Wat is Insurance Surrender Value Calculator?
▾
De afkoopwaarde (ook wel contante afkoopwaarde of CSV genoemd) van een levensverzekeringspolis is het geldbedrag dat de verzekeringnemer ontvangt als hij ervoor kiest om de polis vrijwillig te beëindigen vóór de vervaldatum of vóór het overlijden van de verzekerde. Het vertegenwoordigt de geaccumuleerde contante waarde van de polis minus eventuele afkoopkosten of vergoedingen die door de verzekeringsmaatschappij worden berekend. De afkoopwaarde is alleen relevant voor permanente levensverzekeringspolissen (hele levensverzekeringen, universele levensverzekeringen, variabele levensverzekeringen) die in de loop van de tijd een contante waardecomponent accumuleren; overlijdensrisicoverzekeringen hebben geen contante waarde en dus ook geen afkoopwaarde. De afkoopwaarde is over het algemeen lager dan de totale geaccumuleerde contante waarde van de polis, vooral in de eerste jaren van de polis, als gevolg van twee primaire inhoudingen. In de eerste plaats berekenen de meeste verzekeraars een afkoopvergoeding: een dalende vergoeding die de verzekeraar compenseert voor de initiële kosten (provisies van makelaars, acceptatiekosten, kosten voor het afgeven van polissen) die niet volledig zijn terugverdiend via vroege poliskasstromen. De afkoopkosten beginnen doorgaans bij 8 tot 15% van de premie of contante waarde in het eerste jaar en dalen met ongeveer 1 tot 1,5% per jaar, om na 7 tot 15 jaar nul te bereiken. Ten tweede worden eventuele uitstaande polisleningen plus opgelopen rente vóór betaling in mindering gebracht op de bruto contante waarde. De afkoopwaarde heeft belangrijke fiscale gevolgen: als de afkoopwaarde de kostenbasis van de verzekeringnemer overschrijdt (cumulatieve betaalde premies minus eventuele ontvangen dividenden), is het meerdere belastbaar als gewoon inkomen in het jaar van afkoop. Als u de afkoopwaarden begrijpt, kunnen polishouders weloverwogen beslissingen nemen over het behouden, afkopen, omruilen (via een 1035-uitwisseling) of het afsluiten van een polislening tegen een ondermaats presterende of niet langer benodigde verzekeringspolis.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Formule
▾
Berekening van de overgavewaarde:
Stap 1: Vraag de huidige geïllustreerde contante waarde van de polis op bij de verzekeraar. Dit is de bruto geaccumuleerde contante waarde vóór aftrek.
Stap 2: Bepaal de toepasselijke afkoopkosten: raadpleeg het afkoopkostenoverzicht van de polis (meestal in het poliscontract of op een door de verzekeraar verstrekte illustratie) op basis van het huidige polisjaar.
Stap 3: Bereken de netto afkoopwaarde vóór aftrek van leningen: Bruto Contante Waarde − Afkoopsom.
Stap 4: Trek eventuele uitstaande polisleningen en opgebouwde leningrente af van de netto contante waarde.
Stap 5: Het resultaat is de contante afkoopwaarde: het bedrag dat de verzekeraar zal betalen bij beëindiging van de polis.
Stap 6: Bereken de belastbare winst: CSV − Kostenbasis (totaal betaalde premies minus ontvangen dividenden). Indien positief, is dit bedrag belastbaar als gewoon inkomen in het jaar van afkoop.
Stap 7: Evalueer alternatieven voor een volledige afkoop: een verlaagde premievrije verzekering (omzetten naar een premievrije polis met een lagere uitkering bij overlijden), verlengde looptijd (gebruik contante waarde om een overlijdensrisicoverzekering aan te schaffen voor het oorspronkelijke bedrag), polislening (lenen tegen contante waarde zonder afkoop) of 1035-uitwisseling (belastingvrij overdragen naar een andere polis).
