ಜೀವನ ಘಟನೆಗಳು

ITIN Tax Filing Calculator

ವಾರ್ಷಿಕ ಆದಾಯ

Filing Status (0=Single, 1=MFJ, 2=HoH)

Total Deductions ($)

Credits ($)

What is ITIN Tax Filing Calculator?

▾

ITIN ಹೋಲ್ಡರ್ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಸಂಖ್ಯೆ (SSN) ಬದಲಿಗೆ ವೈಯಕ್ತಿಕ ತೆರಿಗೆದಾರರ ಗುರುತಿನ ಸಂಖ್ಯೆ (ITIN) ಹೊಂದಿರುವ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ ತಮ್ಮ ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಅಂದಾಜು ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. US ತೆರಿಗೆದಾರರ ಗುರುತಿನ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕಾದ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ IRS ನಿಂದ ITIN ಗಳನ್ನು ನೀಡಲಾಗುತ್ತದೆ ಆದರೆ SSN ಗೆ ಅರ್ಹತೆ ಹೊಂದಿರುವುದಿಲ್ಲ, ಇದರಲ್ಲಿ ದಾಖಲೆರಹಿತ ವಲಸಿಗರು, ಅವರ ಸಂಗಾತಿಗಳು ಮತ್ತು ಅವಲಂಬಿತರು, US ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಅನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿಯರು ಮತ್ತು US ಆದಾಯ ಹೊಂದಿರುವ ವಿದೇಶಿ ಪ್ರಜೆಗಳು. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಅನ್ನು ಅದೇ ಫಾರ್ಮ್‌ಗಳನ್ನು (1040, 1040-NR) ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು SSN ಹೊಂದಿರುವವರು ಅದೇ ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್‌ಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತಾರೆ, ಆದರೆ ಕೆಲವು ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳ ಮೇಲೆ ನಿರ್ಬಂಧಗಳನ್ನು ಎದುರಿಸುತ್ತಾರೆ. ಸರಿಸುಮಾರು 4.4 ಮಿಲಿಯನ್ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ಗಳನ್ನು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ITIN ಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಸಲ್ಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, IRS ಪ್ರಕಾರ ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ಆದಾಯದಲ್ಲಿ ಅಂದಾಜು $23.6 ಶತಕೋಟಿಯನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುತ್ತದೆ. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ವೇತನದಾರರ ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಯ ಮೂಲಕ ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ (ಅವರು ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗೆ ಅರ್ಹರಾಗದಿದ್ದರೂ ಸಹ), ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಅನ್ವಯಿಸುವ ರಾಜ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ. ITIN ಫೈಲರ್‌ಗಳ ನಡುವಿನ ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆ ದರವು ಸಾಮಾನ್ಯ ಜನಸಂಖ್ಯೆಗೆ ಹೋಲಿಸಬಹುದು ಅಥವಾ ಹೆಚ್ಚಾಗಿರುತ್ತದೆ, ಏಕೆಂದರೆ ಅನೇಕ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಭವಿಷ್ಯದ ಸಂಭಾವ್ಯ ವಲಸೆ ಪರಿಹಾರಕ್ಕಾಗಿ ಉಪಸ್ಥಿತಿ, ಉತ್ತಮ ನೈತಿಕ ಗುಣ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆಯ ದಾಖಲೆಯನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸಲು ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ಅತ್ಯಂತ ಮಹತ್ವದ ತೆರಿಗೆ ಮಿತಿಯು ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗೆ (EITC) ಅನರ್ಹತೆಯಾಗಿದೆ, ಇದು SSN ಗಳೊಂದಿಗೆ ಕಡಿಮೆ-ಆದಾಯದ ಕೆಲಸಗಾರರಿಗೆ ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳಲ್ಲಿ $600- $7,430 ಅನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಚೈಲ್ಡ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (CTC) ಯ ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ ಭಾಗಕ್ಕೆ ಅನರ್ಹರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ, ಆದರೂ ಅವರು SSN ಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಅರ್ಹ ಮಕ್ಕಳಿಗೆ ಮರುಪಾವತಿಸಲಾಗದ $2,000 CTC ಅನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು. 2017 ರ ತೆರಿಗೆ ಕಡಿತ ಮತ್ತು ಉದ್ಯೋಗ ಕಾಯಿದೆಗೆ ಮುಂಚಿತವಾಗಿ, ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು (ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ); 2018 ರಿಂದ ಮಕ್ಕಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು SSN ಗಳ ಅಗತ್ಯವಿರುವಂತೆ ಇದನ್ನು ನಿರ್ಬಂಧಿಸಲಾಗಿದೆ. ITIN ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್‌ಗಳನ್ನು ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ತಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಅಂದಾಜು ಮಾಡುತ್ತಾರೆ, ತೆರಿಗೆ ತಯಾರಕರು (VITA ಸ್ವಯಂಸೇವಕರು ಸೇರಿದಂತೆ) ವಲಸಿಗ ಸಮುದಾಯಗಳಿಗೆ ಸೇವೆ ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ, ವಲಸೆ ವಕೀಲರು ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಕಾಪಾಡಿಕೊಳ್ಳಲು ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಸಲಹೆ ನೀಡುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ವಲಸೆ ಸಮುದಾಯಗಳ ಹಣಕಾಸಿನ ಕೊಡುಗೆಗಳನ್ನು ಅಧ್ಯಯನ ಮಾಡುವ ವಕೀಲ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಂದ ಬಳಸುತ್ತಾರೆ. ITIN ಫೈಲ್ ಮಾಡುವವರಿಗೆ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಅತ್ಯಗತ್ಯ ಏಕೆಂದರೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕ್ಲೈಮ್‌ಗಳಲ್ಲಿನ ದೋಷಗಳು ಮರುಪಾವತಿಯನ್ನು ವಿಳಂಬಗೊಳಿಸಬಹುದು, ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಗಳನ್ನು ಪ್ರಚೋದಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ವಲಸೆ ತೊಡಕುಗಳನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡಬಹುದು.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

ಸೂತ್ರ

▾

f(x)

ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ = ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಆದಾಯ x ಅನ್ವಯವಾಗುವ ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ ದರಗಳು - ಅರ್ಹ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳು
ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಆದಾಯ = ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ - ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತ (ಅಥವಾ ಐಟಂ) - ಮೇಲಿನ-ಸಾಲಿನ ಕಡಿತಗಳು
ನಿವ್ವಳ ತೆರಿಗೆ = ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ - ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆ - ಅಂದಾಜು ಪಾವತಿಗಳು

ಕೆಲಸ ಮಾಡಿದ ಉದಾಹರಣೆ:
ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ (ಐಟಿಐಎನ್‌ನೊಂದಿಗೆ W-2 ನಲ್ಲಿ ವರದಿಯಾದ ವೇತನ): $42,000
ಫೈಲಿಂಗ್ ಸ್ಥಿತಿ: ವಿವಾಹಿತರು ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಸಲ್ಲಿಸುವುದು
ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತ (2024): $29,200
ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯ: $12,800
ತೆರಿಗೆ: $12,800 x 10% = $1,280
ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (SSNಗಳೊಂದಿಗೆ 2 ಅರ್ಹ ಮಕ್ಕಳು): $4,000 (ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡಲಾಗದು, $1,280 ಗೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿದೆ)
ನಿವ್ವಳ ತೆರಿಗೆ: $0 (ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡಬಹುದಾದ CTC ಗೆ SSN ಅಗತ್ಯವಿರುವುದರಿಂದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿದೆ)

