What is Payroll Tax Calculator?
▾
ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು ಉದ್ಯೋಗಿ ವೇತನದಿಂದ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾದ ತೆರಿಗೆಗಳಾಗಿವೆ ಮತ್ತು ಫೆಡರಲ್ ಮತ್ತು ರಾಜ್ಯ ಸಾಮಾಜಿಕ ವಿಮಾ ಕಾರ್ಯಕ್ರಮಗಳಿಗೆ ನಿಧಿಗೆ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ, ಪ್ರಾಥಮಿಕವಾಗಿ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ (ಒಟ್ಟಿಗೆ FICA - ಫೆಡರಲ್ ಇನ್ಶುರೆನ್ಸ್ ಕೊಡುಗೆಗಳ ಕಾಯಿದೆ ತೆರಿಗೆಗಳು). ಅವು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳಿಂದ ಭಿನ್ನವಾಗಿವೆ: ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ಫ್ಲಾಟ್-ರೇಟ್ ಲೆವಿಗಳು (ವೇತನಗಳು, ಸಂಬಳಗಳು, ಸಲಹೆಗಳು), ಆದರೆ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳು ಕಡಿತಗಳು ಮತ್ತು ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳ ನಂತರ ಎಲ್ಲಾ ರೀತಿಯ ಆದಾಯಗಳಿಗೆ ಪದವಿ ದರಗಳನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ. FICA ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ, ಉದ್ಯೋಗಿ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಇಬ್ಬರೂ ಉದ್ಯೋಗಿಯ ವೇತನದ 7.65% ಅನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ: ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆಗಾಗಿ 6.2% (ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆಯ ವೇತನದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ 2024 ರಲ್ಲಿ $168,600) ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ಗಾಗಿ 1.45% (ಯಾವುದೇ ಕ್ಯಾಪ್ ಇಲ್ಲ). ಒಟ್ಟು ಸಂಯೋಜಿತ FICA ಹೊರೆಯು 15.3% ಆಗಿದೆ, ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗಿಗಳ ನಡುವೆ ಸಮಾನವಾಗಿ ವಿಭಜಿಸಲಾಗಿದೆ. ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, $200,000 ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ವೇತನಗಳು ಉದ್ಯೋಗಿಯಿಂದ ಮಾತ್ರ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾದ ಹೆಚ್ಚುವರಿ 0.9% ಮೆಡಿಕೇರ್ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ (ಯಾವುದೇ ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಇಲ್ಲ). FICA ಯ ಹೊರತಾಗಿ, ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಫೆಡರಲ್ ನಿರುದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು (FUTA) ಸಹ ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ: ಪ್ರತಿ ಉದ್ಯೋಗಿಯ ವಾರ್ಷಿಕ ವೇತನದ ಮೊದಲ $7,000 ಮೇಲೆ 6%, ಯಾವುದೇ ಬಾಕಿ ಇರುವ ಫೆಡರಲ್ ಸಾಲಗಳಿಲ್ಲದ ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿನ ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಗೆ 0.6% ಕ್ಕೆ ಇಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ (ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ 5.4% ರಾಜ್ಯ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ). ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಹಕ್ಕುಗಳ ಇತಿಹಾಸದ (ಅನುಭವ ರೇಟಿಂಗ್) ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ರಾಜ್ಯಗಳು ವಿವಿಧ ದರಗಳಲ್ಲಿ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಮೇಲೆ ರಾಜ್ಯ ನಿರುದ್ಯೋಗ ವಿಮೆ (SUI/SUTA) ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ವಿಧಿಸುತ್ತವೆ. ವ್ಯವಹಾರಗಳಿಗೆ, ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆಯು ಪ್ರತಿ ಪಾವತಿಯಿಂದ ಸರಿಯಾದ ಮೊತ್ತವನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯುವುದು, ಅರೆ-ಸಾಪ್ತಾಹಿಕ ಅಥವಾ ಮಾಸಿಕ ವೇಳಾಪಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಠೇವಣಿ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಫಾರ್ಮ್ 941 ಮತ್ತು ವಾರ್ಷಿಕ ಫಾರ್ಮ್ 940 (FUTA) ವರದಿಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವುದು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ. ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ದೋಷಗಳು ಮತ್ತು ತಡವಾದ ಠೇವಣಿಗಳು ಗಮನಾರ್ಹ ಪೆನಾಲ್ಟಿಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ - IRS ಟ್ರಸ್ಟ್ ಫಂಡ್ ರಿಕವರಿ ಪೆನಾಲ್ಟಿ ವ್ಯಾಪಾರವು ನಿಗಮವಾಗಿದ್ದರೂ ಸಹ ಪಾವತಿಸದ ಉದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಲೀಕರನ್ನು ವೈಯಕ್ತಿಕವಾಗಿ ಹೊಣೆಗಾರರನ್ನಾಗಿ ಮಾಡಬಹುದು.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
ಸೂತ್ರ
▾
ಉದ್ಯೋಗಿ FICA ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆ = ಒಟ್ಟು ವೇತನಗಳು × 6.2% (SS, $168,600 ವರೆಗೆ) + ಒಟ್ಟು ವೇತನಗಳು × 1.45% (ಮೆಡಿಕೇರ್)
