What is Property CGT Calculator Australia?
▾
ऑस्ट्रेलियातील मालमत्तेवर कॅपिटल गेन टॅक्स (सीजीटी) लागू होतो जेव्हा एखादी सीजीटी घटना घडते - सर्वात सामान्यतः इव्हेंट A1, जी मालमत्तेची विल्हेवाट असते. करपात्र भांडवली नफा हा मालमत्तेच्या किमतीचा आधार वजा करून विक्रीतून निघतो म्हणून मोजला जातो. खर्चाच्या आधारामध्ये मूळ खरेदी किंमत, अधिग्रहण खर्च जसे की मुद्रांक शुल्क आणि वाहतूक शुल्क, सुधारणा खर्च आणि काही इतर भांडवली खर्च यांचा समावेश होतो. CGT हा वेगळा कर नाही परंतु CGT इव्हेंटच्या वर्षात आपल्या मूल्यांकन करण्यायोग्य उत्पन्नाचा भाग बनतो. विल्हेवाट लावण्यापूर्वी 12 महिन्यांपेक्षा जास्त काळ व्यक्ती किंवा ट्रस्टच्या मालकीच्या मालमत्तेसाठी, 50% CGT सवलत लागू होते - केवळ अर्धा भांडवली नफा मूल्यांकनयोग्य उत्पन्नामध्ये समाविष्ट केला जातो. मुख्य निवासी सवलत अशा व्यक्तींसाठी संपूर्ण CGT सूट प्रदान करते जे त्यांच्या मालकीच्या संपूर्ण कालावधीसाठी त्यांचे मुख्य निवासस्थान म्हणून मालमत्तेत वास्तव्य करतात. मालकी कालावधीच्या काही भागासाठी मालमत्ता भाड्याने दिली असल्यास किंवा मालक काही काळासाठी अनुपस्थित असल्यास आंशिक सूट लागू होते - लाभ मुक्त निवासी कालावधी आणि करपात्र उत्पन्न-उत्पादक कालावधी दरम्यान विभाजित केला जातो. 6 वर्षांचा नियम (मुख्य निवासस्थानाच्या नियमापासून अनुपस्थित) करदात्यांना मालमत्ता 6 वर्षांपर्यंत भाड्याने देताना त्यांचे मुख्य निवासस्थान मानण्याची परवानगी देते, परंतु त्या कालावधीत इतर कोणतीही मालमत्ता मुख्य निवासस्थान म्हणून गणली जात नाही. प्रथम वापर हे निर्धारित करते की किमतीच्या आधारामध्ये GST घटक समाविष्ट आहेत — नवीन निवासी जागेच्या GST-नोंदणीकृत विक्रेत्यांसाठी, GST विक्री किंमत आणि किंमत आधार गणना या दोन्हीमधून वगळण्यात आले आहे. CGT रेकॉर्ड ज्या वर्षात CGT घटना घडते त्या वर्षानंतरची किंमत आणि सर्व लागू कपातींची पुष्टी करण्यासाठी पाच वर्षांपर्यंत ठेवली पाहिजे.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
सूत्र
▾
भांडवली नफा = विक्रीचे उत्पन्न - खर्चाचा आधार; सवलतीचा लाभ (जर >12 महिने) = भांडवली नफा × 50%; करपात्र भांडवली नफा = सवलतीचा लाभ - मुख्य निवासी सूट भाग; कर = करपात्र भांडवली नफा × सीमांत कर दरVariable Legend
▾
| प्रतीक | नाव | एकक | वर्णन |
|---|---|---|---|
| saleProceeds | एकूण रक्कम प्राप्त झाली | — | मालमत्तेच्या विल्हेवाटीवर मिळालेली एकूण रक्कम, जी ऑस्ट्रेलियातील भांडवली नफ्याच्या मालमत्तेच्या गणनेतील मुख्य मापदंड आहे जी अंतिम गणना केलेल्या निकालावर थेट परिणाम करते |