Variable Legend

▾

ಚಿಹ್ನೆ	ಹೆಸರು	ಘಟಕ	ವಿವರಣೆ
GI	ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ	$	ವೇತನ, ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆ ಸೇರಿದಂತೆ ಎಲ್ಲಾ ಮೂಲಗಳಿಂದ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ
SD	ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತ	$	ಫೈಲಿಂಗ್ ಸ್ಥಿತಿಯ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಕಡಿತ ($14,600 ಸಿಂಗಲ್, 2024 ಕ್ಕೆ $29,200 MFJ)
CTC	ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್	$	ಮಾನ್ಯ SSN ನೊಂದಿಗೆ ಅರ್ಹ ಮಗುವಿಗೆ $2,000 ಮರುಪಾವತಿಸಲಾಗದ ಕ್ರೆಡಿಟ್
SET	ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆ	$	ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆ (15.3%)
WH	ತಡೆಹಿಡಿಯುವುದು	$	ಫಾರ್ಮ್ W-2 ನಲ್ಲಿ ತೋರಿಸಿರುವಂತೆ ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ವೇತನದಿಂದ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾಗಿದೆ

How to ITIN Tax Filing Calculator

▾

1ನಿಮ್ಮ ಫೈಲಿಂಗ್ ಸ್ಥಿತಿ ಮತ್ತು ವರದಿ ಮಾಡುವ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಿ. US-ಮೂಲ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಅಥವಾ US ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಸಲ್ಲಿಸಲು ಅಗತ್ಯವಿರುವ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಫಾರ್ಮ್ 1040 (ತೆರಿಗೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿಯಾಗಿದ್ದರೆ) ಅಥವಾ ಫಾರ್ಮ್ 1040-NR (ಅನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿಯಾಗಿದ್ದರೆ) ಅನ್ನು ಬಳಸುತ್ತಾರೆ. ತೆರಿಗೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ರೆಸಿಡೆನ್ಸಿ ಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಗಣನೀಯ ಉಪಸ್ಥಿತಿ ಪರೀಕ್ಷೆ (ಪ್ರಸ್ತುತ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 183 ದಿನಗಳು, ಅಥವಾ ಮೂರು ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಸರಾಸರಿ ತೂಕ) ಅಥವಾ ಗ್ರೀನ್ ಕಾರ್ಡ್ ಪರೀಕ್ಷೆಯಿಂದ ನಿರ್ಧರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ವಲಸೆ ಸ್ಥಿತಿಯಿಂದ ಅಲ್ಲ. ಒಬ್ಬ ಸಂಗಾತಿಯು SSN ಮತ್ತು ಇನ್ನೊಬ್ಬರು ITIN ಅನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ವಿವಾಹಿತ ದಂಪತಿಗಳು ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಫೈಲ್ ಮಾಡಬಹುದು, ಆದರೆ ಕೆಲವು ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳಿಗಾಗಿ SSN-ಹಿಡುವಳಿಯ ಸಂಗಾತಿಯ ಅರ್ಹತೆಯು ITIN-ಹೊಂದಿರುವ ಸಂಗಾತಿಯ ಸ್ಥಿತಿಯಿಂದ ಪ್ರಭಾವಿತವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
2ವೇತನ (ಫಾರ್ಮ್ W-2 ನಲ್ಲಿ ವರದಿಯಾಗಿದೆ), ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ಆದಾಯ (ಶೆಡ್ಯೂಲ್ C ನಲ್ಲಿ ವರದಿಯಾಗಿದೆ), ಬಾಡಿಗೆ ಆದಾಯ, ಬಡ್ಡಿ ಮತ್ತು ಲಾಭಾಂಶಗಳು ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ವಿದೇಶಿ ಆದಾಯ ಸೇರಿದಂತೆ ಎಲ್ಲಾ ಮೂಲಗಳಿಂದ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ. ITIN ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಕೆಲಸ ಮಾಡುವ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ, ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು SSN ಹೊಂದಿರುವವರಂತೆಯೇ ತಮ್ಮ ವೇತನದಿಂದ ತಡೆಹಿಡಿಯುತ್ತಾರೆ. ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಿ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಬೇಕು (ನಿವ್ವಳ ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗದ ಆದಾಯದ 15.3%) ಮತ್ತು ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಅಂದಾಜು ಪಾವತಿಗಳನ್ನು ಮಾಡಬೇಕು. ವಿದೇಶಿ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯವು ರೆಸಿಡೆನ್ಸಿ ಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ US ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ, ವಿದೇಶಿ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯದ ಹೊರಗಿಡುವಿಕೆ ಅಥವಾ ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳ ಮೂಲಕ ಸಂಭಾವ್ಯ ಪರಿಹಾರದೊಂದಿಗೆ.
3ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತವನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸಿ ಅಥವಾ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಐಟಂ ಮಾಡಿ. 2024 ಕ್ಕೆ, ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತವು ಸಿಂಗಲ್ ಫೈಲರ್‌ಗಳಿಗೆ $14,600, ವಿವಾಹಿತ ಫೈಲಿಂಗ್‌ಗೆ ಜಂಟಿಯಾಗಿ $29,200 ಮತ್ತು ಮನೆಯ ಮುಖ್ಯಸ್ಥರಿಗೆ $21,900. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಅಡಮಾನ ಬಡ್ಡಿ, ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ತೆರಿಗೆಗಳು ($10,000 ವರೆಗೆ), ದತ್ತಿ ಕೊಡುಗೆಗಳು ಮತ್ತು AGI ಯ 7.5% ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ವೈದ್ಯಕೀಯ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ SSN ಹೊಂದಿರುವವರು ಅದೇ ರೀತಿಯ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು. ನಮೂನೆ 1040-NR ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವ ಅನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿಯರು ವಿಭಿನ್ನ ಕಡಿತ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ (ಕೆಲವು ಒಪ್ಪಂದದ ದೇಶಗಳ ನಿವಾಸಿಗಳಿಗೆ ಹೊರತುಪಡಿಸಿ).
4ಅರ್ಹ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸಿ. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು: ಮರುಪಾವತಿಸಲಾಗದ ಚೈಲ್ಡ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (SSN ಹೊಂದಿರುವ ಅರ್ಹ ಮಗುವಿಗೆ $2,000), ಇತರ ಅವಲಂಬಿತರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (ITIN ನೊಂದಿಗೆ ಅವಲಂಬಿತರಿಗೆ $500), ಶಿಕ್ಷಣ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳು (ಅಮೆರಿಕನ್ ಅವಕಾಶ ಮತ್ತು ಜೀವಮಾನದ ಕಲಿಕೆ) ಸಾಲಗಳು. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ: ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ, ಸಂಗಾತಿಗೆ, ಮತ್ತು ಎಲ್ಲಾ ಅರ್ಹ ಮಕ್ಕಳಿಗೆ SSN ಅಗತ್ಯವಿದೆ), ಚೈಲ್ಡ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ನ ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ ಭಾಗ (ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಚೈಲ್ಡ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್, ಇದಕ್ಕೆ SSN ರಿಟರ್ನ್‌ಗೆ ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ ಮರುಪಾವತಿಗೆ SSN ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ)
5ಅನ್ವಯವಾಗುವ ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್‌ಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿ (SSN ಹೊಂದಿರುವವರು: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 2024 ಕ್ಕೆ 37%). ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಮರುಪಾವತಿಸಲಾಗದ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಕಳೆಯಿರಿ (ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಸೊನ್ನೆಗೆ ಇಳಿಸುವುದಕ್ಕೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿದೆ). ನೀವು ಅರ್ಹರಾಗಿರುವ ಯಾವುದೇ ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಕಳೆಯಿರಿ (ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿದೆ). ನೀವು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ನೀಡಬೇಕೇ ಅಥವಾ ಮರುಪಾವತಿಗೆ ಅರ್ಹರಾಗಿದ್ದೀರಾ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ನಿವ್ವಳ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಒಟ್ಟು ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಯೊಂದಿಗೆ (W-2 ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ಅಂದಾಜು ಪಾವತಿಗಳಿಂದ) ಹೋಲಿಕೆ ಮಾಡಿ.
6ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಫೈಲ್ ಮಾಡಿ ಮತ್ತು ಅನುಸರಣೆ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಿ. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಏಪ್ರಿಲ್ 15 ಗಡುವಿನೊಳಗೆ ಸಲ್ಲಿಸಬೇಕು (ಅಥವಾ ಅಕ್ಟೋಬರ್ 15 ವಿಸ್ತರಣೆಯೊಂದಿಗೆ). ನೀವು ITIN ಅನ್ನು ಪಡೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಅಥವಾ ನವೀಕರಿಸಲು ಬಯಸಿದರೆ, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಮತ್ತು ಅಗತ್ಯ ದಾಖಲೆಗಳೊಂದಿಗೆ (ಪಾಸ್‌ಪೋರ್ಟ್ ಅಥವಾ ಗುರುತು ಮತ್ತು ವಿದೇಶಿ ಸ್ಥಿತಿ ದಾಖಲೆಗಳ ಸಂಯೋಜನೆ) ಫಾರ್ಮ್ W-7 (ಐಆರ್‌ಎಸ್ ವೈಯಕ್ತಿಕ ತೆರಿಗೆದಾರರ ಗುರುತಿನ ಸಂಖ್ಯೆಗಾಗಿ ಅರ್ಜಿ) ಸಲ್ಲಿಸಿ. ಸತತ ಮೂರು ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನಲ್ಲಿ ಬಳಸದಿದ್ದರೆ ಅಥವಾ ರೋಲಿಂಗ್ ಮುಕ್ತಾಯ ವೇಳಾಪಟ್ಟಿಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ 2013 ರ ಮೊದಲು ನೀಡಿದರೆ ITIN ಗಳು ಅವಧಿ ಮುಗಿಯುತ್ತವೆ. ಮರುಪಾವತಿ ವಿಳಂಬವನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ಫೈಲ್ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಅವಧಿ ಮೀರಿದ ITIN ಗಳನ್ನು ನವೀಕರಿಸಿ.
7ಎಲ್ಲಾ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಮತ್ತು ಪಾವತಿಗಳ ಸಂಪೂರ್ಣ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಇರಿಸಿ. ಅನೇಕ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆ ಮತ್ತು ವಲಸೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ U.S. ಉಪಸ್ಥಿತಿಯ ದಾಖಲೆಯನ್ನು ನಿರ್ಮಿಸಲು ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ. ಬಾಲ್ಯದ ಆಗಮನಕ್ಕಾಗಿ ಮುಂದೂಡಲ್ಪಟ್ಟ ಕ್ರಿಯೆ (DACA), ತಾತ್ಕಾಲಿಕ ಸಂರಕ್ಷಿತ ಸ್ಥಿತಿ (TPS), ತೆಗೆದುಹಾಕುವಿಕೆಯ ರದ್ದತಿ, ಸ್ಥಿತಿಯ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಮತ್ತು ಇತರ ವಲಸೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ಗಳು ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್‌ಗಳನ್ನು ಬೆಂಬಲಿಸಬಹುದು. ವಲಸೆ ವಕೀಲರು ಆಗಾಗ್ಗೆ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ಗಳ ಪ್ರತಿಗಳನ್ನು ಉತ್ತಮ ನೈತಿಕ ಗುಣ ಮತ್ತು ಸಮುದಾಯದೊಂದಿಗಿನ ಸಂಬಂಧಗಳ ಪುರಾವೆಯಾಗಿ ವಿನಂತಿಸುತ್ತಾರೆ. ಎಲ್ಲಾ ರಿಟರ್ನ್ಸ್, W-2 ಗಳು ಮತ್ತು ಪಾವತಿ ದಾಖಲೆಗಳ ಪ್ರತಿಗಳನ್ನು ಅನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ನಿರ್ವಹಿಸಿ.

