तुमचा प्रभावी कर दर हा तुमच्या उत्पन्नाची वास्तविक टक्केवारी आहे जी करांवर जाते. तो तुमच्या किरकोळ कर दरापेक्षा (तुमच्या शेवटच्या कमावलेल्या डॉलरवरील दर) पेक्षा वेगळा आहे. तुमचा प्रभावी दर हे या वस्तुस्थितीला कारणीभूत आहे की कर कंस प्रगतीशील आहेत - तुम्ही उत्पन्नाच्या उच्च भागांवर जास्त दर देता. तुमचा प्रभावी दर समजून घेतल्याने तुम्हाला तुमच्या खऱ्या कराच्या ओझ्याचे मूल्यांकन करण्यात आणि त्यानुसार नियोजन करण्यात मदत होते.
सूत्र
Effective Tax Rate = Total Taxes Paid / Gross Income
यूएस मधील फेडरल आयकरासाठी:
Effective Tax Rate = (Federal Income Tax + FICA Taxes) / Gross Income
कर्मचाऱ्यांसाठी FICA कर (सामाजिक सुरक्षा आणि मेडिकेअर) सामान्यत: 7.65% आहेत.
कार्य केलेले उदाहरण
2026 मध्ये $75,000 कमावणारा सिंगल फाइलर (अंदाजे यूएस फेडरल टॅक्स):
फेडरल आयकर (~$१४,६०० च्या मानक कपातीनंतर):
- करपात्र उत्पन्न: $75,000 - $14,600 = $60,400
- कर कंस (एकल 2026):
- पहिल्या $11,600 = $1,160 वर 10%
- पुढील $47,150 = $5,658 वर 12%
- एकूण फेडरल कर: $6,818
FICA कर:
- सामाजिक सुरक्षा: $75,000 × 6.2% = $4,650
- मेडिकेअर: $75,000 × 1.45% = $1,088
- एकूण FICA: $5,738
एकूण कर: $6,818 + $5,738 = $12,556 प्रभावी दर: $12,556 / $75,000 = 16.7%
किरकोळ वि प्रभावी दर
तुमचा मार्जिनल रेट (उदाहरणार्थ 12%) तुम्ही पुढील कमावलेल्या डॉलरवर जे भरता ते आहे. तुमचा प्रभावी दर (16.7%) हा तुमचा सर्व उत्पन्नावरील सरासरी दर आहे. अतिरिक्त उत्पन्न किंवा कपातीची किंमत किती आहे हे मोजताना हा फरक महत्त्वाचा ठरतो.
फेडरल, राज्य आणि स्थानिक कर
तुमच्या एकूण कर ओझ्यासाठी राज्य आणि स्थानिक आयकर, विक्री कर आणि मालमत्ता कर समाविष्ट करण्याचे लक्षात ठेवा. न्यूयॉर्कमधील $75,000 कमावणाऱ्याकडे हे असू शकते:
- फेडरल: 16.7%
- राज्य: ~5%
- स्थानिक: बदलते
- एकूण प्रभावी दर: 22%+
टिप्स
तुमचे उत्पन्न बदलते (कंसात क्रिपमुळे) आणि तुम्ही वजावट घेता तेव्हा तुमचा प्रभावी कर दर बदलतो. 401(k) किंवा IRA मध्ये योगदान दिल्याने करपात्र उत्पन्न कमी होते, तुमचा प्रभावी दर कमी होतो. HSAs आणि 529 योजनांसारखी कर-फायदेशीर खाती देखील तुमचा दर कमी करण्यात मदत करतात.
आमचा प्रभावी कर दर कॅल्क्युलेटर वापरा उत्पन्न आणि कपातीवर आधारित तुमचा फेडरल आणि एकत्रित कर दर मोजण्यासाठी.