Wat is 529 College Savings Calculator?
▾
Een 529-calculator voor universiteitsspaarplannen projecteert hoeveel een gezin maandelijks moet sparen om toekomstige studiekosten te financieren, rekening houdend met de collegegeldinflatie, beleggingsrendementen en belastingvrije groei. Deze door de staat gesponsorde investeringsrekeningen zijn genoemd naar Sectie 529 van de Internal Revenue Code en zorgen ervoor dat bijdragen belastingvrij kunnen groeien en belastingvrij kunnen worden opgenomen wanneer ze worden gebruikt voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven. Elke staat en het District of Columbia biedt ten minste één 529-plan aan, en veel staten bieden aanvullende inkomstenbelastingaftrek of kredieten voor bijdragen. De huidige kosten van een studie in de Verenigde Staten bedragen gemiddeld ongeveer $11.000 per jaar voor openbaar onderwijs en collegegeld in de staat, $23.000 voor publiek buiten de staat, en $42.000 voor particuliere instellingen (academiejaar 2024-2025). Met kost en inwoning variëren de totale kosten van deelname van $ 23.000 tot $ 60.000 per jaar. De studiekosten zijn historisch gezien met 5-6% per jaar gestegen, ongeveer het dubbele van de algemene inflatie. Een kind geboren in 2024 kan tegen de tijd dat het zich inschrijft in 2042 een totale vierjarige kosten van ongeveer $150.000-$400.000 verwachten. De SECURE 2.0 Act van 2022 introduceerde een belangrijke nieuwe functie: vanaf 2024 kunnen ongebruikte 529-planfondsen worden overgedragen naar een Roth IRA voor de begunstigde, met inachtneming van jaarlijkse Roth IRA-bijdragelimieten, een levenslang maximum van $ 35.000, en een vereiste dat de 529-rekening al minstens 15 jaar open is. Met deze wijziging wordt een van de belangrijkste zorgen aangepakt die gezinnen met ongeveer 529 plannen hadden: het risico van te veel sparen en een boete van 10% plus inkomstenbelasting op niet-gekwalificeerde opnames. 529-plancalculators worden gebruikt door ouders die toekomstige onderwijskosten plannen, door financiële adviseurs die alomvattende financiële plannen opstellen, door grootouders die onderwijsfondsen voor kleinkinderen opzetten, en door gezinnen die evalueren of ze prioriteit moeten geven aan 529-besparingen ten opzichte van andere financiële doelen zoals pensioensparen, hypotheekafbetaling of het opbouwen van noodfondsen. De rekenmachines helpen gezinnen de kracht van samengestelde groei en vroeg sparen te begrijpen: door te beginnen bij de geboorte van een kind versus vanaf de leeftijd van 10 jaar kan de vereiste maandelijkse bijdrage met 50% of meer worden verlaagd.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Formule
▾
Toekomstige studiekosten = Huidige jaarlijkse kosten x (1 + inflatiepercentage) ^ Jaren tot inschrijving x 4 jaar
Vereiste maandelijkse besparing = FV / [((1 + r)^n - 1) / r]
Waar r = maandelijks beleggingsrendement, n = maanden tot inschrijving
Uitgewerkt voorbeeld:
Huidige jaarlijkse kosten (in-state publiek): $ 25.000 (collegegeld + kost/pension)
Collegegeldinflatie: 5% per jaar
Huidige leeftijd van het kind: 2 (16 jaar tot de universiteit)
Toekomstige jaarlijkse kosten: $25.000 x (1,05)^16 = $54.600
Totale kosten over vier jaar: $ 218.400
Uitgaande van een jaarlijks rendement van 7% (0,583% maandelijks) over 16 jaar:
Vereiste maandelijkse besparing: ongeveer $ 625/maandVariabele uitleg
▾
| Symbool | Naam | Eenheid | Beschrijving |
|---|---|---|---|
| PMT | Maandelijkse betaling | $ | Vereiste maandelijkse bijdrage om het spaardoel te bereiken |
| FV | Toekomstige waarde | $ | Geprojecteerde waarde van het 529-account op het moment van inschrijving voor de universiteit |
