Din effektive skattesats er den faktiske prosentandelen av inntekten din som går til skatt. Den er forskjellig fra din marginale skattesats (satsen på den siste dollaren du tjente). Din effektive sats står for det faktum at skatteklassene er progressive - du betaler høyere satser på høyere deler av inntekten. Å forstå den effektive satsen din hjelper deg med å vurdere den sanne skattebyrden og planlegge deretter.

Formelen

Effective Tax Rate = Total Taxes Paid / Gross Income

For føderal inntektsskatt i USA:

Effective Tax Rate = (Federal Income Tax + FICA Taxes) / Gross Income

FICA-skatter (Social Security and Medicare) er vanligvis 7,65% for ansatte.

Bearbeidet eksempel

En enkelt filist som tjener $75 000 i 2026 (omtrentlig amerikansk føderal skatt):

Føderal inntektsskatt (etter standard fradrag på ~$14 600):

  • Skattepliktig inntekt: $75 000 - $14 600 = $60 400
  • Skatteklasser (enkelt 2026):
  • 10 % på første $11,600 = $1,160
  • 12 % på neste $47,150 = $5,658
  • Total føderal skatt: $6 818

FICA skatter: – Trygd: $75 000 × 6,2 % = $4 650

  • Medicare: $75 000 × 1,45 % = $1 088
  • Totalt FICA: $5 738

Totale skatter: $6,818 + $5,738 = $12,556 Effektiv rente: USD 12 556 / USD 75 000 = 16,7 %

Marginal vs effektiv sats

Din marginale rente (12 % i eksemplet) er det du betaler på neste dollar du tjener. Din effektive rente (16,7 %) er din gjennomsnittlige rente på all inntekt. Dette skillet har betydning når man skal beregne hvor mye merinntekt eller fradrag er verdt.

Føderale, statlige og lokale skatter

Husk å inkludere statlige og lokale inntektsskatter, salgsskatter og eiendomsskatter for din totale skattebelastning. En tjener på $75 000 i New York kan ha:

  • Føderal: 16,7 %
  • Stat: ~5 %
  • Lokalt: varierer
  • Total effektiv rente: 22 %+

Tips

Din effektive skattesats endres etter hvert som inntekten din endres (på grunn av brakettkryp) og når du tar fradrag. Å bidra til en 401(k) eller IRA reduserer skattepliktig inntekt, og senker din effektive rente. Skattegunstige kontoer som HSA-er og 529-planer bidrar også til å minimere prisen.

Bruk Effective Tax Rate Calculator for å beregne din føderale og kombinerte skattesats basert på inntekt og fradrag.