ಉದ್ಯೋಗದಾತ FICA ಹೊಂದಾಣಿಕೆ = ಉದ್ಯೋಗಿ ಮೊತ್ತದಂತೆಯೇ
FUTA ತೆರಿಗೆ = ಮೊದಲ $7,000 ವೇತನಗಳು × 0.6% (ರಾಜ್ಯ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಂತರ ನಿವ್ವಳ)
ಒಟ್ಟು ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ವೆಚ್ಚ = ಒಟ್ಟು ವೇತನಗಳು + ಉದ್ಯೋಗದಾತ FICA + FUTA + SUTAVariable Legend
▾
| ಚಿಹ್ನೆ | ಹೆಸರು | ಘಟಕ | ವಿವರಣೆ |
|---|---|---|---|
| GW | ಒಟ್ಟು ವೇತನಗಳು | currency | GW ಪ್ಯಾರಾಮೀಟರ್ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದಲ್ಲಿ ಪ್ರಮುಖ ಪರಿಮಾಣಾತ್ಮಕ ಇನ್‌ಪುಟ್ ಅನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ, ಅದರ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಘಟಕದಲ್ಲಿ ಅಳೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಗಣಿತದ ಸೂತ್ರದ ಮೂಲಕ ಕಂಪ್ಯೂಟೆಡ್ ಫಲಿತಾಂಶವನ್ನು ನೇರವಾಗಿ ಪ್ರಭಾವಿಸುತ್ತದೆ |
| SS_Rate | ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ದರ | 6.2% each side | SS ವೇತನ ತಳಹದಿಯವರೆಗಿನ ವೇತನಗಳಿಗೆ ಅನ್ವಯಿಸಲಾಗಿದೆ (2024 ರಲ್ಲಿ $168,600); ಉದ್ಯೋಗಿ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ತಲಾ 6.2% ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ |
| MC_Rate | ಮೆಡಿಕೇರ್ ದರ | 1.45% each side | ಯಾವುದೇ ಮಿತಿಯಿಲ್ಲದ ಎಲ್ಲಾ ವೇತನಗಳಿಗೆ ಅನ್ವಯಿಸಲಾಗಿದೆ; ಉದ್ಯೋಗಿ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ತಲಾ 1.45% ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ; ಉದ್ಯೋಗಿ $200K ಮೇಲೆ ಹೆಚ್ಚುವರಿ 0.9% ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ |
| FUTA | ಫೆಡರಲ್ ನಿರುದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆ | 0.6% net | ಪ್ರತಿ ಉದ್ಯೋಗಿಯ ಮೊದಲ $7,000 ವೇತನದಲ್ಲಿ ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಂದ ಮಾತ್ರ ಪಾವತಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ; ಹೆಚ್ಚಿನ ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿ ರಾಜ್ಯದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ನಂತರ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರ 0.6% |
| SUTA | ರಾಜ್ಯ ನಿರುದ್ಯೋಗ ವಿಮಾ ತೆರಿಗೆ | % (varies) | ಉದ್ಯೋಗದಾತ-ಪಾವತಿಸಿದ ರಾಜ್ಯ ನಿರುದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆ; ದರವು ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಹಕ್ಕುಗಳ ಇತಿಹಾಸದಿಂದ ಬದಲಾಗುತ್ತದೆ (ಅನುಭವ ರೇಟಿಂಗ್) |
How to Payroll Tax Calculator
▾
- 1ವೇತನ ಅವಧಿಗೆ ಒಟ್ಟು ವೇತನವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಿ: ಇದು ಎಲ್ಲಾ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳಿಗೆ ಆರಂಭಿಕ ಹಂತವಾಗಿದೆ.
- 2ಉದ್ಯೋಗಿ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಿ: ಒಟ್ಟು ವೇತನವನ್ನು 6.2% ರಷ್ಟು ಗುಣಿಸಿ, ಆದರೆ ವಾರ್ಷಿಕ SS ವೇತನದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಮಾತ್ರ (2024 ರಲ್ಲಿ $168,600). ಉದ್ಯೋಗಿಯ ವರ್ಷದಿಂದ ದಿನಾಂಕದ ವೇತನವು $168,600 ತಲುಪಿದ ನಂತರ, SS ಅನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯುವುದನ್ನು ನಿಲ್ಲಿಸಿ.
- 3ಉದ್ಯೋಗಿ ಮೆಡಿಕೇರ್ ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ: ಒಟ್ಟು ವೇತನವನ್ನು 1.45% ರಷ್ಟು ಗುಣಿಸಿ. ವರ್ಷದಿಂದ ದಿನಾಂಕದ ವೇತನವು $200,000 ಮೀರಿದರೆ, ಆ ಮಿತಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮೊತ್ತದಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚುವರಿ 0.9% ಅನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯಿರಿ.
- 4ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ FICA ಅನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ: ಉದ್ಯೋಗದಾತನು ಉದ್ಯೋಗಿಯಂತೆ ಅದೇ SS ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾನೆ (6.2% SS + 1.45% ಮೆಡಿಕೇರ್). ಉದ್ಯೋಗದಾತರು 0.9% ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆಗೆ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗುವುದಿಲ್ಲ.
- 5FUTA ಅನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ: ಮೊದಲ $7,000 ವೇತನದಲ್ಲಿ 6%. ಪ್ರತಿ ಉದ್ಯೋಗಿಗೆ ವರ್ಷಕ್ಕೆ 0.6% ನಿವ್ವಳ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ FUTA ದರವನ್ನು ತಲುಪಲು 5.4% ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ನು (ಹೆಚ್ಚಿನ ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿ) ಅನ್ವಯಿಸಿ. ಪ್ರತಿ ಉದ್ಯೋಗಿಗೆ ಗರಿಷ್ಠ FUTA = $7,000 × 0.6% = $42/ವರ್ಷ.