| costBase | खरेदी किंमत + | — | खरेदी किंमत + संपादन खर्च + सुधारणा + होल्डिंग खर्च याआधी वजा न केलेले |
| capitalGain | विक्रीचे उत्पन्न उणे | — | विक्रीची रक्कम वजा किमतीचा आधार (सवलतीपूर्वी), जो ऑस्ट्रेलियातील भांडवली नफ्याच्या मालमत्तेच्या गणनेतील एक प्रमुख मापदंड आहे जो अंतिम गणना केलेल्या निकालावर थेट प्रभाव टाकतो |
| discountedGain | भांडवली नफा × | — | 12 महिन्यांपेक्षा जास्त काळ ठेवलेल्या मालमत्तेसाठी भांडवली नफा × 50% |
| exemptFraction | लाभाचे प्रमाण | — | निवासस्थानाच्या मुख्य नियमांनुसार मुक्त लाभाचे प्रमाण (0% ते 100%) |
How to Property CGT Calculator Australia
▾
- 1विक्रीच्या उत्पन्नाची गणना करा: कोणत्याही ठेवी, समायोजन आणि सेटलमेंट रकमेसह मालमत्तेसाठी मिळालेली एकूण रक्कम.
- 2संपूर्ण किमतीचा आधार तयार करा: खरेदी किंमत तसेच सर्व संपादन खर्च (स्टॅम्प ड्युटी, कायदेशीर शुल्क, इमारत तपासणी) तसेच सुधारणा खर्च तसेच मालकी खर्च जे पूर्वी वजा केले गेले नाहीत.
- 3एकूण भांडवली नफ्याची गणना करण्यासाठी विक्रीतून मिळणाऱ्या खर्चाचा आधार वजा करा.
- 4CGT इव्हेंटच्या आधी 12 महिन्यांपेक्षा जास्त काळ मालमत्ता ठेवली असल्यास 50% CGT सूट लागू करा (विक्री कराराची तारीख, सेटलमेंट नाही).
- 5मुख्य निवासी सूट लागू होते की नाही याचे मूल्यांकन करा - जर तुम्ही संपूर्ण मालकी कालावधीत मालमत्तेत राहिल्यास, नफा पूर्णपणे सूट आहे.
- 6आंशिक सूटसाठी (उदा. काही वर्षांसाठी भाड्याने दिलेली मालमत्ता), सूट आणि गैर-सवलत कालावधी दरम्यान लाभाचे वाटप करा.
- 7CGT घटना घडलेल्या वर्षासाठी तुमच्या आयकर रिटर्नमध्ये मूल्यांकन करण्यायोग्य भांडवली नफा समाविष्ट करा; तुमच्या किरकोळ दराने त्यावर कर आकारला जातो.
Worked Examples
▾
संपूर्ण सवलतीसाठी संपूर्ण मालकीच्या कालावधीसाठी मालमत्ता हे मुख्य निवासस्थान असणे आवश्यक आहे
भांडवली नफा = $350,000. मुख्य निवासी सूट 100% नफ्यावर लागू होते = $0 करपात्र.
50% सवलत 12 महिन्यांपेक्षा जास्त ठेवलेल्या मालमत्तेसाठी $280,000 ते $140,000 पर्यंतचा फायदा अर्धा करते
नफा = $750,000 - $470,000 = $280,000. सवलत: $280,000 × 50% = $140,000. कर = $140,000 × 37% = $51,800.
वेळेनुसार वाटून दिलेला नफा: 4/10 वर्षे = 40% करपात्र; मुख्य निवासस्थान म्हणून 60% सूट
करपात्र भाग = $400,000 × 40% = $160,000. 50% सूट लागू करा = $80,000 मूल्यांकन करण्यायोग्य भांडवली नफा.
