आर्थिक

Earned Income Tax Credit Calculator

Earned Income ($)

Filing Status (single / married)

Number of Qualifying Children

What is Earned Income Tax Credit Calculator?

▾

अर्जित आयकर क्रेडिट (EITC) हे एक परत करण्यायोग्य फेडरल टॅक्स क्रेडिट आहे जे कमी-ते-मध्यम-उत्पन्न-उत्पन्न कामगारांच्या वेतनाला पूरक करण्यासाठी डिझाइन केलेले आहे, विशेषत: ज्यांची मुले आहेत. अध्यक्ष गेराल्ड फोर्ड यांच्या अंतर्गत 1975 च्या कर कपात कायद्यामध्ये तात्पुरती तरतूद म्हणून प्रथम अंमलात आणलेली, EITC 1978 मध्ये कायमस्वरूपी करण्यात आली आणि त्यानंतरच्या कायद्यांद्वारे 1986 चा कर सुधारणा कायदा, ऑम्निबस बजेट सामंजस्य कायदा आणि 1919 चा अमेरिकन कायदा आणि 1919 चा कायदा यांचा समावेश करून लक्षणीय विस्तार केला गेला. 2021. श्रेय मूलतः कमी उत्पन्न असलेल्या कामगारांवरील वेतन करांच्या प्रतिगामी प्रभावाची भरपाई करण्याचा एक मार्ग म्हणून कल्पना केली गेली होती आणि त्याच वेळी कामगारांच्या सहभागास प्रोत्साहन देते. EITC एका अनन्य फेज-इन, पठार आणि फेज-आउट स्ट्रक्चरद्वारे कार्य करते जे त्यास इतर कर तरतुदींपासून वेगळे करते. जसजसे कमावलेले उत्पन्न शून्यापासून वाढते, तसतसे क्रेडिट एका विनिर्दिष्ट फेज-इन दराने वाढते (उदाहरणार्थ, 2024 मध्ये तीन किंवा त्याहून अधिक पात्र मुले असलेल्या कुटुंबांसाठी 45%) जोपर्यंत ते कमाल क्रेडिट रकमेपर्यंत पोहोचत नाही. उत्पन्न वाढत असताना टप्प्याटप्प्याने टप्प्याटप्प्याने बाहेर पडण्यापूर्वी उत्पन्नाच्या पठार श्रेणीद्वारे क्रेडिट नंतर त्याच्या कमाल पातळीवर राहते. कर वर्ष 2024 साठी, पात्रता नसलेली मुले नसलेल्या कामगारांसाठी कमाल EITC $632 ते तीन किंवा अधिक पात्र मुले असलेल्या कुटुंबांसाठी $7,430 पर्यंत आहे, ज्यामुळे ते फेडरल टॅक्स कोडमधील सर्वात मौल्यवान क्रेडिट्सपैकी एक आहे. EITC हा युनायटेड स्टेट्समधील एकमेव सर्वात प्रभावी दारिद्र्यविरोधी कार्यक्रम म्हणून ओळखला जातो. काँग्रेसच्या बजेट ऑफिस आणि सेन्सस ब्युरोचा अंदाज आहे की EITC आणि त्याच्याशी संबंधित चाइल्ड टॅक्स क्रेडिट इतर कोणत्याही सरकारी कार्यक्रमापेक्षा जास्त मुलांना गरिबीतून बाहेर काढतात, दरवर्षी अंदाजे 5.6 दशलक्ष लोकांना दारिद्र्यरेषेच्या वर हलवतात, ज्यात 3 दशलक्ष मुलांचा समावेश होतो. क्रेडिट देखील महत्त्वपूर्ण आर्थिक गुणक प्रभाव निर्माण करते, कारण प्राप्तकर्ते विशेषत: स्थानिक अर्थव्यवस्थेला चालना देऊन आवश्यक वस्तू आणि सेवांवर निधी लवकर खर्च करतात. त्याची परिणामकारकता असूनही, EITC मध्ये लक्षणीय गैर-सहभाग समस्या आणि एक उल्लेखनीय अयोग्य पेमेंट दर आहे. IRS चा अंदाज आहे की अंदाजे 20% पात्र करदात्यांनी EITC वर दावा केला नाही, ज्यामुळे दरवर्षी अब्जावधी डॉलर्स हक्क नसतात. त्याच बरोबर, IRS चा अंदाज आहे की 25-30% EITC दाव्यांमध्ये त्रुटी आहेत (दोन्ही ओव्हरक्लेम आणि अंडरक्लेम), मुख्यत्वे पात्रता मूल नियम आणि उत्पन्नाच्या व्याख्यांच्या जटिलतेमुळे. कमी सहभाग आणि अयोग्य देयके या दुहेरी आव्हानामुळे क्रेडिट सुलभ करण्यासाठी आणि प्रशासन सुधारण्यासाठी चालू असलेल्या प्रयत्नांना चालना मिळाली आहे.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

सूत्र

▾

f(x)

EITC गणना (2024 कर वर्ष):

फेज-इन: क्रेडिट = कमावलेले उत्पन्न x फेज-इन रेट (जास्तीत जास्त क्रेडिट पोहोचेपर्यंत)
पठार: क्रेडिट = कमाल क्रेडिट (उत्पन्न श्रेणीमध्ये सपाट रक्कम)
फेज-आउट: क्रेडिट = कमाल क्रेडिट - (एजीआय किंवा कमावलेले उत्पन्न, जे जास्त असेल ते - फेज-आउट थ्रेशोल्ड) x फेज-आउट रेट