Worked Examples

▾

Example 1W-2 ಆದಾಯದೊಂದಿಗೆ ಏಕ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು

Given:35000, ಸಿಂಗಲ್, 14600, 3500

ಫಲಿತಾಂಶ:ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ: $2,044; ಮರುಪಾವತಿ: $1,456

ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆಯಲ್ಲಿ $3,500 ಜೊತೆಗೆ $35,000 ಗಳಿಸುವ ಏಕೈಕ ITIN ಹೋಲ್ಡರ್. ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯ: $20,400. ತೆರಿಗೆ: $1,100 (ಮೊದಲ $11,600 ನಲ್ಲಿ 10%) + $1,056 (ಉಳಿದ $8,800 ಮೇಲೆ 12%) = $2,156. ಯಾವುದೇ EITC ಅಥವಾ ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ CTC ಲಭ್ಯವಿಲ್ಲ. ನಿವ್ವಳ ತೆರಿಗೆ ಬಾಕಿ: $2,156. ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆ: $3,500. ಮರುಪಾವತಿ: $1,344. EITC ನಿರ್ಬಂಧವಿಲ್ಲದೆ, ಈ ಫೈಲರ್ ಹೆಚ್ಚುವರಿ $1,500- $2,000 ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಸ್ವೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ.

Example 2ವಿವಾಹಿತರು ಮಕ್ಕಳೊಂದಿಗೆ ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಫೈಲಿಂಗ್ (ಮಿಶ್ರ SSN/ITIN)

Given:55000, MFJ, 2, 29200

ಫಲಿತಾಂಶ:ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ: $2,580; CTCಯು $0 ಬಾಕಿಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ

ವಿವಾಹಿತ ದಂಪತಿಗಳು (ಒಂದು SSN, ಒಂದು ITIN) ಸಂಯೋಜಿತ ಆದಾಯ $55,000 ಮತ್ತು SSN ಗಳೊಂದಿಗೆ ಇಬ್ಬರು ಅರ್ಹ ಮಕ್ಕಳು. ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯ: $25,800. ತೆರಿಗೆ: $2,580. ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್: $4,000 (2 x $2,000), ಆದರೆ ಮರುಪಾವತಿಸಲಾಗದ ಭಾಗ ಮಾತ್ರ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ ($2,580 ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿದೆ). ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಚೈಲ್ಡ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನಲ್ಲಿ SSN ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಕಾರಣ ಉಳಿದ $1,420 CTC ಕಳೆದುಹೋಗಿದೆ. ಇಬ್ಬರೂ ಪೋಷಕರು SSN ಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, ಕುಟುಂಬವು ಹೆಚ್ಚುವರಿ $1,420 ಮರುಪಾವತಿಯನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತದೆ.