6-वर्षांचा नियम त्या कालावधीसाठी पूर्ण मुख्य निवासी सूट कायम ठेवताना अनुपस्थितीची परवानगी देतो
6 वर्षांच्या मर्यादेत 4 वर्षांची अनुपस्थिती. इतर कोणतीही मालमत्ता मुख्य निवासस्थान मानली जात नाही. आता विकल्यास मालमत्ता करमुक्त राहते.
Real-World Applications
▾
चालू विरुद्ध पुढील आर्थिक वर्षात गुंतवणूक मालमत्तेची विक्री करण्याचा निर्णय घेण्यापूर्वी अपेक्षित CGT दायित्वाची गणना करणारा गुंतवणूकदार.. हा अनुप्रयोग सामान्यतः अशा व्यावसायिकांद्वारे वापरला जातो ज्यांना त्यांच्या संबंधित क्षेत्रातील निर्णय घेणे, बजेटिंग आणि धोरणात्मक नियोजनास समर्थन देण्यासाठी अचूक परिमाणात्मक विश्लेषणाची आवश्यकता असते.
घरमालक मुख्य निवासी सूट किंवा आंशिक सूट अनेक वर्षे भाड्याने घेतलेल्या मालमत्तेवर लागू होते की नाही हे ठरवणारा.. उद्योग व्यवसायी बेंचमार्क कामगिरी, पर्यायांची तुलना आणि स्थापित मानके आणि नियामक आवश्यकतांचे पालन सुनिश्चित करण्यासाठी या गणनेवर अवलंबून असतात.
उपलब्ध भांडवली तोटा आणि ऑफसेट खात्यांचा जास्तीत जास्त वापर करण्यासाठी भांडवली नफा प्राप्त करण्यासाठी इष्टतम वर्षाचे मॉडेलिंग करणारा लेखापाल.. शैक्षणिक संशोधक आणि विद्यार्थी सैद्धांतिक मॉडेलचे प्रमाणीकरण करण्यासाठी, अभ्यासक्रमाच्या असाइनमेंट पूर्ण करण्यासाठी आणि अंतर्निहित गणिताच्या तत्त्वांचे सखोल ज्ञान विकसित करण्यासाठी या गणनेचा वापर करतात.
आंतरराज्यीय कामाच्या कालावधीत 6-वर्षांच्या अनुपस्थितीचा नियम मुख्य निवासी सवलत जतन करण्यासाठी लागू होतो याची पडताळणी करणारा एक मालमत्ता विक्रेता.. आर्थिक विश्लेषक आणि नियोजक अचूक अंदाज तयार करण्यासाठी, जोखीम परिस्थितीचे मूल्यमापन करण्यासाठी आणि डेटा-चालित स्टॉहोल्डर्सना शिफारसी सादर करण्यासाठी त्यांच्या वर्कफ्लोमध्ये ही गणना समाविष्ट करतात.
एका जोडप्याने त्यांची गुंतवणुकीची मालमत्ता एकाच वर्षात कमी उत्पन्नासह विकल्यास CGT सवलतीचा लाभ वाढतो.. हा अनुप्रयोग सामान्यतः अशा व्यावसायिकांद्वारे वापरला जातो ज्यांना त्यांच्या संबंधित क्षेत्रात निर्णय घेण्यास, बजेटिंग आणि धोरणात्मक नियोजनास समर्थन देण्यासाठी अचूक परिमाणात्मक विश्लेषणाची आवश्यकता असते.
Special Cases
▾
प्री-सीजीटी गुणधर्म
20 सप्टेंबर 1985 पूर्वी खरेदी केलेल्या मालमत्ता या CGT-पूर्व मालमत्ता आहेत आणि विक्रीवर कितीही फायदा झाला तरी भांडवली नफा करातून पूर्णपणे मुक्त आहेत. जर त्या तारखेनंतर लक्षणीय सुधारणा केल्या गेल्या असतील, तर त्या सुधारणांमुळे त्यांच्या नफ्याच्या समानुपातिक वाटा वर CGT आकर्षित होऊ शकतो.
