Government Pension Offset Calculator

Government Pension Offset (GPO) Kalkulator bestemmer hvor mye en trygd ektefelle- eller etterlatteytelse vil bli redusert når mottakeren også mottar en pensjon fra føderale, statlige eller lokale myndigheter som ikke var dekket av trygd. Under GPO trekkes to tredjedeler av statens pensjonsbeløp fra ektefelle- eller etterlatteytelsen, noe som kan redusere eller helt eliminere trygdeutbetalingen betydelig. GPO ble vedtatt i 1977 og modifisert i 1983 for å hindre arbeidere i å motta full offentlig pensjon og full trygd ektefelleytelse, som kongressen så på som en dobbel fordel som ikke var tilgjengelig for arbeidere i trygdedekket arbeid. GPO påvirker omtrent 700 000 trygdemottakere, hvorav de aller fleste er kvinner. Mange av disse kvinnene jobbet som lærere, sykepleiere eller andre offentlig ansatte i stillinger som ikke dekkes av trygd, mens mannen deres jobbet i trygdedekket arbeid. Ved mannens død eller pensjonering reduseres eller elimineres konens forventede ektefelle- eller etterlatteytelse av GPO, noe som ofte overrasker familier. Bestemmelsen er atskilt fra Windfall Elimination Provision (WEP), som påvirker en arbeiders egen trygdeytelse; GPO retter seg spesifikt mot tilleggsytelsene (ektefelle og etterlatte) som er basert på andres inntekter. Hvem bruker denne kalkulatoren? Offentlige pensjonister som vurderer deres berettigelse til trygdeytelser for ektefeller eller etterlatte, enker og enkemenn etter arbeidstakere med trygdedekning som også har offentlige pensjoner, økonomiske planleggere som gir råd til ansatte i offentlig sektor, og kongressansatte som analyserer forslag til reform av GPO, stoler alle på GPO-beregninger. Kalkulatoren er spesielt viktig for pensjonsplanlegging fordi mange berørte arbeidere ikke oppdager GPO-reduksjonen før de faktisk søker om fordeler, og da er det for sent å justere pensjonssparestrategien. Den økonomiske konsekvensen av GPO kan være ødeleggende for berørte husholdninger. En offentlig pensjonist med en månedlig pensjon på $3 000 står overfor en GPO-kompensasjon på $2000, noe som helt vil eliminere en ektefellefordel på $1500 eller redusere en etterlatteytelse på $2800 til bare $800. For enker som var avhengig av sin avdøde manns trygd som en viktig inntektskilde, kan det å oppdage at GPO eliminerer det meste eller hele denne fordelen skape en umiddelbar finanskrise.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Bestem om personen mottar pensjon fra statlig ansettelse der trygdeavgifter ikke ble holdt tilbake. Dette inkluderer pensjoner fra statlige og lokale myndighetsorganer som har meldt seg ut av Social Security, Federal Civil Service Retirement System (CSRS) og visse andre ikke-dekkede offentlige stillinger. Hvis statlig ansettelse ble dekket av trygd (som FERS for føderale ansatte ansatt etter 1983), gjelder ikke GPO.
2. 2Beregn det månedlige statlige pensjonsbeløpet. Dette er brutto månedlig pensjon før eventuelle fradrag for helseforsikring, skatter eller andre forskuddstrekk. Hvis personen mottok en engangsutbetaling i stedet for en månedlig pensjon, konverterer SSA den til en månedlig ekvivalent ved hjelp av aktuartabeller. Full månedlig pensjon brukes i GPO-beregningen uavhengig av om personen også har bidratt til pensjonssystemet i løpet av sine yrkesaktive år.
3. 3Beregn GPO-forskyvningen ved å multiplisere den månedlige statlige pensjonen med to tredjedeler. Dette er en grei beregning. For en pensjon på $2400 per måned, er forskyvningen $2400 x 2/3 = $1600. To-tredjedelsbrøken ble valgt fordi den grovt sett tilnærmer forholdet mellom trygdeytelser og arbeidsgivers andel av trygdeavgifter som ville blitt betalt på vegne av statsarbeideren hvis de hadde vært i dekket arbeid.