Example 3ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಿ ITIN ಹೋಲ್ಡರ್

Given:48000, 12000, ಸಿಂಗಲ್

ಫಲಿತಾಂಶ:ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆ: $5,089; ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ: $2,326; ಒಟ್ಟು: $7,415

$48,000 ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ ಮತ್ತು $12,000 ವ್ಯಾಪಾರ ವೆಚ್ಚಗಳೊಂದಿಗೆ ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಿ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು. ನಿವ್ವಳ ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ಆದಾಯ: $36,000. ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆ: $36,000 x 92.35% x 15.3% = $5,089. ಸರಿಹೊಂದಿಸಲಾದ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ: $36,000 - $2,544 (SE ತೆರಿಗೆಯ ಅರ್ಧದಷ್ಟು) = $33,456. ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯ: $33,456 - $14,600 = $18,856. ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ: $2,326. ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ: $7,415. ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಿ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಕಡಿಮೆ ಪಾವತಿಯ ಪೆನಾಲ್ಟಿಗಳನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಅಂದಾಜು ಪಾವತಿಗಳನ್ನು ಮಾಡಬೇಕು.

Example 4U.S. ಬಾಡಿಗೆ ಆದಾಯದೊಂದಿಗೆ ಅನಿವಾಸಿ ಏಲಿಯನ್

Given:24000, 8000, NRA

ಫಲಿತಾಂಶ:ನಿವ್ವಳ ಬಾಡಿಗೆ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆ: $1,760 (ಸೆಕ್ಷನ್ 871(ಡಿ) ಚುನಾವಣೆ ಮಾಡಿದರೆ)

ITIN ಹೊಂದಿರುವ ಅನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿಯರು US ಬಾಡಿಗೆ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು $24,000 ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ ಮತ್ತು $8,000 ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುತ್ತಾರೆ. ಸೆಕ್ಷನ್ 871(ಡಿ) ಚುನಾವಣೆ ಇಲ್ಲದೆ, ಒಟ್ಟು ಬಾಡಿಗೆ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ($24,000) ಫ್ಲಾಟ್ 30% ($7,200) ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಚುನಾವಣೆಯೊಂದಿಗೆ (ಬಾಡಿಗೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಸಂಪರ್ಕಿತ ಆದಾಯವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸುವುದು), ನಿವ್ವಳ ಬಾಡಿಗೆ ಆದಾಯವನ್ನು ($16,000) ಪದವಿ ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. $16,000 ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆ: $1,160 (ಮೊದಲ $11,600 ನಲ್ಲಿ 10%) + $528 ($4,400 ನಲ್ಲಿ 12%) = $1,688. ಚುನಾವಣೆಯು ತೆರಿಗೆಯಲ್ಲಿ $5,512 ಉಳಿಸುತ್ತದೆ.

Real-World Applications

▾

🏗️

VITA (ಸ್ವಯಂಸೇವಕ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಸಹಾಯ) ಸೈಟ್‌ಗಳು ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ವಲಸೆ ಸಮುದಾಯಗಳಲ್ಲಿ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ತೆರಿಗೆ ಸಿದ್ಧತೆ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತವೆ. IRS-ತರಬೇತಿ ಪಡೆದ ಸ್ವಯಂಸೇವಕರು ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಸೇರಿದಂತೆ ಅರ್ಹ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ ಉಚಿತ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ಗಳನ್ನು ಸಿದ್ಧಪಡಿಸುತ್ತಾರೆ. ಅನೇಕ VITA ಸೈಟ್‌ಗಳು ಸಮುದಾಯ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು, ಚರ್ಚುಗಳು, ಗ್ರಂಥಾಲಯಗಳು ಮತ್ತು ಕಾನೂನು ನೆರವು ಕಚೇರಿಗಳಲ್ಲಿ ನೆಲೆಗೊಂಡಿವೆ. ನಿಖರವಾದ ಫೈಲಿಂಗ್, ಸರಿಯಾದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕ್ಲೈಮ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಹೆಚ್ಚಿನ ಶುಲ್ಕವನ್ನು ವಿಧಿಸುವ ಅಥವಾ ಮೋಸದ ಆದಾಯವನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವ ಪರಭಕ್ಷಕ ತೆರಿಗೆ ತಯಾರಕರನ್ನು ತಪ್ಪಿಸುವುದನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಪ್ರೋಗ್ರಾಂ ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. VITA ಸೈಟ್‌ಗಳು ITIN ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ನವೀಕರಣಗಳಿಗೆ ಸಹ ಸಹಾಯ ಮಾಡಬಹುದು.

🔬

ವಲಸೆ ವಕೀಲರು ತಮ್ಮ ವಲಸೆ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಭಾಗವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಸಲ್ಲಿಸಲು ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಸಲಹೆ ನೀಡುತ್ತಾರೆ. ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಫೈಲಿಂಗ್ ಪ್ರದರ್ಶಿಸುತ್ತದೆ: ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ಉಪಸ್ಥಿತಿ (10 ವರ್ಷಗಳ ನಿರಂತರ ದೈಹಿಕ ಉಪಸ್ಥಿತಿಯ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ತೆಗೆದುಹಾಕುವಿಕೆಯನ್ನು ರದ್ದುಗೊಳಿಸಲು ಸಂಬಂಧಿಸಿದೆ), ಉತ್ತಮ ನೈತಿಕ ಗುಣ (ನೈಸರ್ಗಿಕೀಕರಣಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದೆ, DACA ಮತ್ತು TPS), ಆರ್ಥಿಕ ಜವಾಬ್ದಾರಿ ಮತ್ತು ಸಮುದಾಯದೊಂದಿಗಿನ ಸಂಬಂಧಗಳು ಮತ್ತು U.S. ಕಾನೂನುಗಳ ಅನುಸರಣೆ. DACA ಸ್ವೀಕರಿಸುವವರಿಗೆ ಮತ್ತು TPS ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಶಾಶ್ವತ ನಿವಾಸಕ್ಕೆ ಪರಿವರ್ತನೆಯಾಗುತ್ತದೆ, ಸಂಪೂರ್ಣ ತೆರಿಗೆ ಫೈಲಿಂಗ್ ಇತಿಹಾಸವು ಅವರ ಅರ್ಜಿಯನ್ನು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಬಲಪಡಿಸುತ್ತದೆ.

📊

ವಲಸೆ ಸಮುದಾಯಗಳ ಹಣಕಾಸಿನ ಕೊಡುಗೆಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಲು ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ಸರ್ಕಾರಗಳು ITIN ಫೈಲರ್ ಡೇಟಾವನ್ನು ಬಳಸುತ್ತವೆ. ಇನ್‌ಸ್ಟಿಟ್ಯೂಟ್ ಆನ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸೇಶನ್ ಅಂಡ್ ಎಕನಾಮಿಕ್ ಪಾಲಿಸಿ (ITEP) ಯ ಸಂಶೋಧನೆಯು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ, ಮಾರಾಟ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿ ತೆರಿಗೆ ಸೇರಿದಂತೆ ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ದಾಖಲೆರಹಿತ ವಲಸಿಗರು ಒಟ್ಟು $11.6 ಬಿಲಿಯನ್ ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ ಎಂದು ಅಂದಾಜಿಸಿದೆ. ಈ ಡೇಟಾವು ವಲಸೆ ಸುಧಾರಣೆ, ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಪ್ರಯೋಜನದ ಅರ್ಹತೆ ಮತ್ತು ವಲಸಿಗ ಜನಸಂಖ್ಯೆಯ ಆರ್ಥಿಕ ಪ್ರಭಾವದ ಬಗ್ಗೆ ನೀತಿ ಚರ್ಚೆಗಳನ್ನು ತಿಳಿಸುತ್ತದೆ.

