What is NPL Ratio Calculator?
▾
नॉन-परफॉर्मिंग लोन (NPL) गुणोत्तर हे बँकेच्या मालमत्तेच्या गुणवत्तेचे प्रमुख सूचक आहे - त्याच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे प्रमाण जे मूळ कर्जाच्या अटींनुसार उत्पन्न देत नाही. जेव्हा कर्जाची देय 90 किंवा त्याहून अधिक दिवसांची (मागील देय 90 किंवा PD90) असते, जेव्हा कर्जदार संपार्श्विक लिक्विडेशनशिवाय पैसे देण्याची शक्यता नसते, किंवा जेव्हा कर्ज अप्रामाणिक स्थितीवर ठेवले जाते तेव्हा (बँक व्याज उत्पन्न जमा करणे थांबवते कारण संकलन संशयास्पद असते) म्हणून वर्गीकृत केले जाते. NPL मध्ये 90+ दिवसांपूर्वीची देय असलेली कर्जे, अनावृत्त कर्जे आणि संकटग्रस्त कर्जाच्या निकषांची पूर्तता करणारी पुनर्रचित कर्जे यांचा समावेश होतो. NPL गुणोत्तराची गणना एकूण नॉन-परफॉर्मिंग कर्जे भागिले एकूण थकित कर्जे म्हणून केली जाते. उच्च NPL गुणोत्तर जास्त पत ऱ्हास सूचित करते आणि भविष्यात बँकेला वाढीव तरतूद खर्च आणि शुल्क-ऑफचा सामना करावा लागू शकतो. नियामक, गुंतवणूकदार आणि विश्लेषक भविष्यातील कमाईचा दबाव आणि संभाव्य भांडवल पर्याप्ततेच्या चिंतांचे प्रमुख सूचक म्हणून NPL प्रमाण वापरतात. NPL गुणोत्तराचे मूल्यमापन कव्हरेज रेशोच्या बरोबरीने केले पाहिजे — एकूण NPL ने भागिले क्रेडिट तोट्यासाठी भत्ता — जे बँकेने तिच्या समस्या कर्जासाठी पुरेशा प्रमाणात राखून ठेवले आहे की नाही हे उघड करते. 3% NPL गुणोत्तर आणि 120% कव्हरेज गुणोत्तर असलेली बँक 2% NPL गुणोत्तर आणि 80% कव्हरेज गुणोत्तर असलेल्या बँकेपेक्षा वादातीतपणे चांगली आहे, कारण ओळखल्या गेलेल्या समस्यांच्या तुलनेत पूर्वीचे राखीव अधिक मजबूत आहेत. यू.एस. बँक परीक्षकांनी वापरलेल्या CAMELS रेटिंग प्रणालीमध्ये, मालमत्तेची गुणवत्ता — ज्यातील NPL गुणोत्तर हा प्राथमिक मेट्रिक आहे — भांडवल पर्याप्ततेनंतरचा दुसरा घटक आहे, जो संपूर्ण बँक सुरक्षितता आणि सुदृढतेसाठी कर्ज पोर्टफोलिओच्या आरोग्याचे महत्त्वपूर्ण महत्त्व प्रतिबिंबित करतो. एनपीएलचे वाढते प्रमाण हे आर्थिक ताण, प्रादेशिक रिअल इस्टेट मंदी किंवा बँकेच्या केंद्रित कर्ज पोर्टफोलिओवर परिणाम करणारे उद्योग-विशिष्ट तणाव यांचे पूर्वसूचना देणारे संकेत असतात.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
सूत्र
▾
Npl गुणोत्तर गणना गणना:
पायरी 1: 90 किंवा त्याहून अधिक दिवसांपूर्वीची सर्व कर्जे त्यांच्या कराराच्या पेमेंटवर ओळखा - या वर्गात जमा होणारी आणि अनावृत्त कर्जे समाविष्ट करा.
पायरी 2: सर्व अप्रामाणिक कर्जे जोडा: कर्ज ज्यामध्ये बँकेने व्याज उत्पन्न ओळखणे बंद केले आहे कारण वसुली संशयास्पद आहे, देय गेलेल्या दिवसांची पर्वा न करता.
पायरी 3: कर्जदार आर्थिक अडचणीत असताना संकटग्रस्त कर्ज पुनर्रचना करारांतर्गत पुनर्गठन केलेल्या कोणत्याही कर्जाचा समावेश करा.
पायरी 4: एकूण नॉन-परफॉर्मिंग कर्जावर पोहोचण्यासाठी या श्रेणींची बेरीज करा.