- 6ರಾಜ್ಯದ ತೆರಿಗೆಯ ವೇತನದ ಆಧಾರ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತ ನಿಗದಿಪಡಿಸಿದ ದರವನ್ನು ಆಧರಿಸಿ SUTA ಅನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ. ಹೊಸ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಸರಾಸರಿ ದರವನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತಾರೆ; ಅನುಭವಿ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ದರಗಳು ಮಾಜಿ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ಸಲ್ಲಿಸಿದ ನಿರುದ್ಯೋಗ ಹಕ್ಕುಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಬದಲಾಗುತ್ತವೆ.
- 7IRS ವೇಳಾಪಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾದ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು (ಮಾಸಿಕ ಅಥವಾ ಅರೆ-ಸಾಪ್ತಾಹಿಕ ಲುಕ್‌ಬ್ಯಾಕ್ ಅವಧಿಯ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ). ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಫಾರ್ಮ್ 941 ಮತ್ತು ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ಫಾರ್ಮ್ 940 ಅನ್ನು ಫೈಲ್ ಮಾಡಿ.
Worked Examples
▾
ಉದ್ಯೋಗಿ SS: $3,000 × 6.2% = $186 (YTD $40K ಕಡಿಮೆ $168,600 ಬೇಸ್). ಉದ್ಯೋಗಿ ಮೆಡಿಕೇರ್: $3,000 × 1.45% = $43.50. ಒಟ್ಟು ಉದ್ಯೋಗಿ FICA: $229.50. ಉದ್ಯೋಗದಾತ ನಿಖರವಾಗಿ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗುತ್ತದೆ: $186 + $43.50 = $229.50. ಈ ಪಾವತಿಗಾಗಿ ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಗೆ ಒಟ್ಟು FICA ವೆಚ್ಚ = $3,000 + $229.50 (ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ) = $3,229.50. ಜೊತೆಗೆ ಈ ವರ್ಷದ ಆರಂಭದಲ್ಲಿ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಯಾವುದೇ SUTA ತೆರಿಗೆ.
ಉಳಿದಿರುವ SS ವೇತನದ ಆಧಾರ = $168,600 - $163,600 = $5,000. SS ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆ = $5,000 × 6.2% = $310 (ಉಳಿದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಮಾತ್ರ, ಪೂರ್ಣ $10,000 ಅಲ್ಲ). ಮೆಡಿಕೇರ್: $10,000 × 1.45% = $145. ಈ ಪಾವತಿಯ ನಂತರ, ಯಾವುದೇ SS ಅನ್ನು ಉಳಿದ ವರ್ಷಕ್ಕೆ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಕೇವಲ $310 SS ಅನ್ನು ಹೊಂದುತ್ತಾರೆ (ಬೇಸ್‌ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮೊತ್ತವಲ್ಲ). ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಶೀಲನೆ: YTD ಈಗ $173,600 — $200K ಥ್ರೆಶೋಲ್ಡ್‌ನ ಕೆಳಗೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ಇನ್ನೂ 0.9% ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಇಲ್ಲ.
ಒಟ್ಟು ವಾರ್ಷಿಕ ವೇತನ = $60K + $45K + $35K×3 = $210,000. ಉದ್ಯೋಗದಾತ FICA: $210,000 × 7.65% = $16,065. FUTA: 5 ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು × ನಿಮಿಷ (ಪ್ರತಿ $7,000) × 0.6% = $210. SUTA: 5 ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು × $10,000 SUTA ವೇತನದ ಆಧಾರ × 2.5% = $1,250. ಒಟ್ಟು: $16,065 + $210 + $1,250 = $17,525. ಪೂರ್ಣ ಕಾರ್ಮಿಕ ಹೊರೆ ಚಿತ್ರಕ್ಕಾಗಿ ಕಾರ್ಮಿಕರ ಪರಿಹಾರ ವಿಮೆಯನ್ನು ಸೇರಿಸಿ (ತಾಂತ್ರಿಕವಾಗಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಅಲ್ಲ, ಆದರೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಒಟ್ಟಿಗೆ ಬಜೆಟ್).
ಪ್ರತಿ $25 ಮೂಲ ವೇತನವು ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಗೆ ವೆಚ್ಚವಾಗುತ್ತದೆ: SS $1.55, ಮೆಡಿಕೇರ್ $0.36, FUTA/SUTA $0.25, ಕಾರ್ಮಿಕರ ಕಂಪ್ $0.50, ಪ್ರಯೋಜನಗಳು $3.75 = $6.41 ಹೆಚ್ಚುವರಿ ವೆಚ್ಚಗಳಲ್ಲಿ. ನಿಜವಾದ ಗಂಟೆಯ ವೆಚ್ಚ = $25 + $6.41 = $31.41, ಅಥವಾ ಮೂಲ ವೇತನದ 125.65%. ಕೆಲಸದ ಸಮಯದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಉದ್ಯೋಗಗಳನ್ನು ಬಿಡ್ ಮಾಡುವ ಸೇವಾ ವ್ಯವಹಾರಗಳಿಗೆ ಕಾರ್ಮಿಕ ಹೊರೆಯನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ನಿರ್ಣಾಯಕವಾಗಿದೆ - ಕೇವಲ ವೇತನ ದರವನ್ನು ಬಳಸುವುದರಿಂದ ಕೆಲಸವು ಸ್ಥಿರವಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಬೆಲೆಯನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ.