🏥

ITINಗಳೊಂದಿಗೆ ಕೆಲಸಗಾರರನ್ನು ನೇಮಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು SSN-ಹೊಂದಿರುವ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗೆ ಅದೇ ವೇತನದಾರರ ತೆರಿಗೆ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸಬೇಕು: ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ, ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ತಡೆಹಿಡಿಯುವುದು; ಫಾರ್ಮ್ W-2 ನಲ್ಲಿ ವೇತನವನ್ನು ವರದಿ ಮಾಡಿ; ಮತ್ತು IRS ಗೆ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾದ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ರವಾನೆ ಮಾಡಿ. ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಮಿಕ ಕಾನೂನು ಉಲ್ಲಂಘನೆಗಳನ್ನು ರೂಪಿಸುವ ವೇತನದಾರರ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗಳನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ಕೆಲವು ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ITIN ಕಾರ್ಮಿಕರನ್ನು ಸ್ವತಂತ್ರ ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರು ಎಂದು ತಪ್ಪಾಗಿ ವರ್ಗೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ. ಸರಿಯಾದ ವರ್ಗೀಕರಣ ಮತ್ತು ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆಯು ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಮತ್ತು ಕೆಲಸಗಾರ ಇಬ್ಬರನ್ನೂ ರಕ್ಷಿಸುತ್ತದೆ.

Special Cases

▾

ಮಿಶ್ರ-ಸ್ಥಿತಿಯ ಕುಟುಂಬಗಳು (ಕೆಲವು ಸದಸ್ಯರು ಎಸ್‌ಎಸ್‌ಎನ್‌ಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ ಮತ್ತು ಇತರರು ಐಟಿಐಎನ್‌ಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ) ಅನನ್ಯ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆ ಸವಾಲುಗಳನ್ನು ಎದುರಿಸುತ್ತಾರೆ.

ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಫೈಲಿಂಗ್ ಮಾಡುವಾಗ, ITIN-ಹಿಡುವಳಿಯ ಸಂಗಾತಿಯ ಸ್ಥಿತಿಯು ಕೆಲವು ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳಿಗೆ SSN-ಹಿಡುವಳಿಯ ಸಂಗಾತಿಯ ಅರ್ಹತೆಯ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ. 2021 ರ ಮೊದಲು, ITIN ಸಂಗಾತಿಯೊಂದಿಗೆ ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಫೈಲಿಂಗ್ ಮಾಡುವ ವಿವಾಹಿತರು SSN ಹೊಂದಿರುವ ಸಂಗಾತಿಯನ್ನು EITC ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವುದರಿಂದ ಅನರ್ಹಗೊಳಿಸಿದರು. ಇತ್ತೀಚಿನ ಬದಲಾವಣೆಗಳು ಈಗ SSN-ಹಿಡುವಳಿ ಸಂಗಾತಿಗೆ ಪ್ರತ್ಯೇಕವಾಗಿ ಅಥವಾ (ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳಲ್ಲಿ) ITIN ಸಂಗಾತಿಯೊಂದಿಗೆ ವಿವಾಹಿತ ಫೈಲಿಂಗ್‌ನಂತೆ ಫೈಲಿಂಗ್ ಮಾಡುವಾಗ EITC ಅನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. ಮಿಶ್ರ-ಸ್ಥಿತಿಯ ಕುಟುಂಬಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ತಯಾರಿಕೆಯು ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಅಥವಾ ಪ್ರತ್ಯೇಕವಾಗಿ ಸಲ್ಲಿಸುವುದು ಉತ್ತಮ ಫಲಿತಾಂಶವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆಯೇ ಎಂಬುದನ್ನು ಎಚ್ಚರಿಕೆಯಿಂದ ವಿಶ್ಲೇಷಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿದೆ.

ಕೆಲಸದ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ಪಡೆಯುವ DACA ಸ್ವೀಕರಿಸುವವರು SSN ಗಳನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಅರ್ಹರಾಗುತ್ತಾರೆ

ಕೆಲಸದ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ಪಡೆಯುವ DACA ಸ್ವೀಕರಿಸುವವರು SSN ಗಳನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು EITC ಮತ್ತು ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ CTC ಸೇರಿದಂತೆ ಎಲ್ಲಾ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳಿಗೆ ಅರ್ಹರಾಗುತ್ತಾರೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅವರ ಪೋಷಕರು ಮತ್ತು ಇತರ ಕುಟುಂಬ ಸದಸ್ಯರು ಇನ್ನೂ ITIN ಗಳೊಂದಿಗೆ ಫೈಲ್ ಮಾಡಬಹುದು. ITIN ನಿಂದ SSN ಗೆ ಪರಿವರ್ತನೆಯು ತೆರಿಗೆ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಸಂಯೋಜಿಸಲು IRS ಗೆ ಸೂಚಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಫಾರ್ಮ್ W-7 ಹೊಸ SSN ನೊಂದಿಗೆ ITIN ಫೈಲಿಂಗ್ ಇತಿಹಾಸವನ್ನು ವಿಲೀನಗೊಳಿಸುವ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ. ವಲಸೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ನಿರಂತರ ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆ ದಾಖಲೆಯನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಲು ಇದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ.

ಒಪ್ಪಂದದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು ಅನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು

ಒಪ್ಪಂದದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನೊಂದಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ದೇಶಗಳಿಂದ ಅನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು. ಒಪ್ಪಂದದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ತಡೆಹಿಡಿಯುವ ದರವನ್ನು (ಲಾಭಾಂಶಗಳು, ಬಡ್ಡಿ, ರಾಯಧನ) 30% ರಿಂದ 0% ರಷ್ಟು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು. ಒಪ್ಪಂದದ ದೇಶಗಳ ವಿದ್ಯಾರ್ಥಿಗಳು ಮತ್ತು ವಿದ್ವಾಂಸರು ಸೀಮಿತ ಅವಧಿಗೆ ಕೆಲವು ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ US ತೆರಿಗೆಯಿಂದ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು. ಒಪ್ಪಂದದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನೊಂದಿಗೆ ಫಾರ್ಮ್ 8833 (ಒಪ್ಪಂದ-ಆಧಾರಿತ ರಿಟರ್ನ್ ಪೊಸಿಷನ್ ಡಿಸ್‌ಕ್ಲೋಸರ್) ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿದೆ.

ITIN ಹೋಲ್ಡರ್ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅರ್ಹತೆ

▾

ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್	ITIN ನೊಂದಿಗೆ ಅರ್ಹತೆ ಇದೆಯೇ?	ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳು	ಗರಿಷ್ಠ ಮೌಲ್ಯ
ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಗಳಿಸಿದ್ದಾರೆ	No	ಎಲ್ಲರಿಗೂ SSN ಅಗತ್ಯವಿದೆ	$7,430 ವರೆಗೆ
ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (ಮರುಪಾವತಿಸಲಾಗದ)	Yes	ಮಗುವಿಗೆ SSN ಇರಬೇಕು	ಪ್ರತಿ ಮಗುವಿಗೆ $2,000
ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ)	No	ಹಿಂತಿರುಗಿದಾಗ SSN ಅಗತ್ಯವಿದೆ	$1,700 ವರೆಗೆ
ಇತರ ಅವಲಂಬಿತರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್	Yes	ಅವಲಂಬಿತರು ITIN ಹೊಂದಬಹುದು	ಪ್ರತಿ ಅವಲಂಬಿತರಿಗೆ $500
ಮಕ್ಕಳ ಮತ್ತು ಅವಲಂಬಿತ ಆರೈಕೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್	Yes	ಪ್ರಮಾಣಿತ ನಿಯಮಗಳು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ	$2,100 ವರೆಗೆ
ಅಮೇರಿಕನ್ ಆಪರ್ಚುನಿಟಿ ಕ್ರೆಡಿಟ್	Yes	ವಿದ್ಯಾರ್ಥಿಗೆ SSN ಅಥವಾ ITIN ಅಗತ್ಯವಿದೆ	$2,500 ವರೆಗೆ
ಪ್ರೀಮಿಯಂ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (ACA)	No	ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಉಪಸ್ಥಿತಿ ಅಗತ್ಯವಿದೆ	ಬದಲಾಗುತ್ತದೆ

Frequently Asked Questions

▾

ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ತೆರಿಗೆ ಮರುಪಾವತಿಯನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದೇ?