पायरी 5: एकूण नॉन-परफॉर्मिंग लोनला एकूण सकल कर्ज पोर्टफोलिओने विभाजित करा (भत्ता कपात करण्यापूर्वी) आणि टक्केवारी म्हणून व्यक्त करण्यासाठी 100 ने गुणा.
पायरी 6: कव्हरेज गुणोत्तराची गणना करा: राखीव पर्याप्ततेचे मूल्यांकन करण्यासाठी एकूण नॉन-परफॉर्मिंग कर्जाद्वारे क्रेडिट नुकसानासाठी भत्ता विभाजित करा.
पायरी 7: अनेक तिमाहींमध्ये NPL गुणोत्तर ट्रेंडचा मागोवा घ्या आणि दिशात्मक बदल ओळखण्यासाठी समवयस्क संस्था आणि ऐतिहासिक नियमांशी तुलना करा.
प्रत्येक पायरी पूर्वीच्या आधारावर तयार होते, घटक गणना एकत्रित करून सर्वसमावेशक npl गुणोत्तर परिणामात. सूत्र एनपीएल गुणोत्तर वर्तन नियंत्रित करणारे गणितीय संबंध कॅप्चर करते.Variable Legend
▾
| प्रतीक | नाव | एकक | वर्णन |
|---|---|---|---|
| NPL | नॉनपरफॉर्मिंग कर्ज | dollars ($) | एकूण कर्जे 90+ दिवसांपूर्वीची देय तसेच अनावृत्त कर्जे तसेच NPL निकष पूर्ण करणारी पुनर्रचित कर्जे. |
| TL | एकूण एकूण कर्ज | dollars ($) | क्रेडिट तोट्यासाठी भत्ता वजा करण्यापूर्वी एकूण थकबाकी कर्ज पोर्टफोलिओ. |
| NPLR | NPL प्रमाण | percent (%) | एकूण सकल कर्जाने भागून नॉनपरफॉर्मिंग कर्जे; कर्ज पोर्टफोलिओ मालमत्तेच्या गुणवत्तेचे प्राथमिक माप. |
| ACL | क्रेडिट लॉससाठी भत्ता | dollars ($) | अंदाजे भविष्यातील कर्जाच्या तोट्यासाठी ताळेबंद राखीव; कव्हरेज प्रमाणाद्वारे NPL च्या तुलनेत. |
| CR | कव्हरेज प्रमाण | percent (%) | नॉन-परफॉर्मिंग कर्जाने विभागून क्रेडिट नुकसानासाठी भत्ता; ओळखलेल्या समस्या कर्जांच्या सापेक्ष राखीव पर्याप्ततेचे उपाय. |
How to NPL Ratio Calculator
▾
- 190 किंवा त्याहून अधिक दिवसांपूर्वीची सर्व कर्जे त्यांच्या कराराच्या पेमेंटवर ओळखा — या वर्गात जमा होणारी आणि अनावृत्त कर्जे समाविष्ट करा.
- 2सर्व अप्रामाणिक कर्जे जोडा: ज्यात बँकेने व्याज उत्पन्न ओळखणे बंद केले आहे कारण वसुली संदिग्ध आहे, देय गेलेल्या दिवसांची पर्वा न करता.
- 3संकटग्रस्त कर्ज पुनर्रचना करारांतर्गत पुनर्गठन केलेली कोणतीही कर्जे समाविष्ट करा जिथे कर्जदार आर्थिक अडचणीत राहतो.
- 4एकूण नॉन-परफॉर्मिंग कर्जापर्यंत पोहोचण्यासाठी या श्रेणींची बेरीज करा.
- 5एकूण नॉन-परफॉर्मिंग कर्जांना एकूण एकूण कर्ज पोर्टफोलिओने विभाजित करा (भत्ता कपात करण्यापूर्वी) आणि टक्केवारी म्हणून व्यक्त करण्यासाठी 100 ने गुणाकार करा.
- 6कव्हरेज गुणोत्तराची गणना करा: राखीव पर्याप्ततेचे मूल्यांकन करण्यासाठी एकूण नॉन-परफॉर्मिंग कर्जाद्वारे क्रेडिट नुकसानासाठी भत्ता विभाजित करा.
- 7अनेक तिमाहींमध्ये NPL गुणोत्तर ट्रेंडचा मागोवा घ्या आणि दिशात्मक बदल ओळखण्यासाठी समवयस्क संस्था आणि ऐतिहासिक मानदंडांशी तुलना करा.