2024 पॅरामीटर्स (विवाहितांनी संयुक्तपणे फाइलिंग):
  0 मुले: कमाल $632, फेज-इन 7.65%, फेज-आउट $16,510 सुरू होते, $24,210 संपते
  1 मूल: कमाल $3,995, फेज-इन 34%, फेज-आउट $27,380 सुरू होते, $53,120 संपते
  2 मुले: कमाल $6,604, फेज-इन 40%, फेज-आउट $27,380 सुरू होते, $59,478 संपते
  3+ मुले: कमाल $7,430, फेज-इन 45%, फेज-आउट $27,380 सुरू होते, $63,398 संपते

गुंतवणूक उत्पन्न मर्यादा: $11,600 (ओलांडल्यास अपात्र)

काम केलेले उदाहरण — विवाहित जोडपे, 2 मुले, $35,000 कमावलेले उत्पन्न:
  फेज-इन पूर्ण: $6,604 / 0.40 = $16,510 कमाल गाठण्यासाठी कमाई
  $35,000 > $27,380 (MFJ साठी फेज-आउट थ्रेशोल्ड)
  फेज-आउट रक्कम: ($35,000 - $27,380) x 0.2106 = $7,620 x 0.2106 = $1,604.77
  EITC = $6,604 - $1,604.77 = $4,999.23
  क्रेडिट $4,999 (गोलाकार) आहे

Variable Legend

▾

प्रतीक	नाव	एकक	वर्णन
EI	कमावले उत्पन्न	USD/year	EITC फेज-इन रकमेची गणना करण्यासाठी आधार म्हणून वापरलेले एकूण वेतन, पगार, टिपा आणि निव्वळ स्वयंरोजगार उत्पन्न
AGI	समायोजित एकूण उत्पन्न	USD/year	सर्व स्रोतांकडील एकूण उत्पन्न वजा वर-द-लाइन वजावट, जेव्हा ते कमावलेल्या उत्पन्नापेक्षा जास्त असेल तेव्हा फेज-आउट गणनामध्ये वापरले जाते
QC	पात्र मुले	count	नातेसंबंध, वय, निवासस्थान आणि संयुक्त परताव्याच्या चाचण्या पूर्ण करणाऱ्या मुलांची संख्या, जे जास्तीत जास्त क्रेडिट रक्कम आणि फेज-इन रेट निर्धारित करते
PIR	फेज-इन रेट	%	फेज-इन श्रेणी दरम्यान कमावलेल्या उत्पन्नाच्या प्रति डॉलर EITC वाढते दर, मुलांसाठी 7.65% ते तीन किंवा अधिक मुलांसाठी 45%
POR	फेज-आउट रेट	%	फेज-आउट थ्रेशोल्डच्या वरच्या उत्पन्नाच्या प्रति डॉलर EITC कमी होत असलेला दर, मुलांसाठी 7.65% ते दोन किंवा अधिक मुलांसाठी 21.06% पर्यंत
II	गुंतवणूक उत्पन्न	USD/year	एकूण करपात्र आणि करमुक्त व्याज, लाभांश, भांडवली नफा, भाड्याचे उत्पन्न आणि रॉयल्टी जी EITC पात्रतेसाठी वार्षिक मर्यादेपेक्षा जास्त नसावी

