದ ಸಾಮರ್ಥ್ಯದೊಂದಿಗೆ ಸೌಲಭ್ಯಗಳಿಗಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
!ಕೋವೇರಿಯನ್ಸ್ ಮ್ಯಾಟ್ರಿಕ್ಸ್‌ನಿಂದ ಕಂಪ್ಯೂಟಿಂಗ್ ಮಾಡುವ ಬದಲು ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ UL ಅನ್ನು ಒಟ್ಟುಗೂಡಿಸಿ - ಯಾವಾಗಲೂ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ ಕ್ಯಾಪಿಟಲ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳಿಗಾಗಿ UL ಅನ್ನು ವೈವಿಧ್ಯಗೊಳಿಸಿ.

💡

Pro Tip

PD ಬ್ಯಾಂಡ್ ಮತ್ತು LGD ಬಕೆಟ್ ಮೂಲಕ ನಿಮ್ಮ ಲೋನ್ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊದಾದ್ಯಂತ EL ಹೀಟ್ ಮ್ಯಾಪ್ ಅನ್ನು ನಿರ್ಮಿಸಿ. EL (ಹೆಚ್ಚಿನ PD × ಹೆಚ್ಚಿನ LGD) ಯ ಅತ್ಯಧಿಕ ಸಾಂದ್ರತೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಕೋಶಗಳು ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಾಲದ ಗಾತ್ರಗಳನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆಯೇ ಹೆಚ್ಚಿನ ಪರಿಶೀಲನೆ ಮತ್ತು ಬಿಗಿಯಾದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಗೆ ಅರ್ಹವಾಗಿವೆ.

⭐

Did you know?

ಬಾಸೆಲ್ I ಅಕಾರ್ಡ್ (1988), ಇದು ಮೊದಲು ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಸಂಘಟಿತ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪರಿಚಯಿಸಿತು, ಯಾವುದೇ ಸ್ಪಷ್ಟವಾದ PD × LGD ಫ್ರೇಮ್‌ವರ್ಕ್ ಇಲ್ಲದೆ ಫ್ಲಾಟ್ ರಿಸ್ಕ್ ತೂಕವನ್ನು ಬಳಸಿತು. EL = PD × LGD × EAD ಅನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಆಂತರಿಕ ರೇಟಿಂಗ್ಸ್-ಆಧಾರಿತ ವಿಧಾನವನ್ನು ಪರಿಚಯಿಸಿದ ಬಾಸೆಲ್ II (2004) ನೊಂದಿಗೆ ಪ್ರಗತಿಯು ಬಂದಿತು. ಇದು ಅಂತಿಮವಾಗಿ ಬಂಡವಾಳ ಹಂಚಿಕೆಯನ್ನು ನಿಜವಾದ ಸಾಲಗಾರ ಅಪಾಯದೊಂದಿಗೆ ಜೋಡಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಿಗೆ ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಟ್ಟಿತು - ಒಂದು ರೂಪಾಂತರವು ಒಂದು ದಶಕದ ಶೈಕ್ಷಣಿಕ ಸಂಶೋಧನೆ ಮತ್ತು ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ನಿಯಂತ್ರಕ ಸಮಾಲೋಚನೆಯನ್ನು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಲು ತೆಗೆದುಕೊಂಡಿತು.

Regional Guides

▾

🇺🇸 US▾

US ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ ಘಟಕಗಳು ಮತ್ತು ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ಬಳಸುತ್ತದೆ

🇬🇧 UK▾

ಮೆಟ್ರಿಕ್ ಘಟಕಗಳು ಅಥವಾ ಬ್ರಿಟಿಷ್ ಮಾನದಂಡಗಳಿಗೆ ಪರಿವರ್ತನೆ ಅಗತ್ಯವಾಗಬಹುದು

🇪🇺 EU▾

EU ಸಂಪ್ರದಾಯಗಳು ಮತ್ತು ಅನ್ವಯಿಸುವ SI ಘಟಕಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸುತ್ತದೆ

References

📖Difficulty:Advanced

ಮಾಹಿತಿ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಮಾತ್ರ. ಈ ಸಾಧನವು ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಯಲ್ಲ. ಹೂಡಿಕೆ ಅಥವಾ ಹಣಕಾಸು ನಿರ್ಧಾರಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಮೊದಲು ಅರ್ಹ ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಗಾರರನ್ನು ಸಂಪರ್ಕಿಸಿ.

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

ಇನ್ನಷ್ಟು ಓದಿ →

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

ಸಾಪ್ತಾಹಿಕ ಗಣಿತ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಿರಿ

ಪ್ರತಿ ವಾರ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯುವ 12,000+ ಚಂದಾದಾರರನ್ನು ಸೇರಿ.

🔒

ಉಚಿತ

ಯಾವಾಗಲೂ ಉಚಿತ, ಯಾವುದೇ ನೋಂದಣಿ ಇಲ್ಲ

✓

ನಿಖರ

ಪರಿಶೀಲಿಸಿದ ಸೂತ್ರಗಳು ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು

⚡

ತ್ವರಿತ

ತಕ್ಷಣ ಫಲಿತಾಂಶಗಳು, ಯಾವುದೇ ವಿಳಂಬ ಇಲ್ಲ

📱

ಮೊಬೈಲ್

ಎಲ್ಲಾ ಸಾಧನಗಳಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯ ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