| r | Rendement | % | Verwacht jaarlijks beleggingsrendement, doorgaans 5-7% voor een evenwichtige portefeuille |
| n | Tijdhorizon | years | Aantal jaren totdat het kind zich inschrijft voor de universiteit |
| i | Collegegeld inflatie | % | Jaarlijks stijgingspercentage van de studiekosten, historisch gezien 5-6% |
| CC | Huidige collegekosten | $/year | Huidige jaarlijkse totale kosten van deelname aan het type doelinstelling |
Hoe 529 College Savings Calculator
▾
- 1Schat de toekomstige kosten van de universiteit op basis van het type instelling waarvoor u van plan bent. Gebruik de huidige kosten als basis: publiek binnen de staat ($23.000-$28.000 per jaar totale kosten van deelname), publiek buiten de staat ($40.000-$50.000), privé ($55.000-$75.000) en elite privé ($80.000+). Pas op het moment van inschrijving een collegegeldinflatie van 5-6% per jaar toe op de projectkosten. Een vandaag geboren kind dat over 18 jaar naar de universiteit gaat, heeft te maken met kosten die ongeveer 2,4 keer zo hoog zijn als de huidige kosten (bij een inflatie van 5%). Veel planners adviseren om zich op 50-75% van de verwachte kosten te richten, ervan uitgaande dat financiële hulp, beurzen en andere bronnen de rest zullen dekken.
- 2Kies een 529-abonnement dat het beste bij uw behoeften past. U kunt in het 529-plan van elke staat investeren, ongeacht waar u woont, maar het plan van uw thuisstaat kan aftrek van de inkomstenbelasting op bijdragen bieden. Meer dan 30 staten bieden een vorm van staatsbelastingvoordeel voor 529 bijdragen. Vergelijk plannen op basis van: staatsbelastingvoordeel (ter waarde van $100-$2.000+ per jaar, afhankelijk van uw staat en bijdragebedrag), investeringsopties (op leeftijd gebaseerde portefeuilles, statische toewijzingsopties, individuele fondsopties), kostenratio's (lager is beter, doorgaans 0,05% -0,75% per jaar) en minimale bijdragevereisten. Voor direct verkochte abonnementen (rechtstreeks bij het abonnement gekocht) zijn de kosten lager dan voor door adviseurs verkochte abonnementen.
- 3Bepaal uw beoogde spaarbedrag en de benodigde maandelijkse bijdrage. Gebruik een 529-calculator om het volgende in te voeren: de huidige leeftijd van het kind, het aantal jaren tot de inschrijving voor de universiteit, de verwachte kosten van de universiteit, het veronderstelde rendement (doorgaans 5-7% voor een bescheiden portefeuille) en eventuele initiële forfaitaire investeringen. De rekenmachine geeft de vereiste maandelijkse bijdrage weer. Als u bijvoorbeeld vanaf de geboorte $ 500 per maand spaart met een rendement van 7%, wordt op 18-jarige leeftijd ongeveer $ 190.000 opgebouwd. Vanaf 8-jarige leeftijd is ongeveer $ 1.100 per maand nodig om hetzelfde doel te bereiken. Hoe eerder u begint, hoe meer samengestelde groei in uw voordeel werkt.
- 4Selecteer een investeringsstrategie binnen het 529-plan. De meeste plannen bieden drie benaderingen: op leeftijd gebaseerde portefeuilles (de standaard voor de meeste spaarders) verschuiven automatisch van agressief (meestal aandelen) naar conservatief (meestal obligaties) naarmate het kind de universiteitsleeftijd nadert. Dit glijpad vermindert het risico naarmate de terugtrekkingsdatum nadert. Bij statische allocatieportefeuilles wordt een vaste mix van aandelen en obligaties aangehouden, ongeacht de leeftijd van het kind, waardoor de belegger meer controle krijgt, maar handmatige aanpassingen nodig zijn. Met individuele fondsopties kunnen slimme beleggers portefeuilles op maat samenstellen. Voor de meeste gezinnen is de op leeftijd gebaseerde portefeuille geschikt en vereist deze geen doorlopend beheer.