How to Earned Income Tax Credit Calculator

▾

1तुमची फाइलिंग स्थिती निश्चित करा आणि तुम्ही पात्र आहात याची खात्री करा. तुम्ही अविवाहित, घरचा प्रमुख, विवाहित फाइलिंग संयुक्तपणे, किंवा पात्र हयात असलेला जोडीदार म्हणून फाइल करणे आवश्यक आहे. विवाहित स्वतंत्रपणे दाखल करणे EITC साठी पात्र नाही. तुम्ही आणि तुमचा जोडीदार (संयुक्तपणे फाइल करत असल्यास) दोघांकडे रोजगारासाठी जारी केलेले वैध सामाजिक सुरक्षा क्रमांक असणे आवश्यक आहे. तुम्ही दुसऱ्या करदात्याचे पात्र मूल असू शकत नाही आणि संपूर्ण कर वर्षासाठी तुम्ही यू.एस. नागरिक किंवा रहिवासी परदेशी असणे आवश्यक आहे.
2कर वर्षासाठी आपल्या कमावलेल्या उत्पन्नाची गणना करा. कमावलेल्या उत्पन्नामध्ये वेतन, पगार, टिपा, निव्वळ स्वयं-रोजगार उत्पन्न, युनियन स्ट्राइक फायदे, किमान सेवानिवृत्तीच्या वयाच्या आधी मिळालेले काही अपंगत्व पेमेंट आणि लढाऊ वेतन (जे कमावलेले उत्पन्न म्हणून निवडले जाऊ शकते) यांचा समावेश होतो. कमावलेल्या उत्पन्नामध्ये व्याज, लाभांश, निवृत्तीवेतन, सामाजिक सुरक्षा लाभ, बेरोजगारीची भरपाई, पोटगी किंवा बाल समर्थन समाविष्ट नाही. स्वयं-रोजगार उत्पन्नाची गणना स्वयं-रोजगार कराचा नियोक्ता-समतुल्य भाग वजा केल्यानंतर केली जाते.
3पात्र मुलांची संख्या निश्चित करा, जर असेल तर. पात्र मुलाने चार चाचण्या पूर्ण केल्या पाहिजेत: नातेसंबंध (तुमचे मूल, सावत्र मूल, पालक मूल, भावंड किंवा यापैकी कोणाचेही वंशज), वय (19 वर्षाखालील, किंवा 24 वर्षाखालील पूर्ण-वेळ विद्यार्थी असल्यास, किंवा कोणत्याही वयात कायमचे आणि पूर्णपणे अक्षम असल्यास), निवास (यू.एस.मध्ये तुमच्यासोबत अर्ध्या वर्षांहून अधिक काळ वास्तव्य केले आहे), किंवा मुलाने संयुक्त दावा दाखल केला नाही (फक्त संयुक्त दावा दाखल केला नाही. परतावा). प्रत्येक पात्र मुलावर फक्त एका करदात्याद्वारे दावा केला जाऊ शकतो.
4तुमचे गुंतवणुकीचे उत्पन्न वार्षिक मर्यादेपेक्षा जास्त नाही हे सत्यापित करा (2024 साठी $11,600). गुंतवणुकीच्या उत्पन्नामध्ये करपात्र व्याज, करमुक्त व्याज, लाभांश, भांडवली नफा, भाड्याचे उत्पन्न आणि रॉयल्टी यांचा समावेश होतो. तुमचे गुंतवणुकीचे उत्पन्न या उंबरठ्यापेक्षा जास्त असल्यास, तुम्ही कमावलेल्या उत्पन्नाच्या पातळीकडे दुर्लक्ष करून EITC मधून पूर्णपणे अपात्र ठरता. कमी कमावलेले उत्पन्न असूनही भरीव गुंतवणूक पोर्टफोलिओ असलेल्या व्यक्तींना क्रेडिट जाण्यापासून रोखण्यासाठी ही तरतूद करण्यात आली आहे.
5IRS EITC टेबल वापरून तुमची EITC रक्कम पहा किंवा तुमची फाइलिंग स्थिती आणि पात्र मुलांच्या संख्येसाठी फेज-इन, पठार आणि फेज-आउट पॅरामीटर्सच्या आधारे त्याची गणना करा. क्रेडिटची गणना फेज-आउट गणनेसाठी तुमच्या कमावलेल्या उत्पन्नाच्या किंवा समायोजित एकूण उत्पन्नाच्या (AGI) आधारावर केली जाते, याचा अर्थ इतर उत्पन्न स्रोत जसे की बेरोजगारी लाभ तुमचे क्रेडिट कमी करू शकतात जरी ते कमावलेले उत्पन्न म्हणून गणले जात नाहीत.
6शेड्यूल EIC (पात्र मुलांसह फाइल करणाऱ्यांसाठी) वापरून तुमच्या फेडरल टॅक्स रिटर्नवर EITC चा दावा करा आणि फॉर्म 1040 च्या योग्य ओळीवर क्रेडिट रक्कम प्रविष्ट करा. कारण EITC परत करण्यायोग्य आहे, जरी ती तुमच्या कर दायित्वापेक्षा जास्त असली तरीही तुम्हाला संपूर्ण क्रेडिट रक्कम मिळेल. परतावा करण्यायोग्य भाग तुम्हाला कर परतावा म्हणून दिला जातो. IRS ला कायद्यानुसार (PATH कायदा) EITC चा दावा करणाऱ्या परताव्यासाठी फेब्रुवारीच्या मध्यापर्यंत फसवणूक शोधण्यासाठी वेळ मिळावा यासाठी आवश्यक आहे.
7तुमचे राज्य ऑफर करत असल्यास तुमच्या राज्य EITC वर दावा करण्याचा विचार करा. 2024 पर्यंत, अंदाजे 31 राज्ये तसेच डिस्ट्रिक्ट ऑफ कोलंबिया आणि अनेक शहरे स्वतःचे कमावलेले आयकर क्रेडिट ऑफर करतात, विशेषत: 3% (मॉन्टाना) ते 125% (दक्षिण कॅरोलिना) या फेडरल EITC ची टक्केवारी म्हणून गणना केली जाते. काही राज्य EITC परत करण्यायोग्य आहेत तर काही परत करण्यायोग्य नाहीत. एकत्रित फेडरल आणि राज्य EITC पात्र कुटुंबांना भरीव अतिरिक्त उत्पन्न देऊ शकते.

Worked Examples

▾

Example 1तीन मुलांसह एकल पालक - कमाल क्रेडिट

Given:कुटुंबप्रमुख, 18000, 3, 200

परिणाम:EITC = $7,430 (कमाल क्रेडिट). परत करण्यायोग्य क्रेडिटसह एकूण: $7,430 कर परतावा.