Worked Examples
▾
उत्कृष्ट मालमत्तेची गुणवत्ता — 1% NPL थ्रेशोल्डच्या खाली आणि 100% पेक्षा जास्त कव्हरेज गुणोत्तर
0.78% चे NPL गुणोत्तर मजबूत क्रेडिट गुणवत्ता दर्शवते - कर्जातील प्रत्येक $100 पैकी केवळ 78 सेंट्स अकार्यक्षम आहेत. 136.8% कव्हरेज रेशो म्हणजे बँकेने NPL च्या प्रत्येक $1 साठी $1.37 आरक्षित केले आहे, जे मजबूत राखीव पर्याप्तता दर्शवते. नियामक आणि विश्लेषक हे आरक्षित करताना योग्य पुराणमतवादासह एक व्यवस्थित व्यवस्थापित पोर्टफोलिओ म्हणून पाहतील. या बँकेकडे राखीव रक्कम संपण्यापूर्वी अनपेक्षित पत ऱ्हास शोषून घेण्याची पुरेशी क्षमता आहे.
उप-100% कव्हरेज सिग्नलसह एलिव्हेटेड एनपीएल प्रमाण अपुरेपणा राखून ठेवते; CRE संपार्श्विक मूल्ये कमी-आरक्षित
4.45% NPL गुणोत्तर लक्षणीयरीत्या उंचावले आहे - हे निरोगी बँकांच्या 1-2% पेक्षा जास्त आहे. 63.9% कव्हरेज रेशो संबंधित आहे कारण याचा अर्थ बँकेने प्रत्येक डॉलर नॉनपरफॉर्मिंग कर्जासाठी फक्त 64 सेंट राखून ठेवले आहेत. जर ही CRE कर्जे (संभाव्य कार्यालयीन इमारती रिमोट वर्क ट्रेंडमुळे प्रभावित होतात) शेवटी डॉलरवर 50-70 सेंटने आकारली गेली, तर विद्यमान भत्ता अपुरा असेल. व्यवस्थापनाला एकतर तरतुदींमध्ये लक्षणीय वाढ करणे आवश्यक आहे किंवा पुनर्प्राप्ती मूल्ये खालच्या राखीव पातळीला का समर्थन देतात हे प्रदर्शित करणे आवश्यक आहे.
सीआरई सेगमेंट एकूण एनपीएल उंचीवर चालना देत आहे - व्यापक-आधारित बिघडण्याऐवजी केंद्रित ताण
पोर्टफोलिओनुसार NPL चे विभाजन केल्याने असे दिसून येते की पोर्टफोलिओ-व्यापी 3.43% NPL प्रमाण जवळजवळ संपूर्णपणे व्यावसायिक रिअल इस्टेट विभाग (5.82%) द्वारे चालविले जाते, तर व्यावसायिक आणि निवासी कर्जे अधिक आटोपशीर गुणोत्तर दर्शवतात. हा फोकस केलेला बिघाड पॅटर्न व्यावसायिक रिअल इस्टेट सायकलचा वैशिष्ट्यपूर्ण आहे आणि सूचित करतो की बँकेच्या क्रेडिट समस्या संपूर्ण पोर्टफोलिओमध्ये पद्धतशीर न होता एका विशिष्ट क्षेत्रात केंद्रित आहेत. एकाग्रता जोखीम आणि पुनर्प्राप्ती संभावना समजून घेण्यासाठी व्यवस्थापनाने मालमत्ता प्रकार आणि भूगोलानुसार CRE NPL चे विश्लेषण केले पाहिजे.
सलग चार तिमाहींमध्ये वाढणारा NPL ट्रेंड क्रेडिट तणाव विकसित होण्याचे संकेत देते ज्यासाठी तत्काळ व्यवस्थापनाकडे लक्ष देणे आवश्यक आहे
चार तिमाहींमध्ये NPL गुणोत्तराच्या जवळपास तिप्पट वाढ - 1.58% ते 4.22% - हा एक गंभीर चेतावणी सिग्नल आहे जो त्वरित नियामक छाननीला आकर्षित करेल. सातत्यपूर्ण त्रैमासिक वाढ दर्शवितात की नवीन वर्गीकृत NPLs वर्षभर रेझोल्यूशन (पेऑफ, पुनर्रचना, चार्ज-ऑफ) ओलांडत आहेत. बँक व्यवस्थापनाने परीक्षकांना एनपीएल इनफ्लोच्या ड्रायव्हर्सचे तपशीलवार विश्लेषण, ओळखलेल्या समस्या क्रेडिट्ससाठी कर्ज कसरत धोरण आणि उन्नत NPL पूलमधून अंदाजित नुकसान भरून काढण्यासाठी सध्याच्या भत्त्याची पर्याप्तता सादर केली पाहिजे.