SS: $168,600 × 6.2% = $10,453. ಪೂರ್ಣ ವೇತನದಲ್ಲಿ ಮೆಡಿಕೇರ್: $250,000 × 1.45% = $3,625. ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆ: ($250,000 - $200,000) × 0.9% = $450. ಒಟ್ಟು ಉದ್ಯೋಗಿ FICA = $10,453 + $3,625 + $450 = $14,528. ಉದ್ಯೋಗದಾತ FICA = $10,453 (SS, ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಇಲ್ಲ) + $3,625 (ಮೆಡಿಕೇರ್, ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಇಲ್ಲ) = $14,078. ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆಗೆ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗದ ಕಾರಣ ಉದ್ಯೋಗಿ ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಗಿಂತ $450 ಹೆಚ್ಚು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ.
Real-World Applications
▾
ಸಣ್ಣ ವ್ಯಾಪಾರ ಬಜೆಟ್: ನಿಜವಾದ ಕಾರ್ಮಿಕ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ವೇತನದ ಶೇಕಡಾವಾರು ಎಂದು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವುದು, ವೃತ್ತಿಪರ ಮತ್ತು ವಿಶ್ಲೇಷಣಾತ್ಮಕ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕ್‌ಗೆ ಪ್ರಮುಖವಾದ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಪ್ರದೇಶವನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ, ಅಲ್ಲಿ ನಿಖರವಾದ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ತಿಳುವಳಿಕೆಯುಳ್ಳ ನಿರ್ಧಾರ, ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಆಪ್ಟಿಮೈಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ನೇರವಾಗಿ ಬೆಂಬಲಿಸುತ್ತದೆ.
ನೇಮಕಾತಿ ನಿರ್ಧಾರಗಳು: ಮೂಲ ವೇತನವನ್ನು ಮೀರಿ ಹೊಸ ಬಾಡಿಗೆಗೆ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು, ವೃತ್ತಿಪರ ಮತ್ತು ವಿಶ್ಲೇಷಣಾತ್ಮಕ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕ್‌ಗೆ ಪ್ರಮುಖವಾದ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಪ್ರದೇಶವನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ, ಅಲ್ಲಿ ನಿಖರವಾದ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ತಿಳುವಳಿಕೆಯುಳ್ಳ ನಿರ್ಧಾರ-ಮಾಡುವಿಕೆ, ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಆಪ್ಟಿಮೈಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ನೇರವಾಗಿ ಬೆಂಬಲಿಸುತ್ತದೆ.
ವೇತನದಾರರ ಅನುಸರಣೆ: ಸರಿಯಾದ ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆ, ಠೇವಣಿಗಳು ಮತ್ತು ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಫೈಲಿಂಗ್‌ಗಳನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುವುದು, ವೃತ್ತಿಪರ ಮತ್ತು ವಿಶ್ಲೇಷಣಾತ್ಮಕ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕ್‌ಗೆ ಪ್ರಮುಖವಾದ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಪ್ರದೇಶವನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ, ಅಲ್ಲಿ ನಿಖರವಾದ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ತಿಳುವಳಿಕೆಯುಳ್ಳ ನಿರ್ಧಾರ-ಮಾಡುವಿಕೆ, ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಆಪ್ಟಿಮೈಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ನೇರವಾಗಿ ಬೆಂಬಲಿಸುತ್ತದೆ.
ಉದ್ಯೋಗಿ ಪರಿಹಾರ ಮಾತುಕತೆಗಳು: ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗೆ ಅವರ ಪರಿಹಾರ ಪ್ಯಾಕೇಜ್‌ನ ಪೂರ್ಣ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ತೋರಿಸುತ್ತದೆ, ವೃತ್ತಿಪರ ಮತ್ತು ವಿಶ್ಲೇಷಣಾತ್ಮಕ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕ್‌ಗೆ ಪ್ರಮುಖವಾದ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಪ್ರದೇಶವನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ, ಅಲ್ಲಿ ನಿಖರವಾದ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ತಿಳುವಳಿಕೆಯುಳ್ಳ ನಿರ್ಧಾರ, ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಆಪ್ಟಿಮೈಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ನೇರವಾಗಿ ಬೆಂಬಲಿಸುತ್ತದೆ.
ಎಂಟಿಟಿ ರಚನೆ ಯೋಜನೆ: ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯದ ಸಾಮರ್ಥ್ಯದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಎಸ್-ಕಾರ್ಪ್ ಚುನಾವಣೆಯನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡುವುದು, ವೃತ್ತಿಪರ ಮತ್ತು ವಿಶ್ಲೇಷಣಾತ್ಮಕ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕ್‌ಗೆ ಪ್ರಮುಖವಾದ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್ ಪ್ರದೇಶವನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ, ಅಲ್ಲಿ ನಿಖರವಾದ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ತಿಳುವಳಿಕೆಯುಳ್ಳ ನಿರ್ಧಾರ-ಮಾಡುವಿಕೆ, ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನೆ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಆಪ್ಟಿಮೈಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ನೇರವಾಗಿ ಬೆಂಬಲಿಸುತ್ತದೆ.
