ଉନ୍ନତ ବିତ୍ତ ଓ ବ୍ୟବସାୟ

Loan Loss Provision Calculator

Loan Exposure ($)

Annual PD (%)

LGD (%)

IFRS 9 Stage

Remaining Maturity (years)

କ'ଣ Loan Loss Provision Calculator?

▾

Loan ଣ କ୍ଷୟକ୍ଷତିର ବ୍ୟବସ୍ଥା (credit ଣ କ୍ଷତିର ବ୍ୟବସ୍ଥା କିମ୍ବା loan ଣ ଏବଂ ଲିଜ୍ କ୍ଷତି ପାଇଁ ବ୍ୟବସ୍ଥା ମଧ୍ୟ କୁହାଯାଏ) ହେଉଛି କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି ପାଇଁ ଭତ୍ତା ବ to ାଇବା ପାଇଁ ବ୍ୟାଙ୍କ ଆୟକର ରେକର୍ଡ - ଯାହା ବାଲାନ୍ସ ଶୀଟ୍ ରିଜର୍ଭ ଯାହା orr ଣଦାତାମାନେ ପରିଶୋଧ କରିବାରେ ବିଫଳ ହୁଅନ୍ତି | ଏକ ବ୍ୟାଙ୍କର ଆର୍ଥିକ ବିବରଣୀରେ ଏହା ଏକ ଗୁରୁତ୍ୱପୂର୍ଣ୍ଣ ଏବଂ ସବଜେକ୍ଟିଭ୍ ଆଇଟମ୍ ମଧ୍ୟରୁ ଗୋଟିଏ, ଆୟକୁ ସିଧାସଳଖ ହ୍ରାସ କରିଥାଏ ଏବଂ loan ଣ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓରେ ଭବିଷ୍ୟତର credit ଣ ଅବନତିର ପରିଚାଳନାର ସର୍ବୋତ୍ତମ ଆକଳନକୁ ପ୍ରତିନିଧିତ୍ୱ କରେ | ପ୍ରୋଭିଜନିଂ ପ୍ରକ୍ରିୟାରେ ଏକାଧିକ ପଦକ୍ଷେପ ଅନ୍ତର୍ଭୁକ୍ତ: a ଣଗ୍ରହୀତା ଡିଫଲ୍ଟ ହେବାର ସମ୍ଭାବନାକୁ ଆକଳନ କରିବା (ଡିଫଲ୍ଟର ସମ୍ଭାବନା, କିମ୍ବା PD), ଯଦି ଏକ ଡିଫଲ୍ଟ ହୁଏ (ଡିଫଲ୍ଟ କ୍ଷତି ହୁଏ, କିମ୍ବା LGD) ହୁଏ, ଏବଂ ଏହି ଆକଳନକୁ ଉତ୍ପାଦ ପ୍ରକାର, ଭ ography ଗୋଳିକ, ଶିଳ୍ପ ଏବଂ credit ଣ ଗୁଣ ଦ୍ୱାରା ପୃଥକ ସମଗ୍ର loan ଣ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓରେ ପ୍ରୟୋଗ କରାଯାଏ | ପୁରାତନ କ୍ଷତିଗ୍ରସ୍ତ ମଡେଲ ଅନ୍ତର୍ଗତ, ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ବ୍ୟବସ୍ଥାଗୁଡ଼ିକୁ ରେକର୍ଡ କରିଥିଲେ ଯେତେବେଳେ ଏକ କ୍ଷତି ପୂର୍ବରୁ ଘଟିଥଲା କିମ୍ବା ସମ୍ଭାବ୍ୟ ଏବଂ ଆକଳନଯୋଗ୍ୟ ଥିଲା | 2020 ରୁ ଆରମ୍ଭ ହୋଇଥିବା ଯୁକ୍ତରାଷ୍ଟ୍ରରେ ଗ୍ରହଣ କରାଯାଇଥିବା ନୂତନ ସାମ୍ପ୍ରତିକ ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି (CECL) ମଡେଲ୍ ଅନୁଯାୟୀ, ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ନିଶ୍ଚିତ ଭାବରେ ଆର୍ଥିକ ପୂର୍ବାନୁମାନ ବ୍ୟବହାର କରି ଉତ୍ପାଦନ ସମୟରେ ପ୍ରତ୍ୟେକ loan ଣ ପାଇଁ ପୂର୍ଣ୍ଣ ଆଜୀବନ ଆଶା କରାଯାଉଥିବା credit ଣ କ୍ଷତିର ଆକଳନ କରିବେ | ଏହି ଅଧିକ ରକ୍ଷଣଶୀଳ ଆଭିମୁଖ୍ୟ ଉଚ୍ଚ ଅପଫ୍ରଣ୍ଟ ରିଜର୍ଭରେ ଫଳାଫଳ ଦେଇଥାଏ କିନ୍ତୁ ନିବେଶକ ଏବଂ ନିୟନ୍ତ୍ରକମାନଙ୍କୁ ଏକ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓର କ୍ରେଡିଟ୍ ଗୁଣର ଏକ ସଠିକ ଚିତ୍ର ପ୍ରଦାନ କରିଥାଏ | ବାଲାନ୍ସ ସିଟ୍ ଉପରେ କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି ପାଇଁ ଭତ୍ତା ବ୍ୟବସ୍ଥା ମାଧ୍ୟମରେ ନିର୍ମିତ ଏବଂ ପ୍ରକୃତ loan ଣ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ (ପୁନରୁଦ୍ଧାରର ନେଟ) ଦ୍ୱାରା ହ୍ରାସ ହୋଇଥିବା ସଂରକ୍ଷଣ ସଂରକ୍ଷଣକୁ ପ୍ରତିନିଧିତ୍ୱ କରେ | ନିୟାମକ, ନିବେଶକ ଏବଂ ବିଶ୍ଳେଷକମାନେ ପ୍ରଦାନ-ରୁ- ratio ଣ ଅନୁପାତ, ଭତ୍ତା-ରୁ- ratio ଣ ଅନୁପାତ, ଏବଂ କଭରେଜ୍ ଅନୁପାତ (ଭତ୍ତା ଅଣ-ପ୍ରଦର୍ଶନ loans ଣ ଦ୍ divided ାରା ବିଭକ୍ତ) ଏକ ବ୍ୟାଙ୍କର ବିପଦ ପରିଚାଳନା ଅଭ୍ୟାସ, credit ଣ ଗୁଣବତ୍ତା ଏବଂ ସମ୍ଭାବ୍ୟ ଭବିଷ୍ୟତର ରୋଜଗାର ଅସ୍ଥିରତାର ସୂଚକ ଭାବରେ ତୀକ୍ଷ୍ଣ ନଜର ରଖିଛନ୍ତି।