कमावलेल्या उत्पन्नात $18,000 सह, हे एकल पालक पठार श्रेणीमध्ये आहे जेथे तीन किंवा अधिक पात्र मुलांसाठी $7,430 चे संपूर्ण कमाल क्रेडिट लागू होते. फेज-इन पूर्ण झाले आहे ($16,511 कमावलेल्या उत्पन्नावर पोहोचले आहे) आणि फेज-आउट अद्याप सुरू झालेले नाही (घरगुती प्रमुखासाठी $21,370 पासून सुरू होते). गुंतवणुकीतील $200 हे $11,600 मर्यादेपेक्षा कमी आहे. हे $7,430 क्रेडिट, चाइल्ड टॅक्स क्रेडिटसह एकत्रित, एकूण परतावा $12,000 पेक्षा जास्त होऊ शकतो.

Example 2एका मुलासह विवाहित जोडपे — आंशिक फेज-आउट

Given:विवाहित संयुक्तपणे दाखल करा, 45000, 1, 500

परिणाम:EITC = $१,२९४. कमाल $3,995 वरून $2,701 ची फेज-आउट कपात.

हे विवाहित जोडपे $45,000 कमावते, जे त्यांना एका पात्र मुलासाठी फेज-आउट श्रेणीमध्ये ठेवते (फेज-आउट MFJ साठी $27,380 पासून सुरू होते). कपात ($45,000 - $27,380) x 0.1598 = $2,813.16 म्हणून मोजली जाते, परंतु राउंडिंगसाठी समायोजित केली जाते. अंदाजे $1,294 चे उर्वरित क्रेडिट अजूनही अर्थपूर्ण कर सवलत प्रदान करते. EITC शिवाय, हे कुटुंब फेडरल करांमध्ये जास्त देणी असेल आणि त्यांच्या प्रभावी उत्पन्नाचा महत्त्वपूर्ण भाग गमावेल.

Example 3मुले नसलेले एकल कामगार

Given:सिंगल, 9000, 0, 0, 30

परिणाम:EITC = $421. निपुत्रिक कामगारांसाठी टप्प्याटप्प्याने.

पात्र मुलांशिवाय कामगारांसाठी EITC लक्षणीयरीत्या लहान आहे परंतु तरीही एक अर्थपूर्ण लाभ प्रदान करते. 2024 साठी कमाल क्रेडिट फक्त $632 आहे. कमावलेल्या उत्पन्नात $9,000 वर, हा कामगार फेज-आउट श्रेणीत आहे (मुले नसलेल्या सिंगल फाइलर्ससाठी $10,330 पासून सुरू होतो). 25-64 वयोगटातील मुले नसलेले कामगार ऐतिहासिकदृष्ट्या पात्र आहेत आणि अमेरिकन बचाव योजनेने पात्रता तात्पुरती 19-24 आणि 65+ वयोगटांपर्यंत वाढवली आहे, जरी हा विस्तार 2024 साठी कालबाह्य झाला आहे.

Example 4दोन मुलांसह स्वयंरोजगार असलेली व्यक्ती

Given:कुटुंबप्रमुख, 28000, 6000, 2,300

परिणाम:निव्वळ स्वयंरोजगार उत्पन्न: $22,000. SE कर कपातीनंतर: ~$20,445. EITC = $6,604 (कमाल).

स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्ती कमावलेल्या उत्पन्नाची गणना एकूण स्वयंरोजगार उत्पन्न वजा व्यवसाय खर्च वजा स्वयं-रोजगार कराचा नियोक्ता-समतुल्य भाग म्हणून करतात. या पालकाचे $22,000 चे निव्वळ स्वयंरोजगार उत्पन्न, अंदाजे $1,555 च्या SE कर कपातीमुळे कमी झाले, उत्पन्नाने सुमारे $20,445 ची कमाई केली. हे दोन पात्र मुलांसाठी पठार श्रेणीमध्ये येते, म्हणून $6,604 चे पूर्ण कमाल क्रेडिट लागू होते. स्वयंरोजगार EITC दावेदारांना व्यवसाय उत्पन्न आणि खर्च सत्यापित करण्यात अडचणीमुळे उच्च ऑडिट दरांचा सामना करावा लागतो.

Real-World Applications

▾

🏗️

स्वयंसेवक आयकर सहाय्य (VITA) आणि वृद्धांसाठी कर समुपदेशन (TCE) सारख्या कर तयारी संस्था कमी उत्पन्न असलेल्या कुटुंबांसाठी त्यांच्या मोफत कर तयारी सेवांमध्ये मोठ्या प्रमाणावर EITC कॅल्क्युलेटर वापरतात. VITA साइट्स दरवर्षी लाखो रिटर्न तयार करतात आणि पात्र करदात्यांनी EITC वर दावा केला आहे याची खात्री करण्यावर जास्त लक्ष केंद्रित केले आहे, कोट्यवधी डॉलर्स वसूल केले आहेत जे अन्यथा दावा न करता येतील.

🔬

किरकोळ, अन्न सेवा आणि शेती यांसारख्या कमी वेतनाच्या उद्योगांमधील नियोक्ते त्यांच्या कर्मचाऱ्यांच्या फायद्यांच्या संप्रेषणाचा भाग म्हणून EITC जागरूकता मोहिमेचा वापर करतात. काही नियोक्ते कर तयारी सेवांसह कर्मचाऱ्यांना विनामूल्य फाइलिंग सहाय्य ऑफर करण्यासाठी भागीदारी करतात, हे ओळखून की EITC नियोक्त्याला कोणत्याही खर्चाशिवाय वेतन प्रभावीपणे पूरक करते आणि कर्मचाऱ्यांची धारणा आणि समाधान सुधारू शकते.