Elke stap bouwt voort op de voorgaande en combineert de componentberekeningen tot een alomvattend afkoopwaarderesultaat. De formule legt de wiskundige relaties vast die het gedrag van de inleverwaarde bepalen.Variabele uitleg
▾
| Symbool | Naam | Eenheid | Beschrijving |
|---|---|---|---|
| GCV | Bruto contante waarde | dollars ($) | Het totale opgebouwde spaardeel van de polis vóór aftrek van afkoopkosten of uitstaande leningen. |
| SC | Overgavekosten | dollars ($) | De vergoeding die door de verzekeraar wordt berekend bij afkoop, doorgaans een afnemend percentage van de contante waarde of premie in de eerste polisjaren. |
| OL | Uitstaande polisleningen | dollars ($) | Alle leningen die zijn geleend tegen de contante waarde van de polis plus opgebouwde rente, worden bij beëindiging in mindering gebracht op de afkoopwaarde. |
| CSV | Contante afkoopwaarde | dollars ($) | Het nettobedrag dat bij afkoop wordt ontvangen: bruto contante waarde minus afkoopkosten minus uitstaande leningen. |
| CB | Kostenbasis | dollars ($) | Totaal betaalde premies minus eventuele ontvangen dividenden; gebruikt om de belastbare winst bij afkoop te berekenen. |
Hoe Insurance Surrender Value Calculator
▾
- 1Vraag de huidige geïllustreerde contante waarde van de polis op bij de verzekeraar. Dit is de bruto geaccumuleerde contante waarde vóór aftrek.
- 2Bepaal de toepasselijke afkoopkosten: raadpleeg het afkoopkostenoverzicht van de polis (meestal in het poliscontract of op een door de verzekeraar verstrekte illustratie) op basis van het huidige polisjaar.
- 3Bereken de netto afkoopwaarde vóór aftrek van leningen: Bruto Contante Waarde − Afkoopsom.
- 4Trek eventuele uitstaande polisleningen en opgebouwde leningrente af van de netto contante waarde.
- 5Het resultaat is de Cash Surrender Value: het bedrag dat de verzekeraar zal betalen bij beëindiging van de polis.
- 6Bereken de belastbare winst: CSV − Kostenbasis (totaal betaalde premies minus ontvangen dividenden). Indien positief, is dit bedrag belastbaar als gewoon inkomen in het jaar van afkoop.
- 7Evalueer alternatieven voor een volledige afkoop: een verlaagde premievrije verzekering (omzetten in een premievrije polis met een lagere uitkering bij overlijden), verlengde looptijd (gebruik contante waarde om een overlijdensrisicoverzekering aan te schaffen voor het oorspronkelijke bedrag), polislening (lenen tegen contante waarde zonder afkoop) of 1035-uitwisseling (belastingvrij overbrengen naar een andere polis).
Uitgewerkte voorbeelden
▾
Afkoop na vijf jaar levert slechts 49% van de betaalde premies op – een aanzienlijk economisch verlies vergeleken met alternatieven
Na het betalen van $16.000 aan premies over een periode van vijf jaar levert het afkopen van de polis slechts $7.905 op – minder dan de helft van de betaalde premies. Omdat de CSV ($7.905) lager is dan de kostenbasis ($16.000), is er geen belastbare winst bij afkoop. Het economische verlies van $ 8.095 (verschil tussen betaalde premies en ontvangen CSV) weerspiegelt echter de initiële kostenlast die kenmerkend is voor levenslange polissen. Voordat hij afkoopt, moet deze verzekeringnemer beoordelen: is de uitkering bij overlijden nog nodig? Zou een polislening of een verlaagde afbetaalde optie beter in hun behoeften kunnen voorzien?