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

ସୂତ୍ର

▾

f(x)

ପ୍ରଯୁଜ୍ୟ ସୂତ୍ର ଏବଂ ଇନପୁଟ୍ ପାଇଁ କାଲକୁଲେଟର ଇଣ୍ଟରଫେସ୍ ଦେଖନ୍ତୁ |

ଯେଉଁଠାରେ ପ୍ରତ୍ୟେକ ଭେରିଏବଲ୍ ଫାଇନାନ୍ସ ଏବଂ ending ଣ ଡୋମେନରେ ଏକ ନିର୍ଦ୍ଦିଷ୍ଟ ମାପଯୋଗ୍ୟ ପରିମାଣକୁ ପ୍ରତିନିଧିତ୍ୱ କରେ | ଜଣାଶୁଣା ମୂଲ୍ୟଗୁଡ଼ିକୁ ବଦଳାନ୍ତୁ ଏବଂ ଅଜ୍ unknown ାତ ପାଇଁ ସମାଧାନ କରନ୍ତୁ | ମଲ୍ଟି ଷ୍ଟେପ୍ ଗଣନା ପାଇଁ, ପ୍ରଥମେ ଆଭ୍ୟନ୍ତରୀଣ ଅଭିବ୍ୟକ୍ତିର ମୂଲ୍ୟାଙ୍କନ କର, ତାପରେ କାର୍ଯ୍ୟର ମାନକ କ୍ରମ ବ୍ୟବହାର କରି ଫଳାଫଳକୁ ଏକତ୍ର କର |