ಹೌದು. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ತಮ್ಮ ತಡೆಹಿಡಿಯುವಿಕೆ ಅಥವಾ ಅಂದಾಜು ಪಾವತಿಗಳು ತಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಮೀರಿದಾಗ ಮರುಪಾವತಿಗೆ ಅರ್ಹರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು SSN ಹೊಂದಿರುವವರು ಮಾಡಬಹುದಾದ ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು (EITC, ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾದ CTC) ಸ್ವೀಕರಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ, ಇದು ಕಡಿಮೆ-ಆದಾಯದ ITIN ಫೈಲರ್‌ಗಳಿಗೆ ಮರುಪಾವತಿ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಮಿತಿಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ. ITIN ನವೀಕರಿಸುವವರೆಗೆ ಅವಧಿ ಮೀರಿದ ITINಗಳೊಂದಿಗೆ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ರಿಟರ್ನ್ಸ್‌ಗಳಿಗೆ ಮರುಪಾವತಿ ವಿಳಂಬವಾಗುತ್ತದೆ.

ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತಾ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆಯೇ?

ಹೌದು. ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಾಗಿ ಕೆಲಸ ಮಾಡುವ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೆಡಿಕೇರ್ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ತಮ್ಮ ವೇತನದಿಂದ ತಡೆಹಿಡಿಯಲಾಗಿದೆ (7.65%), ಮತ್ತು ಅವರ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು 7.65% ಗೆ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗುತ್ತಾರೆ. ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಿ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಸಂಪೂರ್ಣ 15.3% ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಈ ಕೊಡುಗೆಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಅರ್ಹರಾಗಿರುವುದಿಲ್ಲ ಅವರು ನಂತರ SSN ಅನ್ನು ಪಡೆದುಕೊಳ್ಳದ ಹೊರತು ಮತ್ತು ಅರ್ಹತಾ ಕೆಲಸದ ಇತಿಹಾಸದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುತ್ತಾರೆ. ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಪಡೆಯದೆ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆಗೆ ಶತಕೋಟಿ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡುವ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಇದು ಸೃಷ್ಟಿಸುತ್ತದೆ.

ನಾನು ITIN ಅನ್ನು ಹೇಗೆ ಪಡೆಯುವುದು?

ನಿಮ್ಮ ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನೊಂದಿಗೆ ಅಥವಾ IRS-ಅಧಿಕೃತ ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಸ್ವೀಕಾರ ಏಜೆಂಟ್ (CAA) ಮೂಲಕ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ಫಾರ್ಮ್ W-7 ಅನ್ನು ಬಳಸಿ ಅನ್ವಯಿಸಿ. ಅಗತ್ಯವಿರುವ ದಸ್ತಾವೇಜನ್ನು ಮಾನ್ಯವಾದ ಪಾಸ್‌ಪೋರ್ಟ್ (ವಿತರಿಸುವ ಏಜೆನ್ಸಿಯಿಂದ ಮೂಲ ಅಥವಾ ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಪ್ರತಿ) ಅಥವಾ ಗುರುತು ಮತ್ತು ವಿದೇಶಿ ಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಸಾಬೀತುಪಡಿಸುವ ಎರಡು ದಾಖಲೆಗಳ ಸಂಯೋಜನೆಯನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ. ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು 7-11 ವಾರಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. CAA ಗಳು ವೈಯಕ್ತಿಕವಾಗಿ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬಹುದು, IRS ಗೆ ಮೂಲ ಪಾಸ್‌ಪೋರ್ಟ್‌ಗಳನ್ನು ಮೇಲ್ ಮಾಡುವ ಅಗತ್ಯವನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕಬಹುದು. ಕೆಲವು IRS ತೆರಿಗೆದಾರರ ಸಹಾಯ ಕೇಂದ್ರಗಳು ಸಹ ವ್ಯಕ್ತಿಗತ ಅರ್ಜಿಗಳನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸುತ್ತವೆ.

IRS ITIN ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ವಲಸೆ ಅಧಿಕಾರಿಗಳೊಂದಿಗೆ ಹಂಚಿಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆಯೇ?

ಸಂ. IRC ವಿಭಾಗ 6103 ಫೆಡರಲ್ ನ್ಯಾಯಾಲಯದ ಆದೇಶದೊಂದಿಗೆ ತೆರಿಗೆ-ಅಲ್ಲದ ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ತನಿಖೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ಸೀಮಿತ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಹೊರತುಪಡಿಸಿ, ವಲಸೆ ಜಾರಿ ಸೇರಿದಂತೆ ಇತರ ಸರ್ಕಾರಿ ಏಜೆನ್ಸಿಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆದಾರರ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವುದನ್ನು IRS ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾಗಿ ನಿಷೇಧಿಸುತ್ತದೆ. ವಲಸೆ ಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆ ಎಲ್ಲಾ ನಿವಾಸಿಗಳ ನಡುವೆ ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸಲು IRS ಈ ನೀತಿಯನ್ನು ಸ್ಥಿರವಾಗಿ ದೃಢಪಡಿಸಿದೆ. ITIN ನೊಂದಿಗೆ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವುದರಿಂದ ವಲಸೆ ಜಾರಿ ಅಪಾಯವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುವುದಿಲ್ಲ.

ITIN ಅಥವಾ SSN ಇಲ್ಲದೆ ನಾನು ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಬಹುದೇ?

ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಲು ನೀವು SSN ಅಥವಾ ITIN ಅನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು. ನಿಮಗೆ ITIN ಅಗತ್ಯವಿದ್ದರೆ, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಜೊತೆಗೆ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ಫಾರ್ಮ್ W-7 ಅನ್ನು ಬಳಸಿ ಅನ್ವಯಿಸಿ. IRS ಮೊದಲು W-7 ಅನ್ನು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ, ITIN ಅನ್ನು ನಿಯೋಜಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನಂತರ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ. ಮೊದಲ ಬಾರಿಗೆ ITIN ಅರ್ಜಿದಾರರಿಗೆ, ಸಂಪೂರ್ಣ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು 7-11 ವಾರಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮ ಪರವಾಗಿ ಫಾರ್ಮ್ W-7 ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಬಹುದಾದ ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಸ್ವೀಕಾರ ಏಜೆಂಟ್ ಮೂಲಕವೂ ನೀವು ಅರ್ಜಿ ಸಲ್ಲಿಸಬಹುದು.