मृत संपत्ती
जेव्हा एखादी मालमत्ता मृत इस्टेटमधून लाभार्थीकडे जाते, तेव्हा CGT उद्देशांसाठी संपादन तारीख ही सर्वसाधारणपणे मृत्यूची तारीख असते. जर लाभार्थी मृत व्यक्तीच्या मृत्यूनंतर 2 वर्षांच्या आत विकत असेल आणि मालमत्ता मुख्य निवासस्थान होती, तर लाभ मिळू शकेल}.
जमिनीचा उपविभाग
जेव्हा जमीन मालक ब्लॉकला अनेक लॉटमध्ये उपविभाजित करतो, तेव्हा ATO प्रत्येक विक्रीला स्वतंत्र CGT इव्हेंट मानू शकते. वैकल्पिकरित्या, जर उपविभाग हा व्यवसाय क्रियाकलाप (मालमत्ता विकास) असेल तर, व्यवसाय उत्पन्न नियमांच्या अधीन राहून, भांडवली नफ्याऐवजी सामान्य उत्पन्न मानले जाऊ शकते.
व्यवसायासाठी वापरलेली मालमत्ता
तुमच्या मुख्य निवासस्थानाचा काही भाग व्यवसायासाठी वापरला गेला असेल (उदा. होम ऑफिस किंवा घरातून व्यापार), तो भाग मुख्य निवासस्थानाच्या सूटमध्ये समाविष्ट नाही. नफा निवासी भाग (सवलत) आणि व्यवसायाचा भाग (करपात्र) यांच्यामध्ये विभागला गेला पाहिजे.
ऑस्ट्रेलिया कॅपिटल गेन मालमत्ता संदर्भ डेटा
▾
| मालकीचा कालावधी | CGT सवलत | मुख्य निवासस्थान | मूल्यांकन करण्यायोग्य लाभ |
|---|---|---|---|
| 12 महिन्यांपेक्षा कमी | काहीही नाही | पूर्ण सूट | 0% किंवा 100% नफा |
| 12 महिन्यांपेक्षा जास्त | 50% | पूर्ण सूट | नफा 0% |
| 12 महिन्यांपेक्षा जास्त | 50% | आंशिक — काही भाड्याने | 50% × विभाजित नफा |
| कोणताही कालावधी | काहीही नाही | मुख्य निवास नाही | 12m कमी असल्यास 100% लाभ; 50% जर >12 मी |
Frequently Asked Questions
▾
CGT कार्यक्रमाची तारीख काय आहे — करार किंवा सेटलमेंट?
CGT इव्हेंटची तारीख ही करारावर स्वाक्षरी होण्याची तारीख असते (कराराची तारीख), सेटलमेंटची तारीख नाही. याचा अर्थ 12-महिन्यांचा होल्डिंग कालावधी आणि नफा कोणत्या उत्पन्नाच्या वर्षात येतो हे दोन्ही कराराच्या तारखेद्वारे निर्धारित केले जातात, ज्यामुळे 50% सूट लागू होते की नाही यावर परिणाम होऊ शकतो.
खर्चाच्या आधारावर सुधारणा जोडल्या जाऊ शकतात?
होय. भांडवली सुधारणांची किंमत (नूतनीकरण, विस्तार, संरचनात्मक कार्य) खर्चाच्या आधारावर जोडली जाऊ शकते आणि विक्रीवरील भांडवली नफा कमी होतो. तथापि, वजावट म्हणून आधीच हक्क सांगितल्या गेलेल्या देखभाल आणि दुरुस्तीचा खर्च बेसमध्ये समावेश केला जाऊ शकत नाही. व्यावहारिक अनुप्रयोगांमध्ये ऑस्ट्रेलिया भांडवली नफ्याच्या मालमत्तेच्या गणनेसह काम करताना हा एक महत्त्वाचा विचार आहे. उत्तर विशिष्ट इनपुट मूल्यांवर आणि गणना लागू होत असलेल्या संदर्भावर अवलंबून असते.