Real-World Applications
▾
क्रेडिट जोखीम निरीक्षण: बँक क्रेडिट अधिकारी उदयोन्मुख पोर्टफोलिओ तणाव ओळखण्यासाठी मासिकानुसार NPL गुणोत्तरांचा मागोवा घेतात, व्यावसायिक आणि विश्लेषणात्मक संदर्भांमध्ये NPL गुणोत्तर कॅल्कसाठी महत्त्वपूर्ण अनुप्रयोग क्षेत्राचे प्रतिनिधित्व करतात जेथे अचूक npl गुणोत्तर गणना माहितीपूर्ण निर्णय घेण्यास, धोरणात्मक नियोजन आणि कार्यप्रदर्शन ऑप्टिमायझेशनला थेट समर्थन देते.
नियामक CAMELS रेटिंग: बँक परीक्षक 'A' (मालमत्ता गुणवत्ता) घटक रेटिंगसाठी प्राथमिक इनपुट म्हणून NPL गुणोत्तर वापरतात, व्यावसायिक आणि विश्लेषणात्मक संदर्भांमध्ये Npl गुणोत्तर कॅल्कसाठी एक महत्त्वपूर्ण अनुप्रयोग क्षेत्र दर्शवितात जेथे अचूक npl गुणोत्तर गणना माहितीपूर्ण निर्णय, धोरणात्मक नियोजन आणि कार्यप्रदर्शनास थेट समर्थन देते.
बॉण्ड रेटिंग विश्लेषण: क्रेडिट रेटिंग एजन्सी NPL ट्रेंडचा समावेश बँक क्रेडिट रेटिंग निर्धारांमध्ये करतात, Npl गुणोत्तर कॅल्कसाठी व्यावसायिक आणि विश्लेषणात्मक संदर्भांमध्ये एक महत्त्वपूर्ण अनुप्रयोग क्षेत्र प्रतिनिधित्व करतात जेथे अचूक npl गुणोत्तर गणना माहितीपूर्ण निर्णय घेण्यास, धोरणात्मक नियोजन आणि कार्यप्रदर्शन ऑप्टिमायझेशनला थेट समर्थन देते.
शैक्षणिक संशोधक आणि युनिव्हर्सिटी फॅकल्टी एनपीएल रेशो कॅल्कचा वापर प्रायोगिक अभ्यास, थीसिस संशोधन आणि पीअर-रिव्ह्यू केलेल्या प्रकाशनांसाठी करतात ज्यांना नियंत्रित प्रायोगिक परिस्थिती आणि तुलनात्मक अभ्यासांमध्ये कठोर परिमाणात्मक एनपीएल गुणोत्तर विश्लेषण आवश्यक असते.
बँक संपादन योग्य परिश्रम: खरेदीदार संपादन ऑफरमधील क्रेडिट जोखमीच्या किंमतीसाठी लक्ष्य बँकांच्या NPL रचनेचे सखोल विश्लेषण करतात, व्यावसायिक आणि विश्लेषणात्मक संदर्भांमध्ये Npl गुणोत्तर कॅल्कसाठी महत्त्वपूर्ण अनुप्रयोग क्षेत्राचे प्रतिनिधित्व करतात जेथे अचूक npl गुणोत्तर गणना सूचित निर्णय घेण्यास, धोरणात्मक नियोजन आणि कार्यप्रदर्शनास थेट समर्थन देते.
Special Cases
▾
एनपीएल गुणोत्तर कॅल्कमध्ये, एनपीएल गुणोत्तर परिणामांचा अर्थ लावताना या परिस्थितीला अतिरिक्त सावधगिरीची आवश्यकता आहे. या एज केसमध्ये उपस्थित असलेल्या सर्व घटकांसाठी मानक सूत्र पूर्णपणे जबाबदार असू शकत नाही आणि पूरक विश्लेषण किंवा तज्ञ सल्लामसलत आवश्यक असू शकते. व्यावसायिक सर्वोत्तम सरावामध्ये गृहितके दस्तऐवजीकरण करणे, संवेदनशीलता विश्लेषणे चालवणे आणि npl गुणोत्तर गणना नॉन-स्टँडर्ड टेरिटोरीमध्ये येते तेव्हा पर्यायी पद्धतींसह क्रॉस-रेफरन्सिंग परिणाम यांचा समावेश असतो.