Special Cases
▾
ವಿಭಾಗ 125 ಕೆಫೆಟೇರಿಯಾ ಯೋಜನೆಗಳು: ಅರ್ಹವಾದ ವಿಭಾಗ 125 ಗೆ ಉದ್ಯೋಗಿ ಕೊಡುಗೆಗಳು
ವಿಭಾಗ 125 ಕೆಫೆಟೇರಿಯಾ ಯೋಜನೆಗಳು: ಅರ್ಹವಾದ ವಿಭಾಗ 125 ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ಉದ್ಯೋಗಿ ಕೊಡುಗೆಗಳು (ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆ, ಎಫ್ಎಸ್ಎ, ಅವಲಂಬಿತ ಆರೈಕೆ ಎಫ್ಎಸ್ಎ, ಎಚ್ಎಸ್ಎ) ಉದ್ಯೋಗಿಗಳ ತೆರಿಗೆಯ ವೇತನ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಬೇಸ್ ಎರಡನ್ನೂ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ, ಎರಡೂ ಬದಿಗಳನ್ನು ಉಳಿಸುತ್ತದೆ FICA ತೆರಿಗೆಗಳು. ಈ ಅಂಚಿನ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ಇರುವ ಎಲ್ಲಾ ಅಂಶಗಳಿಗೆ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಸೂತ್ರವು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ಕಾರಣವಾಗದಿರಬಹುದು ಮತ್ತು ಪೂರಕ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಅಥವಾ ತಜ್ಞರ ಸಮಾಲೋಚನೆಯನ್ನು ಸಮರ್ಥಿಸಬಹುದು. ವೃತ್ತಿಪರ ಉತ್ತಮ ಅಭ್ಯಾಸವು ಊಹೆಗಳನ್ನು ದಾಖಲಿಸುವುದು, ಸೂಕ್ಷ್ಮತೆಯ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಗಳನ್ನು ನಡೆಸುವುದು ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ಪ್ರಮಾಣಿತವಲ್ಲದ ಪ್ರದೇಶದಲ್ಲಿ ಬಿದ್ದಾಗ ಪರ್ಯಾಯ ವಿಧಾನಗಳೊಂದಿಗೆ ಅಡ್ಡ-ಉಲ್ಲೇಖಿಸುವ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.
S-ಕಾರ್ಪೊರೇಷನ್ ಮಾಲೀಕರು-ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು: ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುವ W-2 ವೇತನವಾಗಿ 'ಸಮಂಜಸವಾದ ಪರಿಹಾರ'ವನ್ನು ಪಡೆಯಬೇಕು.
ಸಂಬಳದ ಮೇಲಿನ ವಿತರಣೆಗಳು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿಲ್ಲ - ಆದರೆ ಕಡಿಮೆ ಪಾವತಿಸುವ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ತಡೆಗಟ್ಟಲು IRS ಎಸ್-ಕಾರ್ಪ್ ಸಂಬಳ ಹಂಚಿಕೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ಅಂಚಿನ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ಇರುವ ಎಲ್ಲಾ ಅಂಶಗಳಿಗೆ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಸೂತ್ರವು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ಕಾರಣವಾಗದಿರಬಹುದು ಮತ್ತು ಪೂರಕ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಅಥವಾ ತಜ್ಞರ ಸಮಾಲೋಚನೆಯನ್ನು ಸಮರ್ಥಿಸಬಹುದು. ವೃತ್ತಿಪರ ಉತ್ತಮ ಅಭ್ಯಾಸವು ಊಹೆಗಳನ್ನು ದಾಖಲಿಸುವುದು, ಸೂಕ್ಷ್ಮತೆಯ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಗಳನ್ನು ನಡೆಸುವುದು ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ಪ್ರಮಾಣಿತವಲ್ಲದ ಪ್ರದೇಶದಲ್ಲಿ ಬಿದ್ದಾಗ ಪರ್ಯಾಯ ವಿಧಾನಗಳೊಂದಿಗೆ ಅಡ್ಡ-ಉಲ್ಲೇಖಿಸುವ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.
ಮನೆಯ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು: ಮನೆಯ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗೆ ವೇತನ ನೀಡುವವರು (ದಾದಿಯರು, ಮನೆಗೆಲಸದವರು)
ಮನೆಯ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು: 2024 ರಲ್ಲಿ ಮನೆಯ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗೆ (ದಾದಿಯರು, ಮನೆಗೆಲಸದವರಿಗೆ) $2,700+ ಪಾವತಿಸುವವರು ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನಲ್ಲಿ ಶೆಡ್ಯೂಲ್ H ಅನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು FICA ಅನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯಬೇಕು ಮತ್ತು ಪಾವತಿಸಬೇಕು.. ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕ್‌ನಲ್ಲಿ, ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಅರ್ಥೈಸುವಾಗ ಈ ಸನ್ನಿವೇಶಕ್ಕೆ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಎಚ್ಚರಿಕೆಯ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಈ ಅಂಚಿನ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ಇರುವ ಎಲ್ಲಾ ಅಂಶಗಳಿಗೆ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಸೂತ್ರವು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ಕಾರಣವಾಗದಿರಬಹುದು ಮತ್ತು ಪೂರಕ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಅಥವಾ ತಜ್ಞರ ಸಮಾಲೋಚನೆಯನ್ನು ಸಮರ್ಥಿಸಬಹುದು. ವೃತ್ತಿಪರ ಉತ್ತಮ ಅಭ್ಯಾಸವು ಊಹೆಗಳನ್ನು ದಾಖಲಿಸುವುದು, ಸೂಕ್ಷ್ಮತೆಯ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಗಳನ್ನು ನಡೆಸುವುದು ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ಪ್ರಮಾಣಿತವಲ್ಲದ ಪ್ರದೇಶದಲ್ಲಿ ಬಿದ್ದಾಗ ಪರ್ಯಾಯ ವಿಧಾನಗಳೊಂದಿಗೆ ಅಡ್ಡ-ಉಲ್ಲೇಖಿಸುವ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.