📊

आर्थिक सल्लागार आणि सामाजिक कार्यकर्ते कमी उत्पन्न असलेल्या ग्राहकांसाठी सर्वसमावेशक लाभ स्क्रीनिंगचा भाग म्हणून EITC गणना वापरतात. कारण EITC चाइल्ड टॅक्स क्रेडिट, SNAP, Medicaid आणि गृहनिर्माण सहाय्य यांसारख्या इतर कार्यक्रमांशी संवाद साधते, ग्राहकाची EITC पात्रता समजून घेणे त्यांच्या एकूण घरगुती संसाधने वाढवण्यासाठी आणि फायद्यांचे चटके टाळणे आवश्यक आहे जिथे थोडेसे अधिक उत्पन्न मिळवल्याने एकूण फायदे कमी होऊ शकतात.

🏥

राज्य आणि स्थानिक आर्थिक विकास एजन्सी पिन कोड आणि जनगणना पत्रिकेद्वारे EITC वापर दरांचा मागोवा घेतात जेथे सेवा नसलेले समुदाय ओळखले जातात जेथे पोहोचण्याच्या प्रयत्नांमुळे सहभाग वाढू शकतो. संशोधनात असे दिसून आले आहे की EITC डॉलर्स प्रामुख्याने स्थानिक समुदायांमध्ये अन्न, वाहतूक आणि घरे यासारख्या गरजांवर खर्च केले जातात, EITC प्राप्त झालेल्या प्रत्येक डॉलरसाठी स्थानिक आर्थिक क्रियाकलापांमध्ये अंदाजे $1.50 ते $2.00 उत्पन्न करतात.

Special Cases

▾

लष्करी सेवेतील सदस्यांकडे एक अद्वितीय EITC निवडणूक उपलब्ध आहे: ते निवडू शकतात

लष्करी सेवेतील सदस्यांकडे एक अद्वितीय EITC निवडणूक उपलब्ध आहे: ते EITC गणनेच्या उद्देशाने कमावलेले उत्पन्न म्हणून नॉनटॅक्सेबल कॉम्बॅट झोन वेतन समाविष्ट करणे निवडू शकतात. ही निवडणूक फायदेशीर ठरू शकते कारण ती फेज-इन श्रेणी दरम्यान कमावलेले उत्पन्न वाढवते, परिणामी मोठी क्रेडिट मिळते. तथापि, अतिरिक्त उत्पन्न करदात्याला फेज-आउट श्रेणीमध्ये किंवा पुढे ढकलल्यास ते हानिकारक देखील असू शकते. कोणते मोठे क्रेडिट तयार करते हे निर्धारित करण्यासाठी सेवा सदस्यांनी लढाऊ वेतनासह आणि त्याशिवाय EITC ची गणना केली पाहिजे. निवडणूक लढाऊ वेतनाच्या संपूर्ण रकमेवर लागू होते — तुम्ही आंशिक रक्कम समाविष्ट करू शकत नाही.

जे करदाते मंत्री किंवा धार्मिक आदेशांचे सदस्य आहेत त्यांना विशेष EITC चा सामना करावा लागतो

जे करदाते मंत्री आहेत किंवा धार्मिक आदेशांचे सदस्य आहेत त्यांना विशेष EITC नियमांना सामोरे जावे लागते कारण त्यांचा गृहनिर्माण भत्ता किंवा पार्सोनेजचे वाजवी भाडे मूल्य आयकरातून मुक्त आहे परंतु ते स्वयं-रोजगार कराच्या अधीन आहे. EITC उद्देशांसाठी, यामुळे अशी परिस्थिती निर्माण होते की ज्या उत्पन्नावर स्वयंरोजगार कर लावला जातो तो कमावलेले उत्पन्न म्हणून गणला जात नाही, ज्यामुळे EITC गणना प्रभावित होऊ शकते. मंत्र्यांनी काळजीपूर्वक IRS प्रकाशन 517 चे पुनरावलोकन केले पाहिजे आणि EITC ची गणना योग्यरित्या केली गेली आहे याची खात्री करण्यासाठी व्यावसायिक कर तयारीचा विचार करावा.

अधिकृत प्लेसमेंट एजन्सीद्वारे ठेवलेली पालक मुले आणि मुले पात्र आहेत

कोणतेही जैविक किंवा कायदेशीर दत्तक संबंध नसले तरीही अधिकृत प्लेसमेंट एजन्सीद्वारे पाळलेली मुले आणि मुले EITC पात्रता बालक चाचणीसाठी संबंधित मुले म्हणून पात्र ठरतात. पालक मुलाला अधिकृत प्लेसमेंट एजन्सीद्वारे किंवा सक्षम अधिकार क्षेत्राच्या न्यायालयाच्या निर्णय, डिक्री किंवा अन्य आदेशाद्वारे करदात्याकडे ठेवले गेले असावे. अनौपचारिक व्यवस्था जेथे मूल एखाद्या असंबंधित प्रौढ व्यक्तीसोबत राहते ते EITC उद्देशांसाठी मुलाला पालक मूल म्हणून पात्र ठरत नाही — नियुक्ती अधिकृत चॅनेलद्वारे असणे आवश्यक आहे.