{'केस': 'खरेदी केलेले क्रेडिट खराब झालेले (पीसीडी) एनपीएल', 'वर्णन': 'जेव्हा बँका एनपीएल असलेले कर्ज पोर्टफोलिओ घेतात, तेव्हा अधिग्रहित एनपीएल संपादनाच्या वेळी वाजवी मूल्यावर चिन्हांकित केले जातात — म्हणजे अपेक्षित तोटा खरेदी किंमतीमध्ये आधीच अंतर्भूत आहे. या अधिग्रहित NPLs गैर-अधिग्रहित पोर्टफोलिओच्या तुलनेत तोटा जोखीम न वाढवता NPL गुणोत्तर वाढवू शकतात.'}
{'केस': 'वर्कआउट लोन्स री-परफॉर्मिंग', 'वर्णन': "जेव्हा एखादे पुनर्रचित NPL नवीन अटींनुसार देयके देणे सुरू करते आणि 6 महिन्यांची शाश्वत कामगिरी दर्शवते, तेव्हा ते कार्यप्रदर्शन स्थितीत पुन्हा वर्गीकृत केले जाऊ शकते. हा 'उपचार' NPL गुणोत्तर कमी करतो परंतु कर्ज त्याच्या वाढीव जोखमीवर प्रतिबिंबित करते."} एनपीएल गुणोत्तर कॅल्कमध्ये, एनपीएल गुणोत्तर परिणामांचा अर्थ लावताना या परिस्थितीला अतिरिक्त सावधगिरीची आवश्यकता आहे. या एज केसमध्ये उपस्थित असलेल्या सर्व घटकांसाठी मानक सूत्र पूर्णपणे जबाबदार असू शकत नाही आणि पूरक विश्लेषण किंवा तज्ञ सल्लामसलत आवश्यक असू शकते. व्यावसायिक सर्वोत्तम सरावामध्ये गृहितके दस्तऐवजीकरण करणे, संवेदनशीलता विश्लेषणे चालवणे आणि npl गुणोत्तर गणना नॉन-स्टँडर्ड टेरिटोरीमध्ये येते तेव्हा पर्यायी पद्धतींसह क्रॉस-रेफरन्सिंग परिणाम यांचा समावेश असतो.
यू.एस. बँक इंडस्ट्री एनपीएल गुणोत्तर — ऐतिहासिक दृष्टीकोन (फेडरल रिझर्व्ह डेटा)
▾
| वर्ष | उद्योग NPL प्रमाण | कव्हरेज प्रमाण | निव्वळ चार्ज-ऑफ दर | आर्थिक संदर्भ |
|---|---|---|---|---|
| 2006 (पूर्व संकट) | ०.७८% | १६८% | ०.३९% | मजबूत अर्थव्यवस्था, सहज क्रेडिट |
| 2009 (संकटाचे शिखर) | ५.५८% | 65% | 2.52% | आर्थिक संकट, मंदी |
| 2012 (पुनर्प्राप्ती) | 3.84% | 82% | 1.17% | हळूहळू पुनर्प्राप्ती, गृहनिर्माण तणाव |
| 2016 | 1.44% | 112% | ०.४८% | मध्यम वाढ |
| 2020 (COVID) | 1.17% | 195% | ०.५०% | साथीचा रोग - भारी आरक्षण |
| 2023 | ०.७८% | 142% | ०.४२% | पोस्ट-साथीचा रोग सामान्यीकरण |
Frequently Asked Questions
▾
नॉनपरफॉर्मिंग आणि बकाया कर्जामध्ये काय फरक आहे?
विलंबित कर्ज हे कोणतेही कर्ज आहे जिथे देय देय आहे, अगदी एका दिवसाने. बकेटमध्ये अपराधाचा मागोवा घेतला जातो: 1-29 दिवस, 30-59 दिवस, 60-89 दिवस आणि 90+ दिवस देय आहे. नॉन-परफॉर्मिंग लोन हा बकाया कर्जाचा उपसंच असतो — विशेषत:, 90 किंवा त्याहून अधिक दिवसांनी देय असलेली कर्जे विशेषत: नॉनपरफॉर्मिंग म्हणून वर्गीकृत केली जातात. तथापि, नॉन-परफॉर्मिंग वर्गीकरणामध्ये नॉन-क्रूअल स्टेटसवरील कर्जाचा देखील समावेश होतो, जर बँकेने असा निष्कर्ष काढला असेल की संपूर्ण संकलन संशयास्पद आहे. याव्यतिरिक्त, कर्जदाराच्या आर्थिक अडचणीमुळे पुनर्गठन केलेले कर्ज आता पेमेंटवर चालू असले तरीही ते अकार्यक्षम म्हणून वर्गीकृत केले जाऊ शकते. प्रारंभिक टप्प्यातील अपराध (30-89 दिवस) भविष्यातील NPL प्रवाहाचे प्रमुख सूचक म्हणून काम करतात — 30-89 दिवसांच्या वाढत्या अपराध दरामुळे नंतरच्या तिमाहीत NPL वाढीचा अंदाज येतो.