FICA ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಮತ್ತು ಮಿತಿಗಳು (2024)
▾
| ತೆರಿಗೆ ಘಟಕ | ಉದ್ಯೋಗಿ ದರ | ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ದರ | ವೇತನ ಮಿತಿ |
|---|---|---|---|
| ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ | 6.2% | 6.2% | $168,600 |
| ಮೆಡಿಕೇರ್ | 1.45% | 1.45% | ಮಿತಿ ಇಲ್ಲ |
| ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೆಡಿಕೇರ್ | 0.9% | ಯಾವುದೂ ಇಲ್ಲ (ನೌಕರನಿಗೆ ಮಾತ್ರ) | $200K (ಏಕ) / $250K (MFJ) ಮೇಲೆ |
| FUTA (ಫೆಡರಲ್ ನಿರುದ್ಯೋಗ) | ಯಾವುದೂ ಇಲ್ಲ | 0.6% ನಿವ್ವಳ | ಮೊದಲ $7,000 |
| SUTA (ರಾಜ್ಯ ನಿರುದ್ಯೋಗ) | ಯಾವುದೂ ಇಲ್ಲ (ಹೆಚ್ಚಿನ ರಾಜ್ಯಗಳು) | ಬದಲಾಗುತ್ತದೆ (1–5%+) | ರಾಜ್ಯದಿಂದ ಬದಲಾಗುತ್ತದೆ |
Frequently Asked Questions
▾
ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸವೇನು?
ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯು ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ (ವೇತನ, ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯ, ವ್ಯಾಪಾರ ಲಾಭಗಳು) ಪದವಿ ಪಡೆದ ತೆರಿಗೆಯಾಗಿದ್ದು ಅದು ಸಾಮಾನ್ಯ ಸರ್ಕಾರಿ ವೆಚ್ಚಗಳಿಗೆ ನಿಧಿಯನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು (FICA) ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಫ್ಲಾಟ್-ರೇಟ್ ಲೆವಿಗಳಾಗಿವೆ, ಅದು ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ಗಾಗಿ ಮೀಸಲಾದ ಟ್ರಸ್ಟ್ ನಿಧಿಗಳನ್ನು ನಿಧಿಸುತ್ತದೆ. ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಯಿಂದ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾಗುತ್ತದೆ ಆದರೆ ಉದ್ಯೋಗಿ ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ; ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಉದ್ಯೋಗಿ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ನಡುವೆ ಹಂಚಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳಂತಲ್ಲದೆ, ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು ಯಾವುದೇ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತವನ್ನು ನೀಡುವುದಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಮೊದಲ ಡಾಲರ್ ವೇತನದಿಂದ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ.
ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರಿಗೆ (1099 ಕೆಲಸಗಾರರು) ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಬೇಕೇ?
ಇಲ್ಲ. ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಸ್ವತಂತ್ರ ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರಿಗೆ ಪಾವತಿಗಳ ಮೇಲೆ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯುವುದಿಲ್ಲ ಅಥವಾ ಪಾವತಿಸುವುದಿಲ್ಲ - ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರು ತಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ಸ್ವಯಂ-ಉದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಜವಾಬ್ದಾರರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ (ನಿವ್ವಳ SE ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ 15.3%). ಕೆಲವು ವ್ಯವಹಾರಗಳು ಉದ್ಯೋಗಿಗಳನ್ನು ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರಾಗಿ ವರ್ಗೀಕರಿಸಲು ಇದು ಪ್ರಮುಖ ಕಾರಣವಾಗಿದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರಿಂದ ನೌಕರರನ್ನು ಪ್ರತ್ಯೇಕಿಸಲು IRS ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ; ತಪ್ಪಾದ ವರ್ಗೀಕರಣವು ಗಣನೀಯ ಹಿಮ್ಮುಖ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು, ದಂಡಗಳು ಮತ್ತು ಬಡ್ಡಿಗೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು.
ನಾನು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ತಡವಾಗಿ ಠೇವಣಿ ಮಾಡಿದರೆ ಏನಾಗುತ್ತದೆ?
IRS ವಿಫಲತೆ-ಠೇವಣಿ ದಂಡವನ್ನು ವಿಧಿಸುತ್ತದೆ, ಅದು ವಿಳಂಬವಾದ ದಿನಗಳ ಸಂಖ್ಯೆಯೊಂದಿಗೆ ಹೆಚ್ಚಾಗುತ್ತದೆ: 1-5 ದಿನಗಳ ವಿಳಂಬಕ್ಕೆ 2%, 6-15 ದಿನಗಳ ವಿಳಂಬಕ್ಕೆ 5%, 15 ದಿನಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ತಡವಾಗಿ 10%, ಮತ್ತು IRS ಬೇಡಿಕೆಯ ಸೂಚನೆಯ 10 ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಪಾವತಿಸದಿದ್ದರೆ 15%. ಹೆಚ್ಚು ಗಂಭೀರವಾಗಿ, ಟ್ರಸ್ಟ್ ಫಂಡ್ ರಿಕವರಿ ಪೆನಾಲ್ಟಿ (TFRP) ಯಾವುದೇ 'ಜವಾಬ್ದಾರಿಯುತ ವ್ಯಕ್ತಿ' (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಮಾಲೀಕರು, ಅಧಿಕಾರಿ ಅಥವಾ ಬುಕ್ಕೀಪರ್) ಪಾವತಿಸದ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳ ಉದ್ಯೋಗಿ ಪಾಲಿಗೆ ವೈಯಕ್ತಿಕವಾಗಿ ಹೊಣೆಗಾರರಾಗಬಹುದು - ಈ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ದಿವಾಳಿತನದಲ್ಲಿ ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ.
ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆಯ ವೇತನ ಆಧಾರ ಎಂದರೇನು ಮತ್ತು ಅದು ಏಕೆ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿದೆ?
ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆಯ ವೇತನ ಆಧಾರವು (2024 ರಲ್ಲಿ $168,600) 6.2% ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುವ ಗರಿಷ್ಠ ಮೊತ್ತದ ವೇತನವಾಗಿದೆ. ಈ ಮಿತಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ವೇತನಗಳು ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುವುದಿಲ್ಲ. ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ನಿವೃತ್ತಿ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಸಹ ಮಿತಿಗೊಳಿಸಿರುವುದರಿಂದ ಕ್ಯಾಪ್ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿದೆ - 2024 ರಲ್ಲಿ ಗರಿಷ್ಠ ಮಾಸಿಕ ಪ್ರಯೋಜನವು ಪೂರ್ಣ ನಿವೃತ್ತಿ ವಯಸ್ಸಿನಲ್ಲಿ ಅಂದಾಜು $3,822 ಆಗಿದೆ. ವೇತನದ ಆಧಾರವನ್ನು ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಸರಾಸರಿ ವೇತನ ಸೂಚ್ಯಂಕಕ್ಕೆ ಸೂಚ್ಯಂಕಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ಹೆಚ್ಚಾಗುತ್ತದೆ.
ಸಲಹೆಗಳಿಗೆ ಯಾವ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ?
ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ಸ್ವೀಕರಿಸಿದ ಸಲಹೆಗಳು FICA ತೆರಿಗೆಗಳು (ಉದ್ಯೋಗಿ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಷೇರುಗಳು) ಮತ್ತು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ. ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ತಿಂಗಳಿಗೆ $20 ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಮುಂದಿನ ತಿಂಗಳ 10ನೇ ತಾರೀಖಿನೊಳಗೆ ತಮ್ಮ ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಬೇಕು. ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ವರದಿ ಮಾಡಲಾದ ಸಲಹೆಗಳ ಮೇಲೆ FICA ಅನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯಬೇಕು ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ಪಾಲನ್ನು ಪಾವತಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಯನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಸಲಹೆಗಳು ಸಾಕಷ್ಟಿಲ್ಲದಿದ್ದರೆ, ಉದ್ಯೋಗದಾತನು ನಂತರದ ಪಾವತಿಗಳಿಂದ ಕೊರತೆಯನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸಬಹುದು. ದೊಡ್ಡ ಆಹಾರ ಮತ್ತು ಪಾನೀಯ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ ನಿಯೋಜಿತ ಸಲಹೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು ಅಗತ್ಯವಿದೆ.
ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ರಜೆ ಹೇಗೆ ಕೆಲಸ ಮಾಡುತ್ತದೆ?
ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ರಜಾದಿನಗಳು ಉದ್ಯೋಗಿಗಳ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ತಡೆಹಿಡಿಯುವ ದರವನ್ನು ತಾತ್ಕಾಲಿಕವಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಅಥವಾ ಅಮಾನತುಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ. 2020 ರಲ್ಲಿ COVID-19 ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಮುಂದೂಡಿಕೆಯು ಅತ್ಯಂತ ಗಮನಾರ್ಹವಾದ ಇತ್ತೀಚಿನ ಉದಾಹರಣೆಯಾಗಿದೆ, ಇದು SS ತೆರಿಗೆಗಳ ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಪಾಲನ್ನು ಮುಂದೂಡಲು ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಗೆ ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಟ್ಟಿತು. ಮುಂದೂಡಿಕೆಗಳು ಕ್ಷಮೆಯಲ್ಲ ಎಂಬುದನ್ನು ಗಮನಿಸಿ - ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ಅಥವಾ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಅಂತಿಮವಾಗಿ ಮುಂದೂಡಲ್ಪಟ್ಟ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡಬೇಕು, ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ ಭವಿಷ್ಯದ ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಯ ಮೂಲಕ. 2021 ರ ಉತ್ತೇಜಕ ಬಿಲ್‌ಗಳು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಉದ್ಯೋಗಿ ಧಾರಣ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ನ ಮುಂಗಡ ಪಾವತಿಗೆ ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿವೆ.
ಮೂಲ ವೇತನವನ್ನು ಮೀರಿ ಪ್ರತಿ ಉದ್ಯೋಗಿಗೆ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಒಟ್ಟು ವೆಚ್ಚ ಎಷ್ಟು?
ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಸಂಪೂರ್ಣ ಲೋಡ್ ಮಾಡಲಾದ ಕಾರ್ಮಿಕ ವೆಚ್ಚವು ಮೂಲ ವೇತನವನ್ನು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಮೀರಿದೆ. FICA (7.65%) ಜೊತೆಗೆ, ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ FUTA (0.6%), SUTA (ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಹಕ್ಕುಗಳ ಇತಿಹಾಸವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ 1-5%), ಕಾರ್ಮಿಕರ ಪರಿಹಾರ ವಿಮೆ (0.5-10% ಉದ್ಯಮ ಮತ್ತು ಸುರಕ್ಷತಾ ದಾಖಲೆಯನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ) ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತಾರೆ (ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆ, ನಿವೃತ್ತಿ ಕೊಡುಗೆಗಳು, ಪಾವತಿಸಿದ ಸಮಯ) ವೇತನದ ಮೇಲೆ 20-30% ಸೇರಿಸಿ. ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಒಟ್ಟು ವೆಚ್ಚವು ಮಧ್ಯಮ ಮಟ್ಟದ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗೆ ಮೂಲ ವೇತನದ 125-140% ಆಗಿರುತ್ತದೆ.
ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು ಫ್ರಿಂಜ್ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗೆ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆಯೇ?
ಹೊರಗಿಡಲು IRS ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಿದರೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ಫ್ರಿಂಜ್ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುವುದಿಲ್ಲ. ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಫ್ರಿಂಜ್ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು ಸೇರಿವೆ: ಉದ್ಯೋಗದಾತ-ಒದಗಿಸಿದ ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆ (ಅತ್ಯಂತ ಮೌಲ್ಯಯುತವಾದ ಹೊರಗಿಡುವಿಕೆ), ಉದ್ಯೋಗದಾತ ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆ ಕೊಡುಗೆಗಳು, ಅರ್ಹ ಸಾರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು (2024 ರಲ್ಲಿ $315/ತಿಂಗಳು), ಅವಲಂಬಿತ ಆರೈಕೆ FSA ಕೊಡುಗೆಗಳು ($5,000 ವರೆಗೆ), ಮತ್ತು ಶೈಕ್ಷಣಿಕ ನೆರವು ($5,250 ವರೆಗೆ). ವಿನಾಯಿತಿಗೆ ಅರ್ಹತೆ ಹೊಂದಿರದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು - ನಗದು ಬೋನಸ್‌ಗಳು, ಕಂಪನಿಯ ಕಾರಿನ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಬಳಕೆ, ಜಿಮ್ ಸದಸ್ಯತ್ವಗಳು - ವೇತನ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಎಲ್ಲಾ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !ಪ್ರತಿ ಜನವರಿಯಲ್ಲಿ SS ವೇತನದ ಮೂಲವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಿದಾಗ ವೇತನದಾರರ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ನವೀಕರಿಸಲು ವಿಫಲವಾಗಿದೆ.
- !ಉದ್ಯೋಗಿಯ ವೇತನವು $200,000 ಮೀರಿದಾಗ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು (0.9%) ತಡೆಹಿಡಿಯದಿರುವುದು - ಉದ್ಯೋಗಿಯ ಸಂಯೋಜಿತ ಮನೆಯ ಆದಾಯವು ಮಿತಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಿದ್ದರೂ ಸಹ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಇದನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ.
- !ಸರಿಯಾದ ವರ್ಗೀಕರಣ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯಿಲ್ಲದೆ ಸ್ವತಂತ್ರ ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರನ್ನು ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಾಗಿ ಅಥವಾ ಪ್ರತಿಯಾಗಿ ಪರಿಗಣಿಸುವುದು.
- !ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಠೇವಣಿ ಗಡುವನ್ನು ಕಾಣೆಯಾಗಿದೆ - ಒಂದು ದಿನ ತಡವಾದರೂ ದಂಡವನ್ನು ಪ್ರಚೋದಿಸುತ್ತದೆ.
Pro Tip
IRS EFTPS (ಎಲೆಕ್ಟ್ರಾನಿಕ್ ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿ ವ್ಯವಸ್ಥೆ) ಮೂಲಕ ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿಸಿ. ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತಗೊಳಿಸುವುದು ಸಾಮಾನ್ಯ ಮತ್ತು ದುಬಾರಿ ವೇತನದಾರರ ದೋಷವನ್ನು ತಡೆಯುತ್ತದೆ - ತಡವಾದ ಠೇವಣಿಗಳು. ವೇತನದಾರರ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯ ದಿನದಂದು ಠೇವಣಿಯನ್ನು ನಿಗದಿಪಡಿಸಿ ಆದ್ದರಿಂದ ಅದು ಎಂದಿಗೂ ಬಿರುಕುಗಳಿಂದ ಜಾರಿಕೊಳ್ಳುವುದಿಲ್ಲ.
Did you know?
FICA ತೆರಿಗೆಗಳು ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ ವೆಚ್ಚಗಳ ಸರಿಸುಮಾರು 90% ನಿಧಿಯನ್ನು ನೀಡುತ್ತವೆ. 2023 ರಲ್ಲಿ, FICA ಆದಾಯವು ಸರಿಸುಮಾರು $1.3 ಟ್ರಿಲಿಯನ್ ಆಗಿತ್ತು - ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆಗಳು ವೈಯಕ್ತಿಕ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳ ನಂತರ ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯದ ಎರಡನೇ ಅತಿದೊಡ್ಡ ಮೂಲವಾಗಿದೆ. ಸುಮಾರು 170 ಮಿಲಿಯನ್ ಅಮೆರಿಕನ್ನರು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗೆ ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Read the full guide on how to use this calculator effectively
ಇನ್ನಷ್ಟು ಓದಿ →Ratings & comments
ಸಾಪ್ತಾಹಿಕ ಗಣಿತ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಿರಿ
ಪ್ರತಿ ವಾರ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯುವ 12,000+ ಚಂದಾದಾರರನ್ನು ಸೇರಿ.