माझ्या मुख्य घराला CGT लागू होतो का?
सामान्यतः नाही - तुमचे मुख्य निवासस्थान CGT मधून पूर्णपणे मुक्त आहे जर तुम्ही संपूर्ण मालकी कालावधीसाठी तेथे रहात असाल. मालकी कालावधीच्या काही भागासाठी मालमत्ता उत्पन्न-उत्पादक असल्यास, तुमची एकाधिक मुख्य निवासस्थाने ओव्हरलॅप होत असल्यास किंवा तुम्ही घराचा काही भाग व्यवसायासाठी वापरला असल्यास आंशिक सूट लागू होते.
6 वर्षांचा नियम काय आहे?
6 वर्षांच्या अनुपस्थितीचा नियम तुम्हाला तुमच्या मुख्य निवासस्थानापासून (उदा. आंतरराज्यीय राहणे किंवा ते भाड्याने देणे) 6 वर्षांपर्यंत अनुपस्थित राहण्याची परवानगी देतो आणि तरीही CGT हेतूंसाठी ते तुमचे मुख्य निवासस्थान मानू शकतो, जर तुम्ही त्या कालावधीत इतर कोणत्याही मालमत्तेला तुमचे मुख्य निवासस्थान मानले नाही.
भांडवली तोटा मालमत्तेवर भांडवली नफा भरू शकतो?
होय. भांडवली नुकसान (शेअर, मालमत्ता किंवा इतर CGT मालमत्तेतून) त्याच वर्षी भांडवली नफ्यावर लागू केले जाऊ शकते. तोटा नफ्यापेक्षा जास्त असल्यास, निव्वळ भांडवली तोटा भविष्यातील वर्षांसाठी पुढे नेला जातो - तो सामान्य उत्पन्नाच्या तुलनेत भरला जाऊ शकत नाही. व्यावहारिक अनुप्रयोगांमध्ये ऑस्ट्रेलिया भांडवली नफ्याच्या मालमत्तेच्या गणनेसह काम करताना हा एक महत्त्वाचा विचार आहे. उत्तर विशिष्ट इनपुट मूल्यांवर आणि गणना लागू होत असलेल्या संदर्भावर अवलंबून असते.
वारसा मिळालेल्या मालमत्तेवर CGT ची गणना कशी केली जाते?
वारसा मिळालेल्या मालमत्तेचे स्वतःचे CGT नियम आहेत. जर मृत व्यक्तीने 20 सप्टेंबर 1985 पूर्वी मालमत्ता विकत घेतली असेल, तर वारसाच्या किंमतीचा आधार मृत्यूच्या तारखेचे बाजार मूल्य आहे. 85 नंतरच्या मालमत्तेसाठी, वारसाला मृत व्यक्तीच्या मूळ किमतीचा वारसा मिळतो, याचा अर्थ वारस संभाव्यत: एम्बेडेड भांडवली नफा मिळवतो. प्रक्रियेमध्ये दिलेल्या इनपुट्समध्ये अंतर्निहित सूत्र पद्धतशीरपणे लागू करणे समाविष्ट आहे.
परदेशी रहिवासी 50% CGT सवलतीसाठी पात्र आहेत का?
क्र. 8 मे 2012 पासून, अनिवासी आणि परदेशी तात्पुरते रहिवासी करपात्र ऑस्ट्रेलियन मालमत्तेवर 50% CGT सूट मिळण्यास पात्र नाहीत. ते पूर्ण भांडवली नफ्यावर त्यांच्या लागू असलेल्या किरकोळ दराने CGT भरतात. व्यावहारिक अनुप्रयोगांमध्ये ऑस्ट्रेलिया भांडवली नफ्याच्या मालमत्तेच्या गणनेसह काम करताना हा एक महत्त्वाचा विचार आहे. उत्तर विशिष्ट इनपुट मूल्यांवर आणि गणना लागू होत असलेल्या संदर्भावर अवलंबून असते.