ଚଳ ବ୍ୟାଖ୍ୟା

▾

ସଙ୍କେତ	ନାମ	ଏକକ	Description
PLL	An ଣ କ୍ଷତି ପାଇଁ ବ୍ୟବସ୍ଥା \|	dollars ($)	ଏହି ଅବଧି ମଧ୍ୟରେ credit ଣ କ୍ଷତି ପାଇଁ ଏହାର ଭତ୍ତା ନିର୍ମାଣ କରିବାକୁ ଏକ ବ୍ୟାଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ରେକର୍ଡ କରାଯାଇଥିବା ଆୟ ବିବରଣୀ ଖର୍ଚ୍ଚ \|
ACL	କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି ପାଇଁ ଭତ୍ତା \|	dollars ($)	ଭବିଷ୍ୟତର credit ଣ କ୍ଷତିର ଆନୁମାନିକ ବାଲାନ୍ସ ସିଟ୍ ରିଜର୍ଭ; ପିରିୟଡ୍ ବାଲାନ୍ସ + ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ଆରମ୍ଭ କରେ - ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ \|
NCO	ନିଟ୍ ଚାର୍ଜ-ଅଫ୍ \|	dollars ($)	ପ୍ରକୃତ loan ଣ ବାଲାନ୍ସ ଏହି ଅବଧି ମଧ୍ୟରେ ଅଣସଂଗଠିତ ଭାବରେ ଲିଖିତ, ପୂର୍ବରୁ ଚାର୍ଜ ହୋଇଥିବା loans ଣ ଉପରେ ପୁନରୁଦ୍ଧାରର ନେଟ \|
PD	ଡିଫଲ୍ଟର ସମ୍ଭାବନା \|	percent (%)	ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ଷତି ମଡେଲରେ ବ୍ୟବହୃତ a ଣଦାତା debt ଣ ବାଧ୍ୟତାମୂଳକ ପୂରଣ କରିବାରେ ବିଫଳ ହେବେ ବୋଲି ଆନୁମାନିକ ସମ୍ଭାବନା \|
LGD	ଡିଫଲ୍ଟ ଦିଆଯାଇଥିବା କ୍ଷତି \|	percent (%)	ବକେୟା ବାଲାନ୍ସର ଆନୁମାନିକ ଶତକଡ଼ା ଯାହା a ଣଗ୍ରହୀତା ଡିଫଲ୍ଟ ହେଲେ ପୁନରୁଦ୍ଧାର ପରେ ହଜିଯିବ \|
EAD	ଡିଫଲ୍ଟରେ ଏକ୍ସପୋଜର୍ \|	dollars ($)	ଡିଫଲ୍ଟ ସମୟରେ ଆନୁମାନିକ ବକେୟା loan ଣ ବାଲାନ୍ସ, ଅନାବଶ୍ୟକ ପ୍ରତିଶ୍ରୁତି ସହିତ \|