कव्हरेज प्रमाण काय आहे आणि त्याचा अर्थ कसा लावला जातो?
कव्हरेज रेशो (याला रिझर्व्ह कव्हरेज रेशो किंवा ACL-टू-NPL रेशो देखील म्हणतात) टक्केवारी म्हणून व्यक्त केलेल्या एकूण नॉन-परफॉर्मिंग लोनने भागिल्या क्रेडिट लॉससाठी भत्त्याइतका असतो. 100% पेक्षा जास्त गुणोत्तर म्हणजे बँकेने तिच्या NPL च्या संपूर्ण शिलकीपेक्षा जास्त राखीव ठेवली आहे - एक पुराणमतवादी पवित्रा सूचित करते की राखीव निर्धारित जोखमीपेक्षा जास्त आहे. 100% पेक्षा कमी गुणोत्तर म्हणजे NPLs भत्ता ओलांडतात, याचा अर्थ असा नाही की बँक कमी आरक्षित आहे (कारण सर्व NPL पूर्णपणे शुल्क आकारले जाणार नाहीत — अनेकांचे शेवटी पेमेंट किंवा आंशिक पुनर्प्राप्तीद्वारे निराकरण केले जाईल), परंतु हे संकेत देते की राखीव पर्याप्तता उच्च पुनर्प्राप्ती दरांवर अवलंबून असते. बहुतेक नियामक आणि विश्लेषक किमान 100% कव्हरेज गुणोत्तर पर्याप्ततेची आधाररेखा म्हणून पाहतात, 120-150%+ मजबूत पुराणमतवाद दर्शवितात. समवयस्क बँकांमधील कव्हरेज गुणोत्तरांची तुलना आरक्षित तत्त्वज्ञानातील फरक हायलाइट करते.
NPL चा बँकेच्या कमाई आणि भांडवलावर कसा परिणाम होतो?
NPL तीन प्राथमिक माध्यमांद्वारे बँक आर्थिक प्रभावित करतात. प्रथम, अनावृत्त कर्जे व्याज उत्पन्न देणे थांबवतात — $10M गैर-संचयित कर्ज 6% दराने वार्षिक व्याज उत्पन्नातील $600,000 उत्पन्न विवरणातून काढून टाकते. दुसरे, NPL मुळे तरतुदीचा खर्च वाढतो — जसे की कर्जे NPL स्थितीत स्थलांतरित होतात, बँका विशेषत: त्यांच्या भत्त्याचा अंदाज वाढवतात आणि जास्त तरतूद खर्च नोंदवतात, ज्यामुळे कमाई कमी होते. तिसरे, जेव्हा NPL ला शेवटी शुल्क आकारले जाते, तेव्हा भत्ता चार्ज-ऑफ रकमेने कमी होतो. शुल्क-ऑफ कव्हर करण्यासाठी भत्ता अपुरा असल्यास, अतिरिक्त तरतूद खर्चाची नोंद करणे आवश्यक आहे. उच्च NPL चे एकत्रित परिणाम — गमावलेले व्याज उत्पन्न, वाढीव तरतुदी आणि संभाव्य चार्ज-ऑफ — नाटकीयरित्या कमाई कमी करू शकतात, ROA आणि ROE कमी करू शकतात आणि इक्विटी भांडवल कमी करू शकतात, संभाव्यत: नियामक भांडवलाची पर्याप्तता चिंता निर्माण करू शकतात.
एनपीएलचे निराकरण करण्यासाठी बँका कोणत्या धोरणांचा वापर करतात?