Uitstaande leningen verminderen de afkoopopbrengsten aanzienlijk; opgebouwde rente op leningen verhoogt de aftrek
De afkoopsom van 3% verlaagt de contante waarde van $45.000 tot $43.650. De $12.800 aan uitstaande leningen en opgebouwde rente worden vervolgens afgetrokken, waardoor een netto CSV van $30.850 overblijft. De verzekeringnemer moet ook de belastbare winst berekenen: als de totale betaalde premies minus de dividenden $35.000 bedragen, bedraagt de kostenbasis $35.000. Omdat de CSV van $30.850 lager is dan de kostenbasis, is er geen belastbare winst. De kwijtgescholden rente van $800 kan echter belastbaar zijn; de verzekeraar zal een 1099-R uitgeven waarin de fiscale behandeling wordt weerspiegeld.
Na 25 jaar heeft het beleid de betaalde premies in contante waarde verdubbeld, maar afkoop leidt tot een belastbare gebeurtenis van $ 60.000
Na 25 jaar lang een leven lang te hebben deelgenomen met herbelegde dividenden, heeft de polis $120.000 verzameld tegen $60.000 aan premies – een winst van $60.000. Het opgeven van het beleid leidt tot gewone inkomstenbelasting over de volledige winst van $60.000 (geen vermogenswinst). Bij een marginaal tarief van 24% bedragen de belastingkosten $14.400, waardoor de netto-opbrengst na belastingen wordt verlaagd tot $105.600. Alvorens over te geven zou een omwisseling van 1035 naar een lijfrente het belastinguitstel voor de ingebedde winst behouden, waardoor de belastingverplichting van $14.400 mogelijk jaren of decennia zou worden uitgesteld.
Geen belastbare winst wanneer CSV onder de kostenbasis ligt; mogelijkheid om verliezen af te trekken als de polis voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt
Dit variabele levensverzekeringsbeleid bleef achter bij de verwachtingen: verliezen op de beleggingsrekeningen produceerden een contante waarde van $18.000 minder dan de totale betaalde premies. Overgave genereert een CSV van $62.000 zonder belastbare winst (aangezien de kostenbasis van $80.000 de CSV overschrijdt). Verzekeringnemers in deze situatie kunnen het economische verlies van $18.000 op individuele polissen doorgaans niet aftrekken (het wordt beschouwd als een persoonlijk verlies uit een levensverzekering). Als de polis echter eigendom was van een bedrijf of in bepaalde andere niet-persoonlijke regelingen, kan er mogelijk een verliesaftrek beschikbaar zijn; hiervoor moet een belastingadviseur worden geraadpleegd.
Praktische toepassingen
▾
Planning van financiële tegenslagen: polishouders evalueren de afkoopwaarde wanneer ze met financiële problemen worden geconfronteerd om de beschikbare liquide activa te beoordelen, wat een belangrijk toepassingsgebied vertegenwoordigt voor de Surrender Value Calc in professionele en analytische contexten waar nauwkeurige berekeningen van de afkoopwaarde rechtstreeks geïnformeerde besluitvorming, strategische planning en prestatie-optimalisatie ondersteunen
Pensioenfinanciering: de contante waarden van het beleid worden geëvalueerd als een onderdeel van de totale inventaris van pensioenactiva, wat een belangrijk toepassingsgebied vertegenwoordigt voor de Surrender Value Calc in professionele en analytische contexten waar nauwkeurige berekeningen van de afkoopwaarde rechtstreeks geïnformeerde besluitvorming, strategische planning en prestatie-optimalisatie ondersteunen