- 5Maximaliseer bijdragen met behulp van meerdere strategieën. De jaarlijkse bijdragelimieten worden door elke staat vastgesteld (doorgaans $300.000-$550.000 aan totale levenslange bijdragen per begunstigde). Er is geen jaarlijkse contributielimiet, maar bijdragen van meer dan $ 18.000 per jaar (2024) zijn onderworpen aan federale schenkingsbelastingrapportage (hoewel er geen daadwerkelijke belasting verschuldigd is totdat de cumulatieve giften de levenslange vrijstelling overschrijden). Dankzij een speciale voorziening voor het gemiddelde van de schenkingsbelasting over vijf jaar kunnen contribuanten in één jaar tot $90.000 ($18.000 x 5 jaar) vooruitbetalen zonder gevolgen voor de schenkingsbelasting. Deze strategie, bekend als superfunding, maximaliseert de tijd voor samengestelde groei.
- 6Begrijp gekwalificeerde onderwijsuitgaven die belastingvrij kunnen worden betaald uit 529 fondsen. Deze omvatten: collegegeld en verplichte kosten bij in aanmerking komende instellingen (hogescholen, universiteiten, scholen voor beroepsonderwijs), kost en inwoning (tot aan de kosten van de aanwezigheidsvergoeding van de instelling), boeken, benodigdheden en apparatuur die nodig is voor inschrijving, computer- en internettoegang, en diensten voor speciale behoeften. De SECURE Act van 2019 breidde de gekwalificeerde uitgaven uit tot maximaal $ 10.000 per jaar voor basis- en voortgezet onderwijs op particuliere of religieuze scholen en tot $ 10.000 voor de hele levensduur voor de terugbetaling van studieleningen. Op opnames voor niet-gekwalificeerde uitgaven wordt alleen inkomstenbelasting geheven plus een boete van 10% op het inkomstengedeelte.
- 7Plan wat er gebeurt als uw kind niet alle 529 fondsen gebruikt. Er zijn verschillende opties: de begunstigde wijzigen in een ander familielid (broer of zus, neef, ouder of zelfs uzelf) zonder fiscale gevolgen, geld gebruiken voor de graduate school of beroepsopleiding van de begunstigde, tot $ 10.000 betalen voor de terugbetaling van studieleningen, tot $ 35.000 overdragen naar een Roth IRA voor de begunstigde (volgens SECURE 2.0-regels, waarbij de 529-rekening minstens 15 jaar open is), of het geld opnemen en inkomsten betalen. belasting plus 10% boete alleen over het inkomstendeel (bijdragen komen belastingvrij terug). De Roth IRA rollover-optie heeft het overbesparingsrisico aanzienlijk verminderd.
Uitgewerkte voorbeelden
▾
Ouders beginnen bij de geboorte te sparen voor een openbare universiteit in de staat. Huidige totale kosten van deelname: $ 25.000/jaar. Verwachte kosten bij inschrijving: $60.700/jaar ($243.000 voor vier jaar). Door $600/maand te besparen met een gemiddeld jaarlijks rendement van 7%, wordt op 18-jarige leeftijd ongeveer $247.000 opgebouwd. Vanaf de geboorte is $600/maand nodig; vanaf de leeftijd van 5 jaar zou $ 900/maand nodig zijn; vanaf de leeftijd van 10 jaar zou $ 1.600/maand nodig zijn voor hetzelfde doel.
Ouders van een vijfjarige richten zich op een particuliere universiteit. Huidige kosten: $ 60.000/jaar. Verwachte kosten over 13 jaar: $114.000/jaar ($456.000 voor vier jaar). Bij een conservatiever rendement van 6% (wat een gematigde portefeuille met een kortere tijdshorizon weerspiegelt) bedraagt de vereiste maandelijkse besparing ongeveer $1.900. De familie is van plan 529 spaargelden aan te vullen met verwachte financiële steun ($15.000-$25.000/jaar bij particuliere instellingen) en kan zich realistisch gezien richten op 60-70% van de volledige kosten.