4. 4Bestem gjeldende trygdeytelse for ektefelle eller etterlatte. Ektefellestønaden ved FRA er 50 prosent av arbeidstakerens PIA. Etterlattestønaden kan være opptil 100 prosent av den avdøde arbeidstakerens ytelsesbeløp (inkludert eventuelle forsinkede pensjonskreditter). Tidlig kravreduksjon gjelder for begge ytelsene hvis de kreves før mottakerens FRA. Dette er beløpet som GPO-forskyvningen vil bli trukket fra.
5. 5Trekk GPO-motregningen fra trygdeytelsen for ektefelle eller etterlatte. Dersom motregningen er mindre enn ytelsen, får personen det reduserte beløpet. Dersom motregningen er lik eller overstiger ytelsen, reduseres ytelsen til null. Forskyvningen kan ikke skape en negativ fordel; gulvet er alltid null dollar. Den gjenværende fordelen, hvis noen, er fortsatt underlagt årlige COLA-er på Social Security-delen.
6. 6Se om noen unntak gjelder. Hovedunntaket er siste-dag-regelen, som var tilgjengelig for enkelte arbeidere som var i stillinger dekket av trygd på deres siste dag av statlig ansettelse før 1. juli 2004. Arbeidstakere som oppfylte dette snevre unntaket kan være unntatt fra GPO. I tillegg gjelder ikke GPO hvis den offentlige pensjonen er basert utelukkende på trygdedekket arbeid, selv om pensjonen betales av en statlig enhet.

• !Den mest utbredte misforståelsen om GPO er at det påvirker den offentlige pensjonistens egen trygdepensjon. GPO berører ikke arbeiderens egen fordel i det hele tatt. Det er domenet til Windfall Elimination Provision (WEP). GPO reduserer eksklusivt ektefelle- og etterlatteytelser som er basert på andres inntekter fra trygd. En offentlig pensjonist som har sin egen trygdeytelse fra dekket sysselsetting mottar den fordelen uten GPO-reduksjon. Forvirringen mellom GPO og WEP er gjennomgripende og fører til feil planleggingsforutsetninger, noe som noen ganger får folk til å unngå å søke om fordeler de faktisk har rett til å motta.
• !Mange mennesker antar at GPO-kompensasjonen tilsvarer hele statens pensjonsbeløp, og tror at hele pensjonen deres trekkes fra trygdeytelsen. Motregningen er kun to tredjedeler av pensjonen, ikke hele beløpet. Mens to tredjedeler fortsatt er en betydelig reduksjon, har skillet betydning for økonomisk planlegging. En person med $2400 pensjon har en $1600 offset, ikke $2400 offset. Dette betyr at en overlevelsesfordel på $2000 vil bli redusert til $400 i stedet for å bli eliminert. Å forstå to-tredjedelsbrøken kan endre anslaget for pensjonsinntekt betydelig.
• !Noen offentlige ansatte mener at hvis de velger å ta en redusert pensjon (for eksempel ved å velge et felles- og etterlattepensjonsalternativ som betaler mindre i løpet av livet), vil GPO-motregningen beregnes på det reduserte beløpet. I de fleste tilfeller er dette sant; SSA bruker det faktisk mottatte månedlige pensjonsbeløpet. Imidlertid, hvis arbeideren tok en engangsutdeling eller pensjonen ble redusert av andre grunner enn alder eller felles etterlattevalg, kan SSA beregne GPO basert på det ikke-reduserte beløpet. Arbeidstakere bør verifisere med SSA nøyaktig hvilket pensjonsbeløp som skal brukes i GPO-beregningen før de tar ugjenkallelige pensjonsvalgbeslutninger.