CGT उद्देशांसाठी मला कोणते रेकॉर्ड ठेवणे आवश्यक आहे?
ज्या वर्षात CGT घटना घडली त्या वर्षानंतर तुम्ही खरेदी करार, सर्व संपादन खर्च, सर्व सुधारणा पावत्या आणि विक्री कराराच्या नोंदी ठेवाव्यात. निवासस्थानाच्या मुख्य दाव्यांसाठी, तुम्ही मालमत्तेत कधी वास्तव्य केले याचे रेकॉर्ड देखील महत्त्वाचे आहे. व्यावहारिक अनुप्रयोगांमध्ये ऑस्ट्रेलिया भांडवली नफ्याच्या मालमत्तेच्या गणनेसह काम करताना हा एक महत्त्वाचा विचार आहे.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !CGT इव्हेंट निश्चित करण्यासाठी कराराच्या तारखेऐवजी सेटलमेंटची तारीख वापरणे - ज्याचा अर्थ काही प्रकरणांमध्ये काही दिवसांनी 50% सूट गमावली जाऊ शकते.
- !सर्व संपादन खर्च (स्टॅम्प ड्युटी, कन्व्हेयन्सिंग, बिल्डिंग इन्स्पेक्शन) खर्चाच्या आधारामध्ये समाविष्ट न करणे, परिणामी भांडवली नफा जास्त होतो.
- !खर्चाच्या आधारावर भांडवली सुधारणा खर्च जोडण्यास विसरणे - दुरुस्ती म्हणून आधीच वजा केलेली कोणतीही रक्कम समाविष्ट केली जाऊ शकत नाही.
- !मुख्य निवासी सूट स्वयंचलित आहे असे गृहीत धरून - ते योग्यरित्या लागू केले जाणे आणि परिस्थिती दस्तऐवजीकरण करणे आवश्यक आहे.
- !मालमत्तेच्या विक्रीवर चालू वर्षाच्या भांडवली नफ्याची भरपाई करू शकणारे मागील वर्षाचे भांडवली नुकसान पुढे नेत नाही.
- !CGT प्रभावाची गणना न करता भाड्याने मालमत्ता विकणे आणि परिणामी कर दायित्व भरण्यासाठी पुरेसा निधी बाजूला ठेवण्यात अयशस्वी होणे.
Pro Tip
तुमच्या मालमत्तेची विक्री 12-महिन्याच्या चिन्हाच्या आधी किंवा अगदी नंतर होत असल्यास, कराराची तारीख काळजीपूर्वक तपासा. CGT सवलतीच्या उद्देशाने 12-महिन्यांचा उंबरठा ओलांडल्याने मोठ्या भांडवली नफ्यावर तुमची हजारो डॉलर्स कर वाचू शकतात.
Did you know?
ऑस्ट्रेलियाचा CGT 20 सप्टेंबर 1985 रोजी सादर करण्यात आला होता - त्या तारखेपूर्वी अधिग्रहित केलेल्या सर्व मालमत्ता CGT मधून पूर्णपणे मुक्त आहेत. ही 'प्री-सीजीटी' सूट हे एक कारण आहे की 1970 आणि 1980 च्या दशकात विकत घेतलेल्या मालमत्तेचे मालक असलेले वृद्ध ऑस्ट्रेलियन बहुतेक वेळा कोणत्याही CGT बंधनापासून मुक्तपणे प्रचंड अवास्तव संपत्ती ठेवतात.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Read the full guide on how to use this calculator effectively
अधिक वाचा →Ratings & comments
साप्ताहिक गणित टिप्स मिळवा
दर आठवड्याला कॅल्क्युलेटर टिपा मिळवणाऱ्या १२,०००+ सदस्यांमध्ये सामील व्हा.