Een grootouder draagt bij de geboorte van het kleinkind $90.000 bij aan een 529-plan, waarbij gebruik wordt gemaakt van de vijfjarige middeling van de schenkingsbelasting ($18.000 x 5 jaar). Zonder extra bijdragen en een gemiddeld rendement van 7% groeit de initiële investering in 18 jaar tot ongeveer $305.000. Deze enkele bijdrage zou de volledige kosten van een openbaar universitair onderwijs in de staat kunnen financieren. De grootouder dient formulier 709 in om de vijfjaarlijkse middeling te bepalen.
Een gezin begint te sparen voor de universiteit als hun kind 14 is, met nog maar vier jaar tot de inschrijving. Met een conservatief rendement van 4% (geschikt voor de korte tijdshorizon met een conservatieve allocatie) hebben ze ongeveer $2.400/maand nodig om $128.000 te accumuleren. Met zo'n korte tijdshorizon zou het gezin ook moeten overwegen: het huidige inkomen gebruiken om het collegegeld te betalen als de rekeningen vervallen, de student een studiebeurs en financiële hulp laten aanvragen, te beginnen bij een community college ($5.000-$8.000/jaar) en over te dragen, en studieleningen voor eventuele hiaten.
Praktische toepassingen
▾
Financiële adviseurs gebruiken 529 planprojecties als een belangrijk onderdeel van de uitgebreide financiële planning voor gezinnen met kinderen. Het spaardoel voor de universiteit moet worden afgewogen tegen concurrerende prioriteiten: pensioensparen (wat over het algemeen voorrang zou moeten krijgen, aangezien studenten kunnen lenen voor de universiteit, maar ouders niet voor hun pensioen), onderhoud van noodfondsen, hypotheekaflossing en andere schuldvermindering. Adviseurs helpen gezinnen bij het bepalen van de optimale spaarquote die alle doelen aanpakt, waarbij ze vaak 529 bijdragen van 5-10% van het gezinsinkomen aanbevelen voor besparingen op onderwijs.
Staatsambtenaren en 529 planbeheerders beheren landelijk meer dan $450 miljard aan 529 planactiva, verdeeld over ongeveer 16 miljoen rekeningen. Staten strijden om 529 planinvesteringen door aantrekkelijke investeringsopties, lage vergoedingen en fiscale stimuleringsmaatregelen door de staat aan te bieden. Direct verkochte plannen (beschikbaar zonder financieel adviseur) hebben marktaandeel gewonnen dankzij lagere kostenratio's (0,05%-0,35% vergeleken met 0,50%-1,25% voor door adviseurs verkochte plannen). Grote planbeheerders zijn onder meer Vanguard, Fidelity, T. Rowe Price en TIAA-CREF.
Financiële hulpbureaus van universiteiten verwerken 529 plansaldi in financiële hulppakketten. Op de FAFSA (Free Application for Federal Student Aid) worden 529 plannen van de ouders gerapporteerd als ouderlijk vermogen met een maximaal aanslagpercentage van 5,64%. Het CSS-profiel (gebruikt door ongeveer 400 particuliere instellingen voor institutionele hulp) kan 529 plannen verschillend behandelen. Door de impact van 529 spaargelden op de financiële hulp te begrijpen, kunnen gezinnen hun algemene financieringsstrategie voor hun studie optimaliseren, door spaargeld, financiële hulp, studiebeurzen, werkstudies en studieleningen te combineren.
Belastingprofessionals adviseren cliënten over de fiscale voordelen en implicaties van 529-plannen. Bijdragen zijn niet aftrekbaar op federale belastingaangiften, maar kunnen wel aftrekbaar zijn op staatsaangiften. Inkomsten groeien belastingvrij en gekwalificeerde opnames zijn belastingvrij. Voor niet-gekwalificeerde opnames is inkomstenbelasting verschuldigd, plus een boete van 10% op het inkomstengedeelte. De SECURE 2.0 Roth IRA rollover-voorziening creëert nieuwe planningsmogelijkheden voor overgefinancierde accounts. Coördinatie tussen 529-plannen, Coverdell Education Savings Accounts en het American Opportunity Tax Credit vereist een zorgvuldige belastingplanning om dubbeltelling van voordelen te voorkomen.