Beslissingen over polisvervanging: verzekeringsagenten en -adviseurs gebruiken afkoopwaardeberekeningen om de nettokosten te bepalen van het vervangen van een bestaande polis door een nieuw product, wat een belangrijk toepassingsgebied vertegenwoordigt voor de Surrender Value Calc in professionele en analytische contexten waar nauwkeurige afkoopwaardeberekeningen rechtstreeks geïnformeerde besluitvorming, strategische planning en prestatie-optimalisatie ondersteunen
Estate planning: beheerders van onherroepelijke levensverzekeringstrusts (ILIT) berekenen afkoopwaarden voor polissen die eigendom zijn van een trust als onderdeel van het beheer van trustvermogens, wat een belangrijk toepassingsgebied vertegenwoordigt voor de Surrender Value Calc in professionele en analytische contexten waar nauwkeurige berekeningen van de afkoopwaarde rechtstreeks geïnformeerde besluitvorming, strategische planning en prestatie-optimalisatie ondersteunen
Echtscheidingsregeling: de contante waarden van levensverzekeringen worden opgenomen in de inventaris van huwelijksgoederen en kunnen worden afgekocht of toegewezen als onderdeel van de verdeling van het echtscheidingsvermogen, wat een belangrijk toepassingsgebied vertegenwoordigt voor de Surrender Value Calc in professionele en analytische contexten waar nauwkeurige berekeningen van de afkoopwaarde rechtstreeks geïnformeerde besluitvorming, strategische planning en prestatie-optimalisatie ondersteunen
Bijzondere gevallen
▾
{'case': 'Marktwaardeaanpassing (MVA)', 'description': "Sommige vaste annuïteiten en universele levenspolissen omvatten een functie voor marktwaardeaanpassing die de afkoopwaarde naar boven of naar beneden aanpast op basis van de relatie tussen de rentetarieven bij afkoop en de rentetarieven op het moment dat het contract werd uitgegeven. Als de rentetarieven sinds de uitgifte zijn gestegen, verlaagt de MVA de afkoopwaarde; als de rentetarieven zijn gedaald, verhoogt de MVA deze - als weerspiegeling van veranderingen in de marktwaarde van de obligatieportefeuille van de verzekeraar die het contract ondersteunt."}
In de berekening van de afkoopwaarde vereist dit scenario extra voorzichtigheid bij het interpreteren van de resultaten van de afkoopwaarde. Het is mogelijk dat de standaardformule niet volledig rekening houdt met alle factoren die in dit randgeval aanwezig zijn, en aanvullende analyse of raadpleging van deskundigen kan gerechtvaardigd zijn. Professionele beste praktijken omvatten het documenteren van aannames, het uitvoeren van gevoeligheidsanalyses en het vergelijken van resultaten met alternatieve methoden wanneer berekeningen van de afkoopwaarde buiten het standaardgebied vallen.
{'case': 'Policy-verval met uitstaande leningen', 'description': 'Als een uitstaande polislening ervoor zorgt dat een polis vervalt (de lening overschrijdt de contante waarde), wordt de volledige winst (het leningbedrag dat fiscaal uitgesteld was terwijl de polis van kracht was) belastbaar in het jaar waarin de polis afloopt — vaak op een onverwacht en ongelegen moment voor de verzekeringnemer.'}
Typische afkoopkostenschema's per polisjaar
▾
| Beleidsjaar | SC voor het hele leven (% van CV) | Universal Life SC (% van premie) | Variabele levensduur SC | Lijfrente SC |
|---|---|---|---|---|
| Jaar 1 | 7–10% | 10–15% | 7–9% | 7–9% |
| Jaar 2 | 6–9% | 9–13% | 6–8% | 7–8% |
| Jaar 3 | 5–8% | 8–11% | 5–7% | 6–7% |
| Jaar 5 | 3–6% | 5–8% | 3–5% | 5–6% |
| Jaar 7 | 1–4% | 2–5% | 1–3% | 2–4% |
| Jaar 10+ | 0% | 0% | 0% | 0–2% |
Veelgestelde vragen
▾
Wat is een afkoopsom en waarom berekenen verzekeraars deze?