2024 EITC पॅरामीटर्स पात्र मुलांच्या संख्येनुसार (विवाहितांनी संयुक्तपणे दाखल करणे)

▾

मुले	कमाल क्रेडिट	फेज-इन रेट	फेज-आउट सुरू होते	फेज-आउट समाप्त	फेज-आउट रेट
0	$६३२	७.६५%	$16,510	$२४,२१०	७.६५%
1	$३,९९५	34%	$27,380	$५३,१२०	१५.९८%
2	$६,६०४	40%	$27,380	$५९,४७८	21.06%
3+	$७,४३०	45%	$27,380	$६३,३९८	21.06%

Frequently Asked Questions

▾

EITC साठी कमावलेले उत्पन्न म्हणून काय मोजले जाते?

कमावलेल्या उत्पन्नामध्ये फॉर्म W-2 वर नोंदवलेले वेतन, पगार, टिपा आणि इतर करपात्र कर्मचारी भरपाई, तसेच शेड्यूल SE वर नोंदवलेल्या स्वयंरोजगारातून निव्वळ कमाई यांचा समावेश होतो. यात युनियन स्ट्राइक फायदे, किमान सेवानिवृत्तीच्या वयाच्या आधी मिळालेले काही अपंगत्व लाभ आणि नॉनटॅक्सेबल कॉम्बॅट पे (जर तुम्ही ते समाविष्ट करायचे असल्यास) यांचा समावेश होतो. कमावलेल्या उत्पन्नामध्ये सामाजिक सुरक्षा लाभ, बेरोजगारीची भरपाई, पेन्शन किंवा ॲन्युइटी पेमेंट, व्याज, लाभांश, भांडवली नफा, भाड्याचे उत्पन्न, पोटगी, बाल समर्थन किंवा कामगारांची भरपाई यांचा समावेश नाही. स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्तींसाठी, व्यवसाय खर्च आणि स्वयं-रोजगार कराचा नियोक्ता-समतुल्य भाग वजा केल्यानंतर कमावलेल्या उत्पन्नाची गणना केली जाते.

मी विवाहित आहे परंतु स्वतंत्रपणे फाइल करत असल्यास मी EITC चा दावा करू शकतो का?

नाही, विवाहित फाइलिंग स्वतंत्रपणे फाइल करणारे कोणतेही अपवाद वगळता EITC साठी पूर्णपणे अपात्र आहेत. हा नियम उत्पन्नाचे विभाजन टाळण्यासाठी तयार करण्यात आला होता ज्यामुळे मोठ्या क्रेडिटसाठी पात्र होण्यासाठी एखाद्या जोडीदाराचे उत्पन्न कृत्रिमरित्या कमी करता येते. जर तुम्ही विवाहित असाल, तर तुम्ही EITC चा दावा करण्यासाठी तुमच्या जोडीदारासोबत संयुक्त रिटर्न फाइल करणे आवश्यक आहे. तथापि, जर तुम्ही स्वतंत्र देखरेखीच्या आदेशानुसार कायदेशीररित्या विभक्त झाला असाल किंवा वर्षाच्या शेवटच्या सहा महिन्यांपासून तुमच्या जोडीदारापासून वेगळे राहात असाल आणि तुम्ही कुटुंबप्रमुख म्हणून फाइल केली असेल, तर तुम्ही EITC साठी पात्र होऊ शकता.

पात्रता चाइल्ड रेसिडेन्सी टेस्ट म्हणजे काय?

अर्हताप्राप्त मूल तुमच्यासोबत युनायटेड स्टेट्समध्ये कर वर्षाच्या अर्ध्याहून अधिक काळ (6 महिन्यांपेक्षा जास्त) राहिले असावे. शाळा, वैद्यकीय सेवा, लष्करी सेवा किंवा तुरुंगवासासाठी तात्पुरती अनुपस्थिती तुमच्यासोबत राहिल्याप्रमाणेच मोजली जाते. मुलाचे घर ५० पैकी एका राज्यामध्ये किंवा डिस्ट्रिक्ट ऑफ कोलंबियामध्ये असणे आवश्यक आहे — तुम्ही यूएस नागरिक असलात तरीही परदेशात राहणे रेसिडेन्सी चाचणीचे समाधान करत नाही. वर्षभरात जन्मलेल्या किंवा मरण पावलेल्या मुलासाठी, मूल जिवंत असताना तुमचे घर मुलाचे घर असेल तर ते संपूर्ण वर्ष तुमच्यासोबत राहिले असे मानले जाते.

माझ्या EITC रिफंडला उशीर का होतो?

प्रोटेक्टिंग अमेरिकन्स फ्रॉम टॅक्स हाइक्स (PATH) कायद्याच्या 2015 अंतर्गत, IRS ला कायद्यानुसार EITC किंवा अतिरिक्त चाइल्ड टॅक्स क्रेडिटचा दावा करणाऱ्या कोणत्याही कर रिटर्नचा संपूर्ण परतावा किमान फेब्रुवारीच्या मध्यापर्यंत रोखून ठेवणे आवश्यक आहे, जरी रिटर्न जानेवारीमध्ये भरला गेला असला तरीही. हे होल्ड संपूर्ण परताव्याला लागू होते, केवळ EITC भागावर नाही. विलंबामुळे IRS ला फसवणूक शोधण्यासाठी आणि रोखण्यासाठी अतिरिक्त वेळ मिळतो. बहुतेक EITC रिफंड मार्चच्या पहिल्या आठवड्यात सोडले जातात. IRS irs.gov वरील व्हेअर्स माय रिफंड टूलद्वारे परतावा स्थिती अद्यतने प्रदान करते.