Bijzondere gevallen
▾
De Roth IRA rollover-bepaling van de SECURE 2.0 Act (van kracht vanaf 1 januari 2024)
De Roth IRA rollover-bepaling van de SECURE 2.0 Act (effectief vanaf 1 januari 2024) maakt het mogelijk ongebruikte 529-fondsen over te hevelen naar een Roth IRA voor de begunstigde, met inachtneming van een aantal belangrijke beperkingen: de 529-rekening moet minstens 15 jaar open zijn geweest, bijdragen en inkomsten van de afgelopen vijf jaar komen niet in aanmerking voor rollover, jaarlijkse rollovers zijn beperkt tot de jaarlijkse Roth IRA-bijdragelimiet ($7.000 voor 2024), de De maximale levenslange rollover bedraagt $35.000, en de begunstigde moet een inkomen hebben verdiend dat ten minste gelijk is aan het rolloverbedrag. Deze bepaling pakt het probleem van overbesparing aan, maar vereist een langetermijnplanning om dit te maximaliseren.
Prepaid-collegegeldplannen zijn een afzonderlijk type 529-abonnement waarmee gezinnen dat kunnen
Prepaid-collegegeldplannen zijn een apart type 529-plan waarmee gezinnen de huidige collegegeldtarieven bij deelnemende openbare universiteiten kunnen vastleggen. In tegenstelling tot spaarplannen (dit zijn beleggingsrekeningen), garanderen prepaid-plannen dat de gekochte credits het toekomstige collegegeld zullen dekken, ongeacht hoeveel de prijzen stijgen. Ongeveer 10 staten bieden prepaid-abonnementen aan. Het belangrijkste voordeel is het elimineren van het risico op collegegeldinflatie. Nadelen zijn onder meer: beperkt tot deelnemende instellingen (met verminderde waarde als de student naar een andere school gaat), geen potentieel voor investeringsgroei buiten de collegegeldinflatie, en potentieel risico als het plan ondergefinancierd is of de staatsgarantie beperkt is.
Gezinnen met speciale behoeften moeten er rekening mee houden dat 529 fondsbeleggingen van invloed kunnen zijn
Gezinnen met speciale behoeften moeten er rekening mee houden dat 529-planactiva van invloed kunnen zijn op de geschiktheid voor Supplemental Security Income (SSI) en Medicaid als de begunstigde een handicap heeft. ABLE-accounts (Achieving a Better Life Experience Act) zijn rekeningen met belastingvoordeel die speciaal zijn ontworpen voor personen met een handicap, met een jaarlijkse bijdragelimiet van $ 18.000 (plus een extra $ 14.580 voor werkende begunstigden) en een limiet van $ 100.000 voordat de SSI-geschiktheid wordt beïnvloed. Sommige staten staan rollovers toe van 529-abonnementen naar ABLE-accounts.
Gemiddelde jaarlijkse studiekosten (2024-2025)
▾
| Instellingstype | Collegegeld en kosten | Kamer en pension | Totaal COA | 4-jarig totaal |
|---|---|---|---|---|
| Openbaar in de staat | $ 11.000 | $ 12.500 | $ 23.500 | $ 94.000 |
| Openbaar buiten de staat | $ 23.000 | $ 12.500 | $ 35.500 | $ 142.000 |
| Particuliere non-profitorganisatie | $ 42.000 | $ 15.000 | $ 57.000 | $ 228.000 |
| Elite privé | $ 62.000 | $ 18.000 | $ 80.000 | $ 320.000 |
| Gemeenschapscollege | $ 4.000 | N.v.t. (forens) | $ 12.000 | $ 24.000 (2 jaar) |
Veelgestelde vragen
▾
Hoeveel moet ik besparen in een 529-abonnement?
Een algemene richtlijn is om een derde tot tweederde van de verwachte studiekosten te dekken met 529 besparingen, terwijl de rest afkomstig is van financiële hulp, studiebeurzen, lopende inkomsten en bescheiden studieleningen. Voor een openbare universiteit betekent dit dat er op 18-jarige leeftijd €80.000 – €160.000 moet worden verzameld. Vanaf de geboorte is hiervoor ongeveer €250 – €500 per maand nodig, uitgaande van een rendement van 7%. Zelfs een besparing van €50-€100 per maand is zinvol en zal de toekomstige leenbehoeften verminderen.