Een afkoopvergoeding is een vergoeding die door de verzekeraar wordt geheven wanneer een verzekeringnemer een permanente levensverzekeringspolis afkoopt tijdens de eerste jaren van de polis. Het compenseert de verzekeraar voor aanzienlijke initiële kosten die zijn gemaakt toen de polis werd afgegeven: provisies van agenten (vaak 50-100% van de premie van het eerste jaar voor de hele levensduur), verzekeringskosten, opstartkosten van de polis en marketingkosten. Als polishouders zich kort na de polisuitgifte overgeven, heeft de verzekeraar al deze kosten betaald, maar heeft hij niet voldoende tijd gehad om deze via de lopende poliskosten terug te vorderen. De afkoopkosten worden vermeld in het poliscontract en de illustraties en volgen doorgaans een schema dat hoog begint (vaak 7-15% van de contante waarde of premie in jaar 1) en met ongeveer 1-2 procentpunten per jaar daalt totdat het nulpunt bereikt. Nadat de periode van afkoopkosten is verstreken (doorgaans 7 tot 15 jaar), is de bruto contante waarde gelijk aan de afkoopwaarde zonder verdere aftrek voor afkoopkosten, hoewel de aftrekposten voor polisleningen nog steeds van toepassing zijn.
Wat zijn de fiscale gevolgen van het afkopen van een levensverzekering?
Opbrengsten uit levensverzekeringen die bij het overlijden van de verzekerde worden betaald, zijn over het algemeen vrij van inkomstenbelasting voor de begunstigden op grond van IRC-sectie 101(a). Het afkopen van een polis tijdens het leven van de verzekerde leidt echter tot een andere fiscale behandeling. De belastbare winst bij afkoop is gelijk aan de CSV minus de kostengrondslag (totaal betaalde premies minus ontvangen dividenden in contanten). Elke winst wordt belast als gewoon inkomen in het jaar van afkoop – niet als vermogenswinst, zelfs als de polis vele jaren werd aangehouden. Er is geen verhoging van de basis voor de contante waarde van levensverzekeringen. Als de polis een verlies heeft (CSV minder dan kostenbasis), is het verlies over het algemeen niet aftrekbaar voor individuele belastingplichtigen. Om belastingen op een ingebedde winst uit te stellen, kunnen polishouders een belastingvrije 1035-uitwisseling uitvoeren, waarbij de contante waarde van de polis wordt overgeboekt naar een nieuwe levensverzekeringspolis of een lijfrentecontract zonder dat er huidige belastingen worden geheven, waardoor de uitgestelde belastinggroei behouden blijft voor toekomstig gebruik.
Wat is een 1035-uitwisseling en wanneer moet ik deze gebruiken?
Met een 1035-uitwisseling (genoemd naar IRC-sectie 1035) kan een verzekeringnemer de contante waarde van een levensverzekeringspolis, lijfrente- of kapitaalverzekeringscontract overdragen naar een nieuw verzekeringscontract van hetzelfde of een ander type zonder dat er een belastbare gebeurtenis ontstaat. Toegestane uitwisselingen omvatten: levensverzekeringen tegen levensverzekeringen, levensverzekeringen tegen lijfrentes, lijfrentes tegen lijfrentes en kapitaal tegen lijfrentes. Het overgedragen bedrag neemt de oorspronkelijke kostenbasis over naar het nieuwe contract, dus de ingebedde winst blijft behouden (niet gewist) – maar de belastingheffing wordt uitgesteld totdat opnames uit het nieuwe contract worden gehaald. Een 1035-uitwisseling is geschikt wanneer: de prestaties of voorwaarden van de huidige polis onbevredigend zijn en er een beter product bestaat, de verzekerde een levensverzekering moet omzetten in een lijfrente-inkomen voor zijn pensioen, of de verzekeringnemer de status van uitgestelde belasting wil behouden van een winst die belastbaar zou zijn bij volledige afkoop. De uitwisseling moet rechtstreeks tussen de twee verzekeringsmaatschappijen plaatsvinden; de verzekeringnemer kan het geld niet ontvangen en vervolgens bijdragen aan de nieuwe polis.
Wat is een verlaagd premievrij verzekeren en hoe werkt het?