नॉन-परफॉर्मिंग कर्जांचे निराकरण करण्यासाठी किंवा निराकरण करण्यासाठी बँका अनेक धोरणे वापरतात. कर्जाच्या वर्कआउटमध्ये कर्जाच्या अटींची पुनर्रचना करणे - परिपक्वता वाढवणे, व्याजदर कमी करणे किंवा मुद्दल पुढे ढकलणे - कर्जदाराला आर्थिक स्थिरता पुनर्प्राप्त करण्यासाठी वेळ देणे समाविष्ट आहे. सुरक्षित कर्जांसाठी, बँक तारण (रिअल इस्टेट) किंवा परत ताब्यात (उपकरणे, वाहने) द्वारे ताबा घेऊ शकते आणि नंतर शक्य तितकी थकबाकी वसूल करण्यासाठी तारण विकू शकते. अल्प विक्री — जेथे सावकार समाधानी थकबाकीपेक्षा कमी रक्कम स्वीकारतो — पाण्याखालील रिअल इस्टेटसाठी सामान्य आहे. संकटात सापडलेल्या कर्ज गुंतवणूकदारांना किंवा विशेष सेवा देणाऱ्यांना कर्जाची विक्री बँकांना क्रेडिट जोखीम आणि संबंधित ऑपरेशनल ओझे काढून टाकताना एनपीएल पोर्टफोलिओची सवलतीत विल्हेवाट लावू देते. असुरक्षित NPL साठी चार्ज-ऑफ त्यानंतर सतत संकलन प्रयत्न किंवा संकलन एजन्सींना विक्री केली जाते.
NPL प्रमाण आणि कर्ज तोटा तरतुदींचा काय संबंध आहे?
NPL गुणोत्तर हा एक प्रमुख सूचक आहे जो तरतूद खर्चाचे निर्णय घेतो. जसजसे NPL प्रमाण वाढते, बँक व्यवस्थापन CECL पद्धतीनुसार त्यांचे अपेक्षित तोटा अंदाज वाढवते - एकतर आता नॉन-परफॉर्मिंग म्हणून ओळखल्या जाणाऱ्या विशिष्ट कर्जांचे अंदाजे नुकसान दर जास्त आहेत किंवा वाढत्या ट्रेंडमुळे व्यापक पोर्टफोलिओ तणावाचे संकेत मिळतात जे मॅक्रो इकॉनॉमिक परिस्थिती गृहीत धरले पाहिजेत. ओळखल्या गेलेल्या NPL पूलमधील अंदाजे नुकसान तसेच NPL स्थितीत स्थलांतरित होऊ शकणाऱ्या कर्जावर अपेक्षित नुकसान भरून काढणारा भत्ता राखण्यासाठी बँक परीक्षकांकडून बँकांना आवश्यक आहे. वाढत्या तरतुदी आणि भत्ता शिल्लक यांच्याशी जुळत नसलेले वाढते NPL गुणोत्तर नियामक आणि विश्लेषकांसाठी व्यवस्थापनाच्या क्रेडिट नुकसान अंदाजांच्या पर्याप्ततेबद्दल लाल झेंडे दाखवते.
बँक नियामक अकार्यक्षम कर्जाचे वर्गीकरण कसे करतात?
यूएस बँक नियामक - OCC, फेडरल रिझर्व्ह आणि FDIC - वैयक्तिक कर्ज आणि कर्ज पूल यांना जोखीम रेटिंग नियुक्त करण्यासाठी एकसमान वर्गीकरण प्रणाली वापरतात. प्राथमिक वर्गीकरणे आहेत: उत्तीर्ण (स्वीकारण्यायोग्य क्रेडिट गुणवत्ता), विशेष उल्लेख (संभाव्य कमकुवतता), अवमानक (तोटा होण्याच्या संभाव्यतेसह सु-परिभाषित कमकुवतपणा), संशयास्पद (संपूर्ण संकलन अत्यंत शंकास्पद), आणि तोटा (असंकलित, शुल्क आकारले जावे). निकृष्ट, संशयास्पद आणि नुकसान वर्गीकरणांना एकत्रितपणे 'प्रतिकूल वर्गीकृत मालमत्ता' असे म्हणतात. सर्व एनपीएलचे विपरित वर्गीकरण केलेले नाही — काही 90+ दिवसांपूर्वीची देय कर्जे योग्य-संपार्श्विक असल्यास पास-रेट केली जाऊ शकतात — आणि सर्व प्रतिकूल वर्गीकृत कर्जे NPL नाहीत. वर्गीकरण प्रणाली तरतुदींच्या पर्याप्ततेचे मूल्यांकन करण्यासाठी मार्गदर्शन करते आणि CAMELS रेटिंग फ्रेमवर्क अंतर्गत नियामक सुरक्षा आणि सुदृढता परीक्षांमध्ये मुख्य इनपुट आहे.
कोणते उद्योग किंवा क्षेत्रे उच्च NPL गुणोत्तरासाठी सर्वात जास्त प्रवण आहेत?