मी EITC चा चुकीचा दावा केल्यास काय होईल?

तुम्ही चुकून EITC वर दावा केल्याचे IRS ने निर्धारित केल्यास, तुम्ही क्रेडिट रक्कम आणि व्याज परत करणे आवश्यक आहे. जर त्रुटी बेपर्वा किंवा हेतुपुरस्सर नियमांकडे दुर्लक्ष केल्यामुळे झाली असेल (परंतु फसवणूक नाही), तर तुम्हाला दोन वर्षांसाठी EITC वर दावा करण्यास बंदी आहे. फसवणुकीमुळे त्रुटी असल्यास, बंदी दहा वर्षांपर्यंत वाढवते. बंदी कालावधी दरम्यान, तुम्ही बंदी कालावधी संपल्यानंतर तुमच्या पहिल्या रिटर्नसह फॉर्म 8862 (अस्वीकारानंतर काही क्रेडिट्सचा दावा करण्यासाठी माहिती) फाइल करणे आवश्यक आहे. जर IRS ला बेपर्वा म्हणून ओळखत असेल तर एक प्रामाणिक चूक देखील दोन वर्षांची बंदी आणू शकते, त्यामुळे अचूकता महत्त्वपूर्ण आहे.

राज्य EITCs फेडरल क्रेडिटच्या शीर्षस्थानी स्टॅक करतात का?

होय, राज्याने कमावलेल्या आयकर क्रेडिट्सची गणना केली जाते आणि फेडरल EITC मधून स्वतंत्रपणे दावा केला जातो आणि ते त्याच्या वर स्टॅक करतात. 2024 पर्यंत, अंदाजे 31 राज्ये, कोलंबिया जिल्हा आणि अनेक शहरे (न्यूयॉर्क शहर आणि सॅन फ्रान्सिस्कोसह) त्यांचे स्वतःचे EITC ऑफर करतात. बहुतेक राज्य EITC ची गणना फेडरल EITC ची निश्चित टक्केवारी म्हणून केली जाते, मोंटानामध्ये 3% ते दक्षिण कॅरोलिनामध्ये 125% पर्यंत. काही राज्य EITCs परत करण्यायोग्य आहेत (म्हणजे तुम्हाला कोणताही राज्य कर देय नसला तरीही तुम्हाला क्रेडिट मिळेल) तर काही परत करण्यायोग्य नाहीत. 30% परत करण्यायोग्य राज्य EITC असलेल्या राज्यात $7,430 च्या कमाल फेडरल EITC चा दावा करणाऱ्या कुटुंबाला राज्याकडून अतिरिक्त $2,229 मिळतील.

Common Mistakes to Avoid

▾

!सर्वात सामान्य EITC त्रुटीमध्ये पात्र बालक नियमांचा समावेश असतो, विशेषत: जेव्हा एकाधिक करदाते एकाच मुलावर दावा करतात. जेव्हा एखादे मूल एकापेक्षा जास्त व्यक्तींच्या पात्रता चाचण्यांना भेटते (उदाहरणार्थ, लग्न न झालेल्या जोडप्यातील दोन्ही पालक, किंवा पालक आणि आजी आजोबा), IRS टायब्रेकर नियम लागू करते: (१) जर फक्त एक व्यक्ती मुलाचे पालक असेल, तर पालक जिंकतात; (२) जर दोन्ही पालकांनी मुलावर हक्क सांगितला परंतु संयुक्तपणे दाखल केले नाही, तर ज्या पालकांसोबत मूल जास्त काळ जगले ते विजयी होतात; (३) जर मूल प्रत्येक पालकांसोबत समानतेने राहत असेल, तर उच्च एजीआय असलेले पालक जिंकतात; (4) जर कोणीही दावेदार मुलाचे पालक नसेल, तर सर्वाधिक AGI असलेली व्यक्ती जिंकते. या टायब्रेकर नियमांचे पालन करण्यात अयशस्वी झाल्यास एक किंवा दोन्ही रिटर्न नाकारले जातात किंवा ऑडिट केले जातात.
!स्वयंरोजगार EITC दावेदार निव्वळ स्वयं-रोजगार उत्पन्नाची गणना करण्यात वारंवार चुका करतात, एकतर फेज-इन क्रेडिट जास्तीत जास्त करण्यासाठी उत्पन्न वाढवून किंवा पात्रता श्रेणीमध्ये राहण्यासाठी उत्पन्न कमी नोंदवून. EITC दावेदारांमध्ये आणि EITC फेस ऑडिट दरांचा दावा करणाऱ्या स्वयंरोजगार व्यक्तींमध्ये सामान्य लोकसंख्येपेक्षा कित्येक पटीने जास्त असलेल्या अनुसूची C उत्पन्नातील असामान्य नमुने शोधण्यासाठी IRS अत्याधुनिक अल्गोरिदम वापरते. सर्व स्वयंरोजगार उत्पन्न आणि खर्च सहाय्यक कागदपत्रांसह अचूकपणे नोंदवले जाणे आवश्यक आहे.
!बऱ्याच करदात्यांचा चुकून असा विश्वास आहे की बेरोजगारीची भरपाई मिळाल्याने ते EITC मधून अपात्र ठरतात. बेरोजगारीचे फायदे कमावलेले उत्पन्न म्हणून गणले जात नाहीत (आणि त्यामुळे EITC उत्पन्न करू शकत नाहीत), ते समायोजित एकूण उत्पन्न (AGI) मध्ये समाविष्ट केले जातात, जे फेज-आउट गणनेमध्ये वापरले जाते. कमावलेल्या उत्पन्नात $15,000 आणि $10,000 बेरोजगारी लाभ असलेल्या करदात्याची AGI $25,000 आहे आणि AGI कमावलेल्या उत्पन्नापेक्षा जास्त असल्यास $15,000 ऐवजी $25,000 वापरून फेज-आउटची गणना केली जाते. याचा परिणाम अनेकदा करदात्याच्या अपेक्षेपेक्षा कमी क्रेडिटमध्ये होतो.