Een verlaagde premievrije verzekering (RPU) is een alternatief voor het afkopen van een volledige levenspolis wanneer de verzekeringnemer de premies niet langer kan betalen of ervoor kiest om te stoppen met betalen. In plaats van de polis af te kopen voor de contante afkoopwaarde, geeft de verzekeringnemer de verzekeraar opdracht om de bestaande contante waarde te gebruiken om een volledig volgestorte levensverzekering af te sluiten met een verlaagde uitkering bij overlijden (geen verdere premies vereist). De verminderde uitkering bij overlijden wordt berekend op basis van de netto koopsom voor de huidige leeftijd van de verzekerde, toegepast op de beschikbare netto contante waarde (na afkoopkosten). Als de contante waarde bijvoorbeeld $25.000 bedraagt en de netto koopsomfactor voor een betaalde overlijdensuitkering van $100.000 0,30 bedraagt, bedraagt de RPU-uitkering bij overlijden ongeveer $83.333 ($25.000 / 0,30). RPU behoudt een deel van de uitkering bij overlijden en blijft contante waarde accumuleren met gestorte toevoegingen (dividenden kunnen worden gebruikt om de uitkering bij overlijden en de contante waarde in de loop van de tijd te verhogen), waardoor het superieur is aan afkoop voor polishouders die nog steeds enige levensverzekeringsbescherming nodig hebben.
Wanneer is een polislening beter dan het afkopen van een polis?
Een polislening is over het algemeen superieur aan een afkoop wanneer: de verzekeringnemer tijdelijke toegang tot contant geld nodig heeft, maar verwacht de lening in de toekomst terug te betalen, het beleid zich in de beginjaren afspeelt waarin afkoopkosten de uitbetaling aanzienlijk zouden verminderen, de polis een substantiële ingebedde belastbare winst heeft die afkoop zou veroorzaken (polisleningen zijn over het algemeen geen belastbare gebeurtenissen tenzij de polis afloopt met een uitstaande lening), of de uitkering bij overlijden nog steeds nodig is voor nabestaanden. Beleidsleningen bieden onmiddellijke liquiditeit tegen over het algemeen gunstige rentetarieven (4-8% afhankelijk van het beleid) zonder kredietcontrole, zonder aflossingsschema en zonder impact op de uitkering bij overlijden, behalve dat het leningsaldo plus rente bij overlijden in mindering wordt gebracht. De risico's: als de lening plus rente gelijk wordt aan of groter wordt dan de contante waarde, vervalt de polis, waardoor een belastbare gebeurtenis ontstaat op de eventuele winst. Verzekeringnemers moeten de uitstaande leningsaldi nauwlettend in de gaten houden om onbedoeld vervallen van de polis te voorkomen.
Wat gebeurt er met de overlijdensuitkering als ik een levensverzekering afkoop?
Bij afkoop van de polis stopt de uitkering bij overlijden volledig en definitief. Als de verzekerde vervolgens overlijdt nadat hij de polis heeft afgekocht, is er geen uitkering bij overlijden aan de begunstigden. Dit is de belangrijkste overweging vóór afkoop: of de uitkering bij overlijden nog steeds nodig is voor nabestaanden of zakelijke belangen. Als een levensverzekering niet langer nodig is (kinderen zijn volwassen, hypotheek is afbetaald, verzekerde heeft financiële onafhankelijkheid bereikt), kan afkoop passend zijn. Als er echter nog enige verzekeringsbehoefte blijft bestaan, maar de huidige polis onbevredigend is, zijn de alternatieven onder meer: het omzetten naar een verlaagde premievrije verzekering (zoals hierboven beschreven), het verkopen van de polis op de levensverzekeringsmarkt (die doorgaans meer betaalt dan de afkoopwaarde voor oudere verzekerden met een afnemende gezondheid), het omruilen voor een ander product via 1035, of het verlagen van de uitkering bij overlijden met behoud van de polis in plaats van volledige afkoop.