Common Mistakes to Avoid

▾

!ITIN ನೊಂದಿಗೆ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವುದು: ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಯಾವುದೇ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ EITC ಗೆ ಅರ್ಹರಾಗಿರುವುದಿಲ್ಲ. EITC ಗೆ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ, ಸಂಗಾತಿಗೆ (ಜಂಟಿಯಾಗಿ ಸಲ್ಲಿಸಿದರೆ) ಮತ್ತು ಎಲ್ಲಾ ಅರ್ಹ ಮಕ್ಕಳಿಗೆ ಮಾನ್ಯ SSN ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ITIN ನೊಂದಿಗೆ EITC ಅನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವುದರಿಂದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ಅನುಮತಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ, ತಪ್ಪಾದ ಕ್ಲೈಮ್‌ಗಳಿಗೆ ಸಂಭಾವ್ಯ ದಂಡಗಳು (ಪ್ರತಿ ಘಟನೆಗೆ $560) ಮತ್ತು ರಿಟರ್ನ್ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಲ್ಲಿ ವಿಳಂಬವಾಗುತ್ತದೆ. ಕೆಲವು ನಿರ್ಲಜ್ಜ ತೆರಿಗೆ ತಯಾರಕರು ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ಮೋಸದ EITC ಹಕ್ಕುಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ; ಇದು ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಯಾಗಿದ್ದು, ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಮತ್ತು ಗಡೀಪಾರು ಸೇರಿದಂತೆ ಗಂಭೀರ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡಬಹುದು.
!ಫೈಲಿಂಗ್ ಸೀಸನ್‌ಗೆ ಮೊದಲು ITIN ಅವಧಿ ಮುಗಿಯಲು ಅವಕಾಶ ನೀಡುವುದು: ಸತತ ಮೂರು ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಫೆಡರಲ್ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನಲ್ಲಿ ಬಳಸದಿದ್ದರೆ ITIN ಗಳು ಮುಕ್ತಾಯಗೊಳ್ಳುತ್ತವೆ. 2013 ರ ಮೊದಲು ನೀಡಲಾದ ITIN ಗಳು ರೋಲಿಂಗ್ ಮುಕ್ತಾಯ ವೇಳಾಪಟ್ಟಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ. IRS ನವೀಕರಣವನ್ನು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗೊಳಿಸುವಾಗ ಅವಧಿ ಮೀರಿದ ITIN ನೊಂದಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವುದರಿಂದ ಮರುಪಾವತಿ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು 7-11 ವಾರಗಳವರೆಗೆ ವಿಳಂಬವಾಗುತ್ತದೆ. ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಗುರುತಿನ ದಾಖಲೆಗಳೊಂದಿಗೆ (ಮೂಲ ಪಾಸ್‌ಪೋರ್ಟ್ ಅಥವಾ IRS-ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಪ್ರತಿಗಳು) ಫಾರ್ಮ್ W-7 ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವ ಮೂಲಕ ಫೈಲಿಂಗ್ ಋತುವಿನ ಮೊದಲು ನಿಮ್ಮ ITIN ಅನ್ನು ನವೀಕರಿಸಿ. IRS-ಅಧಿಕೃತ ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಸ್ವೀಕಾರ ಏಜೆಂಟ್‌ಗಳು (CAA ಗಳು) ನೀವು ಮೂಲವನ್ನು ಮೇಲ್ ಮಾಡುವ ಅಗತ್ಯವಿಲ್ಲದೇ ಡಾಕ್ಯುಮೆಂಟ್‌ಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬಹುದು.
!ವಲಸೆ ಸ್ಥಿತಿಯ ಕಾಳಜಿಯ ಕಾರಣದಿಂದ ಫೈಲಿಂಗ್ ಮಾಡುತ್ತಿಲ್ಲ: IRS ತಮ್ಮ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ವಲಸೆ ಜಾರಿ ಏಜೆನ್ಸಿಗಳೊಂದಿಗೆ ಹಂಚಿಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ ಎಂಬ ಭಯದಿಂದ ಕೆಲವು ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಸಲ್ಲಿಸುವುದನ್ನು ತಪ್ಪಿಸುತ್ತಾರೆ. ಫೆಡರಲ್ ಕಾನೂನು (IRC ಸೆಕ್ಷನ್ 6103) ತೆರಿಗೆದಾರರ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಇತರ ಸರ್ಕಾರಿ ಏಜೆನ್ಸಿಗಳೊಂದಿಗೆ ಹಂಚಿಕೊಳ್ಳುವುದರಿಂದ IRS ಅನ್ನು ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾಗಿ ನಿಷೇಧಿಸುತ್ತದೆ, ವಲಸೆ ಮತ್ತು ಕಸ್ಟಮ್ಸ್ ಎನ್‌ಫೋರ್ಸ್‌ಮೆಂಟ್ (ICE), ನ್ಯಾಯಾಲಯದ ಆದೇಶದೊಂದಿಗೆ ತೆರಿಗೆಯೇತರ ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ತನಿಖೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ಅತ್ಯಂತ ಸೀಮಿತ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಹೊರತುಪಡಿಸಿ. ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಸಲ್ಲಿಸುವಿಕೆಯು ಉಪಸ್ಥಿತಿ, ಉತ್ತಮ ನೈತಿಕ ಗುಣ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆಯ ದಾಖಲೆಯನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸುವ ಮೂಲಕ ವಲಸೆ ಪ್ರಕರಣಗಳಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ.

💡

Pro Tip

ನೀವು ITIN ಹೋಲ್ಡರ್ ಆಗಿದ್ದರೆ, ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯವು ಫೈಲಿಂಗ್ ಮಿತಿಗಿಂತ ಕೆಳಗಿದ್ದರೂ ಸಹ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಿ. ಸ್ಥಿರವಾದ ತೆರಿಗೆ ಫೈಲಿಂಗ್ ಅನುಸರಣೆ ದಾಖಲೆಯನ್ನು ರಚಿಸುತ್ತದೆ ಅದು ಭವಿಷ್ಯದ ಯಾವುದೇ ವಲಸೆ ಅಪ್ಲಿಕೇಶನ್‌ಗಳನ್ನು ಬಲಪಡಿಸುತ್ತದೆ, ನೈಸರ್ಗಿಕೀಕರಣ ಅಥವಾ ತೆಗೆದುಹಾಕುವಿಕೆಯ ರದ್ದತಿಗಾಗಿ ಉತ್ತಮ ನೈತಿಕ ಗುಣವನ್ನು ಪ್ರದರ್ಶಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ITIN ಅವಧಿ ಮುಗಿಯುವುದನ್ನು ತಡೆಯುತ್ತದೆ (ಐಟಿಐಎನ್‌ಗಳು ಸತತ ಮೂರು ವರ್ಷಗಳ ಬಳಕೆಯ ನಂತರ ಅವಧಿ ಮುಗಿಯುತ್ತವೆ). ಅಸಮರ್ಪಕ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕ್ಲೈಮ್‌ಗಳ ಮೂಲಕ ಉಬ್ಬಿಕೊಂಡಿರುವ ಮರುಪಾವತಿಯನ್ನು ಭರವಸೆ ನೀಡುವ ತಯಾರಿಕರ ಬದಲಿಗೆ ಪ್ರತಿಷ್ಠಿತ ತೆರಿಗೆ ತಯಾರಕ ಅಥವಾ ಉಚಿತ VITA ಸೈಟ್ ಅನ್ನು ಬಳಸಿ. ಎಲ್ಲಾ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಮತ್ತು W-2 ಗಳ ಪ್ರತಿಗಳನ್ನು ಅನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಇರಿಸಿ.