Wat gebeurt er als mijn kind niet naar de universiteit gaat?
Je hebt verschillende opties: de begunstigde wijzigen in een ander familielid (broer of zus, neef, nicht, neef of zelfs jezelf voor permanente educatie), geld gebruiken voor een beroepsopleiding of handelsschool (die in aanmerking komende instellingen zijn), tot $ 10.000 gebruiken voor privéschoolonderwijs in het basis- en voortgezet onderwijs, maximaal $ 35.000 overboeken naar een Roth IRA voor de begunstigde (onder SECURE 2.0, met een rekening die meer dan 15 jaar open is), of het geld opnemen (inkomsten uitbetalen belasting plus 10% boete alleen op de inkomsten; uw bijdragen komen belastingvrij terug).
Kan iedereen bijdragen aan een 529-abonnement?
Ja. Ouders, grootouders, tantes, ooms, vrienden of wie dan ook kunnen bijdragen aan een 529-plan voor een aangewezen begunstigde. Er is geen inkomenslimiet voor bijdragers (in tegenstelling tot Roth IRA's of Coverdell ESA's). Bijdragen worden voor de schenkbelasting beschouwd als giften. Elke bijdrager kan tot $18.000 per jaar per begunstigde (2024) schenken zonder aangifte van schenkingsbelasting, of tot $90.000 met behulp van de vijfjarige middeling van de schenkingsbelasting.
Hebben 529-plannen invloed op financiële hulp?
529 plannen die eigendom zijn van de moedermaatschappij worden gerapporteerd als ouderlijk vermogen bij de FAFSA en worden beoordeeld tegen een maximumtarief van 5,64%. Een saldo van $100.000 vermindert de hulp met maximaal $5.640 per jaar. Dit is relatief bescheiden vergeleken met de tienduizenden aan belastingvrije groei die de afgelopen achttien jaar zijn verdiend. Vanaf 2024-2025 worden 529 plannen van grootouders niet langer gerapporteerd als studenteninkomen op de FAFSA, waardoor een eerder nadeel wordt geëlimineerd. De impact op institutionele hulp (CSS-profiel) verschilt per school.
Moet ik het 529-plan van mijn staat kiezen of een plan buiten de staat?
Begin door te controleren of uw staat een belastingaftrek of krediet biedt voor bijdragen aan het in-state plan. Als dat zo is, bereken dan de jaarlijkse belastingbesparingen en vergelijk deze met eventuele tariefverschillen met plannen van buiten de staat. In de meeste gevallen maakt het staatsbelastingvoordeel het in-state plan aantrekkelijker. Als uw staat geen belastingvoordeel biedt (zoals Californië, waar geen staatsaftrek geldt), bent u vrij om het plan van een staat te kiezen op basis van investeringsopties en kosten. De best beoordeelde abonnementen zijn Utah (my529), Nevada (Vanguard) en New York (Direct Plan).
Wat is het maximale dat ik kan bijdragen aan een 529-abonnement?
Er is geen jaarlijkse bijdragelimiet, maar de totale levenslange bijdragen per begunstigde worden door elke staat beperkt (variërend van $235.000 tot $550.000). Voor bijdragen van meer dan $18.000 per jaar per begunstigde (2024) is aangifte van schenkingsbelasting op formulier 709 vereist, hoewel er geen daadwerkelijke belasting verschuldigd is totdat de cumulatieve giften de levenslange vrijstelling ($13,61 miljoen) overschrijden. De vijfjaarlijkse middelingsbepaling staat een eenmalige bijdrage van maximaal $ 90.000 ($ 18.000 x 5) toe zonder gevolgen voor de schenkbelasting.
Veelgemaakte fouten om te vermijden
▾
- !Te lang wachten om te beginnen met sparen: De duurste fout bij het sparen voor universiteiten is uitstel. Dankzij de samengestelde groei verhoogt elk jaar vertraging de vereiste maandelijkse bijdrage aanzienlijk. Als u vanaf de geboorte $ 400 per maand bespaart tegen een rendement van 7%, levert dit op de leeftijd van 18 jaar ongeveer $ 173.000 op. Wachten tot de leeftijd van 5 jaar vereist $ 600 per maand voor hetzelfde resultaat. Wachten tot de leeftijd van 10 vereist $ 1.000/maand. Veel gezinnen geven prioriteit aan andere financiële doelen en zijn van plan later te sparen, maar de wiskunde is meedogenloos. Zelfs kleine bedragen die vroeg worden gespaard ($50-$100/maand vanaf de geboorte) groeien substantieel over 18 jaar en vormen de gewoonte om regelmatig te sparen.