Wat is een levenslangeafrekening en hoe verhoudt deze zich tot de afkoopwaarde?
Een levensschikking is de verkoop van een levensverzekeringspolis aan een derde investeerder tegen een contante betaling die groter is dan de afkoopwaarde, maar lager dan de uitkering bij overlijden. Kopers van levensregelingen – doorgaans institutionele beleggers – betalen een forfaitair bedrag aan de verzekeringnemer in ruil voor het recht op de uitkering bij overlijden wanneer de verzekerde overlijdt. Het schikkingsbedrag is gebaseerd op de levensverwachting van de verzekerde, het nominale bedrag van de polis en de huidige rentetarieven. Oudere verzekerden met een afnemende gezondheid hebben hogere schikkingen omdat een kortere levensverwachting het verwachte rendement van de belegger verhoogt. Levensschikkingen zijn het meest geschikt voor polissen met nominale bedragen van meer dan $ 100.000 op verzekerden die doorgaans ouder zijn dan 65 jaar, waarbij de schikkingswaarde 3 tot 5 maal de afkoopwaarde kan bedragen. De opbrengsten uit levensverzekeringen worden op drie niveaus belast: rendement op de basis (belastingvrij), winst behandeld als gewoon inkomen tot aan de kosten van de polis, en eventuele extra winst als vermogenswinst. De levensverzekeringssector is in de meeste staten gereguleerd en verkopers moeten samenwerken met erkende aanbieders van afwikkelingsovereenkomsten.
Veelgemaakte fouten om te vermijden
▾
- !Een polis in de beginjaren afkopen en het grootste deel van de betaalde premies aan afkoopkosten verspelen – controleer altijd het schema van de afkoopkosten voordat u besluit af te kopen.
- !Als we de fiscale gevolgen van afkoop negeren, is de ingebedde winst belastbaar als gewoon inkomen en kan dit een aanzienlijke onverwachte belastingplicht zijn.
- !Er niet in slagen beleidsleningen te onderzoeken als alternatief voor afkoop wanneer slechts tijdelijke toegang tot contant geld nodig is.
- !Het niet overwegen van een 1035-uitwisseling bij het wisselen van product – het direct opgeven van een polis met ingebedde winsten en de onmiddellijke terugkoop van een nieuw beleid leidt tot belastingen die uitgesteld hadden kunnen worden.
- !Afkopen zonder eerst na te gaan of de polis een levensverzekeringswaarde heeft; oudere verzekerden met een afnemende gezondheid kunnen aanzienlijk meer ontvangen via een levensverzekering dan via een afkoop.
Pro Tip
Het afkopen van een polis in de beginjaren resulteert doorgaans in het ontvangen van veel minder dan de betaalde premies, als gevolg van vooruitbetaalde commissies en onkostenvergoedingen. Beleidsleningen leveren vaak betere economische resultaten op dan afkoop als tijdelijke toegang tot contant geld nodig is.
Wist je dat?
De verzekeringssector gebruikt de term 'verval' voor afkoop of niet-betaling van polissen, en de vervalpercentages hebben rechtstreeks invloed op de winstgevendheid van verzekeraars. Verzekeraars die te maken krijgen met meer dan verwachte uitval op oudere, winstgevende polissen zien hun winstgevendheid afnemen, terwijl uitval op nieuwere, zwaar belaste polissen de winstgevendheid juist kunnen verbeteren naarmate de kostbare eerste jaren worden vervangen.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Referenties
- ›NAIC: Koopgids voor levensverzekeringen - Inzicht in de contante waarde
- ›Society of Actuaries: Onderzoek naar productontwikkeling van levensverzekeringen
- ›Insurance Information Institute: Levensverzekeringen contante waarde uitgelegd
- ›AM Best: financiële kracht en productbeoordelingen van levensverzekeringen
Ontvang wekelijkse wiskundetips
Sluit u aan bij 12.000+ abonnees die elke week rekenmachinetips krijgen.