⭐

Did you know?

1996 ರಲ್ಲಿ IRS ನಿಂದ ITIN ಪ್ರೋಗ್ರಾಂ ಅನ್ನು ರಚಿಸಲಾಗಿದೆ, ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ SSN ಗಳಿಲ್ಲದ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳು US ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸಲು ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತಾರೆ. ಕಾರ್ಯಕ್ರಮದ ಪ್ರಾರಂಭದಿಂದಲೂ IRS 25 ಮಿಲಿಯನ್ ITIN ಗಳನ್ನು ನೀಡಿದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯ ತಪ್ಪುಗ್ರಹಿಕೆಗಳಿಗೆ ವ್ಯತಿರಿಕ್ತವಾಗಿ, ITIN ಅನ್ನು ಹೊಂದಿರುವುದು ಕಾನೂನು ವಲಸೆ ಸ್ಥಿತಿ, ಕೆಲಸದ ಅಧಿಕಾರ ಅಥವಾ ಸಾಮಾಜಿಕ ಭದ್ರತೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗೆ ಅರ್ಹತೆಯನ್ನು ನೀಡುವುದಿಲ್ಲ. ITIN ಕೇವಲ ತೆರಿಗೆ ಆಡಳಿತ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿದೆ. ಸಂಶೋಧನೆಯ ಅಂದಾಜಿನ ಪ್ರಕಾರ, ಐಟಿಐಎನ್ ಹೊಂದಿರುವವರು ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ಫೆಡರಲ್, ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ತೆರಿಗೆಗಳಲ್ಲಿ ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ $30 ಶತಕೋಟಿಗೂ ಹೆಚ್ಚು ಕೊಡುಗೆ ನೀಡುತ್ತಾರೆ, ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗೆ ಅನರ್ಹರಾಗಿದ್ದರೂ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಹಣಕಾಸುಗಳಿಗೆ ಗಮನಾರ್ಹ ನಿವ್ವಳ ಕೊಡುಗೆದಾರರಾಗುತ್ತಾರೆ.

Regional Guides

▾

California▾

ಕ್ಯಾಲಿಫೋರ್ನಿಯಾ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲಿಫೋರ್ನಿಯಾ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (CalEITC) ಅನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ, ಇದು ITIN ಫೈಲ್ ಮಾಡುವವರಿಗೆ ಅತ್ಯಂತ ಉದಾರವಾದ ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿ ಒಂದಾಗಿದೆ. SSN ಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆಯೇ ಅರ್ಹತೆ ಪಡೆಯುವ ಕಡಿಮೆ-ಆದಾಯದ ಕೆಲಸಗಾರರಿಗೆ CalEITC $3,529 ವರೆಗೆ ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. ಯಂಗ್ ಚೈಲ್ಡ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ನೊಂದಿಗೆ ($1,117 ವರೆಗೆ), ಮಕ್ಕಳೊಂದಿಗೆ ಕ್ಯಾಲಿಫೋರ್ನಿಯಾ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಫೆಡರಲ್ EITC ಯಿಂದ ಹೊರಗಿಡಲ್ಪಟ್ಟಿದ್ದರೂ ಸಹ ಗಮನಾರ್ಹವಾದ ರಾಜ್ಯ ಮರುಪಾವತಿಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು. ಕ್ಯಾಲಿಫೋರ್ನಿಯಾ ಕ್ಯಾಲ್‌ಫೈಲ್ ಮತ್ತು ವಿಟಾ ಮೂಲಕ ಉಚಿತ ತೆರಿಗೆ ಸಿದ್ಧತೆಯನ್ನು ಸಹ ನೀಡುತ್ತದೆ.

New York▾

ನ್ಯೂಯಾರ್ಕ್ ನಗರವು ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ NYC EITC ನೀಡುತ್ತದೆ (ಫೆಡರಲ್ EITC ಮೊತ್ತದ ಸರಿಸುಮಾರು 5%), ಮತ್ತು ನ್ಯೂಯಾರ್ಕ್ ರಾಜ್ಯವು ವಲಸೆ ಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆ ಲಭ್ಯವಿರುವ ವಿವಿಧ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. ನ್ಯೂಯಾರ್ಕ್ VITA ಸೈಟ್‌ಗಳ ದೊಡ್ಡ ನೆಟ್‌ವರ್ಕ್ ಮತ್ತು ITIN ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ಸೇವೆ ಸಲ್ಲಿಸುವ ಸಮುದಾಯ ಆಧಾರಿತ ತೆರಿಗೆ ತಯಾರಿ ಸೇವೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ನ್ಯೂಯಾರ್ಕ್ ಸ್ಟೇಟ್ ಡಿಪಾರ್ಟ್ಮೆಂಟ್ ಆಫ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸೇಶನ್ ಬಹುಭಾಷಾ ತೆರಿಗೆ ನೆರವು ಮತ್ತು ರೂಪಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

Texas▾

ಟೆಕ್ಸಾಸ್ ಯಾವುದೇ ರಾಜ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿಲ್ಲ, ಆದ್ದರಿಂದ ಟೆಕ್ಸಾಸ್‌ನಲ್ಲಿ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯವನ್ನು ಮಾತ್ರ ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ (ಅವರು ಇತರ ರಾಜ್ಯಗಳಿಂದ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿಲ್ಲದಿದ್ದರೆ). ಇದು ರಾಜ್ಯದ ಫೈಲಿಂಗ್ ಸಂಕೀರ್ಣತೆಯನ್ನು ನಿವಾರಿಸುತ್ತದೆ ಆದರೆ ಯಾವುದೇ ರಾಜ್ಯ EITC ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿಲ್ಲ ಎಂದರ್ಥ. ಟೆಕ್ಸಾಸ್ ದೊಡ್ಡ ITIN-ಫೈಲಿಂಗ್ ಜನಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ ಮತ್ತು ಹಲವಾರು VITA ಸೈಟ್‌ಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಗಡಿ ಸಮುದಾಯಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರಮುಖ ಮೆಟ್ರೋಪಾಲಿಟನ್ ಪ್ರದೇಶಗಳಲ್ಲಿ. ಟೆಕ್ಸಾಸ್ ITIN ಹೊಂದಿರುವವರು ಈಗಲೂ ಮಾರಾಟ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿ ತೆರಿಗೆ ಮೂಲಕ ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ.

References

📖Difficulty:Advanced

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

Ratings & comments

…

ಸಾಪ್ತಾಹಿಕ ಗಣಿತ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಿರಿ

ಪ್ರತಿ ವಾರ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಸಲಹೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯುವ 12,000+ ಚಂದಾದಾರರನ್ನು ಸೇರಿ.

🔒

ಉಚಿತ

ಯಾವಾಗಲೂ ಉಚಿತ, ಯಾವುದೇ ನೋಂದಣಿ ಇಲ್ಲ

✓

ನಿಖರ

ಪರಿಶೀಲಿಸಿದ ಸೂತ್ರಗಳು ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು

⚡

ತ್ವರಿತ

ತಕ್ಷಣ ಫಲಿತಾಂಶಗಳು, ಯಾವುದೇ ವಿಳಂಬ ಇಲ್ಲ

📱

ಮೊಬೈಲ್

ಎಲ್ಲಾ ಸಾಧನಗಳಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯ ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