💡

Pro Tip

तुमच्या उत्पन्नात वर्षानुवर्षे चढ-उतार होत असल्यास (स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्ती, टमटम कामगार आणि हंगामी कर्मचाऱ्यांसाठी सामान्य), तुम्ही EITC वक्र वर कुठे पडता याचा अंदाज घेण्यासाठी तुमच्या उत्पन्नाचा वर्षभर मागोवा घ्या. काही प्रकरणांमध्ये, कर वर्षांमध्ये बदलण्यासाठी वेळेचे उत्पन्न किंवा व्यवसाय खर्च तुमच्या EITC रकमेवर लक्षणीय परिणाम करू शकतात. उदाहरणार्थ, जर तुम्ही एका वर्षात फेज-आउट श्रेणीत असाल परंतु पुढील वर्षी पठार श्रेणीत असाल, तर डिसेंबरचे बीजक जानेवारीपर्यंत पुढे ढकलल्याने तुमचे दोन वर्षांचे एकत्रित EITC शेकडो किंवा हजारो डॉलर्सने वाढू शकते. वेळेचे कोणतेही निर्णय खरे आर्थिक क्रियाकलाप दर्शवतात याची नेहमी खात्री करा.

⭐

Did you know?

EITC दरवर्षी अंदाजे $57 अब्ज 23 दशलक्ष कुटुंबांना वितरित करते, ज्यामुळे तो युनायटेड स्टेट्समधील कार्यरत कुटुंबांसाठी सर्वात मोठा रोख हस्तांतरण कार्यक्रम बनतो — SNAP (फूड स्टॅम्प) आणि TANF (कल्याण) एकत्रित पेक्षा मोठा. अर्थतज्ञ राज चेट्टी यांच्या महत्त्वपूर्ण संशोधनात असे आढळून आले की मोठ्या EITC पेमेंट्स प्राप्त करणाऱ्या कुटुंबातील मुलांचे चाचणी गुण जास्त होते, महाविद्यालयात जाण्याची शक्यता जास्त होती आणि प्रौढ म्हणून जास्त कमावले होते, असे सूचित करते की EITC चे बहुजनीय प्रभाव आहेत जे तात्काळ रोख लाभाच्या पलीकडे आहेत.

Regional Guides

▾

California▾

CalEITC $30,950 पेक्षा कमी उत्पन्न असलेल्या 3+ पात्रता असलेल्या मुलांसाठी $3,529 पर्यंत प्रदान करते. कॅलिफोर्निया 6 वर्षाखालील मूल असलेल्या EITC-पात्र कुटुंबांसाठी $1,117 पर्यंतचे यंग चाइल्ड टॅक्स क्रेडिट देखील ऑफर करते.

New York▾

न्यूयॉर्क राज्य EITC फेडरल EITC च्या 30% च्या बरोबरीचे आहे आणि ते पूर्णपणे परत करण्यायोग्य आहे. न्यू यॉर्क सिटी शहराच्या रहिवाशांसाठी फेडरल EITC च्या 30% पर्यंत अतिरिक्त क्रेडिट जोडते, 60% पर्यंत एकत्रित राज्य आणि शहर परिशिष्टासाठी.

District of Columbia▾

DC सर्वात उदार राज्य-स्तरीय EITCs ऑफर करते 70% फेडरल क्रेडिटच्या 70% दराने पात्र मुलांसह, DC रहिवाशांसाठी एकूण EITC लाभ लक्षणीयरीत्या वाढवते.

References

📖Difficulty:Intermediate

केवळ माहितीच्या उद्देशाने. हे साधन आर्थिक सल्ला नाही. गुंतवणूक किंवा आर्थिक निर्णय घेण्यापूर्वी पात्र आर्थिक सल्लागाराचा सल्ला घ्या.

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

अधिक वाचा →

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

Ratings & comments

…

साप्ताहिक गणित टिप्स मिळवा

दर आठवड्याला कॅल्क्युलेटर टिपा मिळवणाऱ्या १२,०००+ सदस्यांमध्ये सामील व्हा.

🔒

१००% मोफत

कधीही नोंदणी नाही

✓

अचूक

सत्यापित सूत्रे

⚡

त्वरित

टाइप करताना निकाल

📱

मोबाइल तयार

सर्व डिव्हाइस