आर्थिक क्षेत्र आणि कर्जाच्या प्रकारानुसार NPL केंद्रीकरण जोखीम लक्षणीयरीत्या बदलते. ऐतिहासिकदृष्ट्या, व्यावसायिक रिअल इस्टेट - विशेषत: बांधकाम आणि विकास कर्ज, किरकोळ मालमत्ता आणि कार्यालयीन इमारतींनी - आर्थिक मंदी आणि संरचनात्मक क्षेत्रातील शिफ्ट दरम्यान सर्वाधिक NPL दरांची निर्मिती केली आहे. ऊर्जा क्षेत्रातील कर्जे (तेल आणि वायू उत्पादन) 2015-2016 तेलाच्या किमतीच्या घसरणीदरम्यान एनपीएलमध्ये वाढ झाली. रेस्टॉरंट, हॉस्पिटॅलिटी आणि रिटेल क्षेत्रातील कर्जांमध्ये कोविड-19 महामारीच्या काळात NPL वाढले. शेतमालाच्या किमतीतील घसरण आणि दुष्काळी परिस्थितीमध्ये कृषी कर्जांना चक्रीय NPL वाढीचा अनुभव येतो. बेकारीसह ग्राहक क्रेडिट (कार्ड, ऑटो, वैयक्तिक कर्ज) एनपीएल झपाट्याने वाढतात. भौगोलिक किंवा सेक्टर एकाग्रता असलेल्या बँका - स्थानिक व्यावसायिक रिअल इस्टेटच्या मोठ्या प्रमाणात संपर्कात असलेली समुदाय बँक, उदाहरणार्थ - विविध प्रकारच्या मोठ्या बँकांच्या तुलनेत जास्त NPL अस्थिरतेचा सामना करतात, उच्च भांडवली बफर आणि अधिक सतर्क क्रेडिट मॉनिटरिंग आवश्यक असते.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !NPL गणनेमध्ये देय असलेल्या 30-89 दिवसांच्या कर्जासह — NPL हे विशेषत: 90+ दिवसांपूर्वीच्या देय अधिक अप्रचलित आहेत, सर्व बकाया कर्जे नाहीत.
- !देय 90 दिवसांपेक्षा कमी असलेली अनावृत्त कर्जे समाविष्ट करण्यास विसरणे — वसूल करणे संशयास्पद मानले जात असल्यास 90 दिवसांपेक्षा कमी कालावधीचे कर्ज बुडीत असले तरीही ते अनाचर्य असू शकते.
- !वेगवेगळ्या नियामक परिभाषांचा हिशेब न घेता देशभरातील NPL गुणोत्तरांची तुलना करणे — अनेक आंतरराष्ट्रीय बँकिंग प्रणाली NPL ला यूएस मानकांपेक्षा वेगळ्या प्रकारे परिभाषित करतात.
- !कव्हरेज रेशोचे परीक्षण न करता एनपीएल गुणोत्तर अलगावमध्ये वापरणे — पुरेसा साठा दिलेल्या एनपीएल पातळीचे स्पष्टीकरण नाटकीयरित्या बदलतो.
- !NPL कल दिशेकडे दुर्लक्ष करणे — 2.5% NPL गुणोत्तर जे 4% वरून घसरत आहे ते 1% वरून वाढत असलेल्या 2.5% प्रमाणापेक्षा खूप वेगळे आहे, कारण कल भविष्यातील तरतूद आणि कमाईच्या दबावाचा अंदाज लावतो.
Pro Tip
2% वरील NPL प्रमाण छाननीची हमी देते. 5% च्या वर, बँकेच्या क्रेडिट गुणवत्तेवर लक्षणीय ताण येतो. राखीव पर्याप्ततेचे मूल्यांकन करण्यासाठी कव्हरेज रेशो (ACL/NPLs) सह NPL गुणोत्तराची तुलना करा.
Did you know?
2008 च्या आर्थिक संकटादरम्यान, यूएस बँक NPL प्रमाण 2010 मध्ये अंदाजे 5.6% वर पोहोचले - 1980 च्या बचत-आणि-कर्ज संकटानंतरचे सर्वोच्च. 2022 पर्यंत, उद्योग NPL गुणोत्तर 0.8% च्या जवळपास ऐतिहासिक नीचांकी पातळीवर आले होते.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Ratings & comments
साप्ताहिक गणित टिप्स मिळवा
दर आठवड्याला कॅल्क्युलेटर टिपा मिळवणाऱ्या १२,०००+ सदस्यांमध्ये सामील व्हा.