- !Een buitenlands plan gebruiken zonder de belastingvoordelen van de staat te controleren: Veel gezinnen kiezen een 529-plan op basis van naamsbekendheid of de aanbeveling van een financieel adviseur zonder te controleren of hun thuisstaat een belastingaftrek biedt voor bijdragen aan het in-state plan. Meer dan 30 staten bieden inhoudingen of tegoeden ter waarde van €100-€2.000+ per jaar. New York staat bijvoorbeeld een aftrek toe van maximaal $ 5.000 ($ 10.000 voor gezamenlijke indiening van gehuwden) voor bijdragen aan het New York 529-plan. Bij een staatsbelastingtarief van 6,5% bespaart dit tot $ 650 per jaar. Over 18 jaar kunnen de cumulatieve belastingbesparingen door de staat meer dan $10.000 bedragen. Vergelijk altijd het belastingvoordeel van de staat met een eventueel vergoedingsvoordeel van een plan buiten de staat.
- !Ervan uitgaande dat 529 besparingen de geschiktheid voor financiële hulp zullen ruïneren: 529 plannen die eigendom zijn van ouders worden gerapporteerd als ouderlijk vermogen bij de FAFSA, die worden beoordeeld tegen een maximumtarief van 5,64% (wat betekent dat een saldo van $ 50.000 529 het recht op hulp vermindert met maximaal $ 2.820 per jaar). Dit is een relatief bescheiden impact vergeleken met het belastingvrije groeivoordeel over 18 jaar. Activa die eigendom zijn van studenten (spaarrekeningen op naam van de student) worden geschat op 20%, waardoor 529-plannen van ouders veel gunstiger worden. Vanaf de FAFSA 2024-2025 worden 529 plannen die eigendom zijn van grootouders niet langer gerapporteerd als inkomen aan de student, waardoor een eerder probleem met financiële hulp wordt geëlimineerd.
Pro Tip
Begin met een willekeurig bedrag, zelfs €25 of €50 per maand, en verhoog de bijdragen naarmate uw inkomen groeit. Veel 529-plannen maken automatische looninhoudingen mogelijk, schenkingsbijdragen van familieleden via online schenkingsplatforms (zoals Ugift) en verzamelfuncties waarmee kleingeld wordt geïnvesteerd. Deel de 529-accountinformatie met grootouders en familieleden als alternatief voor speelgoed en kleding voor verjaardagen en feestdagen. Een verjaardagscadeau van $500, geïnvesteerd in een 529 bij de geboorte, groeit tot ongeveer $1.700 op 18-jarige leeftijd met een rendement van 7%, terwijl een speeltje van $500 volgend jaar nul waarde heeft.
Wist je dat?
Het 529-plan ontleent zijn naam aan Sectie 529 van de Internal Revenue Code, die werd uitgevaardigd als onderdeel van de Small Business Job Protection Act van 1996. De oorspronkelijke bepaling was vrij beperkt en had alleen betrekking op vooruitbetaalde collegegeldplannen. De belastingvrije behandeling van inkomsten werd pas permanent gemaakt met de Pension Protection Act van 2006. Tegenwoordig beschikken 529 pensioenfondsen over meer dan $450 miljard aan activa verspreid over ongeveer 16 miljoen rekeningen, met een gemiddeld rekeningsaldo van ongeveer $28.000. Het totale bedrag groeit snel, vergeleken met de 200 miljard dollar tien jaar geleden, omdat het bewustzijn over de plannen is toegenomen en de studiekosten blijven stijgen.
Regional Guides
▾
New York▾
California▾
Utah▾
Referenties
Ratings & comments
Ontvang wekelijkse wiskundetips
Sluit u aan bij 12.000+ abonnees die elke week rekenmachinetips krijgen.