କିପରି Loan Loss Provision Calculator

▾

1Product ଣ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓକୁ ଉତ୍ପାଦ ପ୍ରକାର (ବାଣିଜ୍ୟିକ, ଆବାସିକ, ଗ୍ରାହକ, କ୍ରେଡିଟ୍ କାର୍ଡ) ଏବଂ ରିସ୍କ ଗ୍ରେଡ୍ କିମ୍ବା କ୍ରେଡିଟ୍ ଗୁଣବତ୍ତା ସ୍ତର ଅନୁଯାୟୀ ବିଭାଗ କରନ୍ତୁ |
2ପ୍ରତ୍ୟେକ ବିଭାଗ ପାଇଁ, historical ତିହାସିକ କ୍ଷତି ଅଭିଜ୍ଞତା, ସାମ୍ପ୍ରତିକ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ମେଟ୍ରିକ୍ସ ଏବଂ ଆଗାମୀ ଆର୍ଥିକ ପୂର୍ବାନୁମାନ (ଜିଡିପି ଅଭିବୃଦ୍ଧି, ବେକାରୀ, ରିଏଲ୍ ଇଷ୍ଟେଟ୍ ମୂଲ୍ୟ ସୂଚକାଙ୍କ) ବ୍ୟବହାର କରି ଡିଫଲ୍ଟ (PD) ର ସମ୍ଭାବନା ଆକଳନ କର |
3ବନ୍ଧକ ମୂଲ୍ୟ, historical ତିହାସିକ ପୁନରୁଦ୍ଧାର ହାର ଏବଂ ବର୍ତ୍ତମାନର ବଜାର ଅବସ୍ଥା ଉପରେ ଆଧାର କରି ପ୍ରତ୍ୟେକ ବିଭାଗ ପାଇଁ ଡିଫଲ୍ଟ (LGD) ଦିଆଯାଇଥିବା ଆନୁମାନିକ କ୍ଷତି |
4ଡିଫଲ୍ଟ ପୂର୍ବରୁ ଡ୍ରଡାଉନ୍ ହେବାର ସମ୍ଭାବନାକୁ ବିଚାର କରି ପ୍ରତ୍ୟେକ loan ଣ ଏବଂ ଅନାବଶ୍ୟକ ପ୍ରତିବଦ୍ଧତା ପାଇଁ ଡିଫଲ୍ଟରେ (EAD) ଆକଳନ କରନ୍ତୁ |
5ପ୍ରତ୍ୟେକ ବିଭାଗ ପାଇଁ ଆଶା କରାଯାଉଥିବା credit ଣ କ୍ଷତି ଗଣନା କରନ୍ତୁ: ECL = PD × LGD × EAD, ପ୍ରତ୍ୟେକ loan ଣର ଆଶା କରାଯାଉଥିବା ଅବଶିଷ୍ଟ ଜୀବନ (CECL ଅଧୀନରେ) କିମ୍ବା କ୍ଷୟକ୍ଷତିର ଅବଧି (ପୁରାତନ ମଡେଲଗୁଡିକ ଅଧୀନରେ) ସଂକ୍ଷିପ୍ତ |
6ଆବଶ୍ୟକୀୟ ଆନୁମାନିକ credit ଣ କ୍ଷୟକୁ ବର୍ତ୍ତମାନର ଭତ୍ତା ବାଲାନ୍ସ ସହିତ ଆବଶ୍ୟକ ବ୍ୟବସ୍ଥା ନିର୍ଣ୍ଣୟ କରିବାକୁ ତୁଳନା କରନ୍ତୁ: ପ୍ରୋଭିଜନ୍ = ଆବଶ୍ୟକ ACL - ACL + ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ-ଅଫ୍ ଆରମ୍ଭ |
7ପରିମାଣିକ ମଡେଲରେ କଏଦ ହୋଇନଥିବା କାରଣଗୁଡିକ ପାଇଁ ଗୁଣାତ୍ମକ ଓଭରଲେଜ୍ ପ୍ରୟୋଗ କରନ୍ତୁ: ଶିଳ୍ପ ଏକାଗ୍ରତା, ଭ opol ଗୋଳିକ ରାଜନ risks ତିକ ବିପଦ, ମଡେଲ ଅନିଶ୍ଚିତତା ଏବଂ ପରିଚାଳନା ବିଚାର |

ସମାଧାନ ହୋଇଥିବା ଉଦାହରଣ

▾

ଉଦାହରଣ 1ସରଳ ଯୋଗାଣ ଗଣନା |

ଦିଆ ଯାଇଛି:ଭତ୍ତା $ 45M, ଆନୁମାନିକ ଆବଶ୍ୟକ ଭତ୍ତା $ 52M, $ 3M ଅବଧି ପାଇଁ ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ |

ଫଳ:ଆବଶ୍ୟକ ବ୍ୟବସ୍ଥା: $ 10 ମି

ପ୍ରୋଭିଜନ୍ = (ଆବଶ୍ୟକ ACL - ACL ଆରମ୍ଭ) + ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ-ଅଫ୍ = ($ 52M - $ 45M) + $ 3M = $ 10M

ବ୍ୟାଙ୍କ ନିଶ୍ଚିତ ଭାବରେ ଏହାର ଭତ୍ତା $ 45M ରୁ $ 52M ($ 7M ନେଟ ଯୋଗକରି) କୁ ବୃଦ୍ଧି କରିବା ଉଚିତ ଏବଂ ନେଟ ଚାର୍ଜ ଅଫରେ $ 3M କୁ ମଧ୍ୟ ବଦଳାଇବ ଯାହା ଏହି ଅବଧି ମଧ୍ୟରେ ଭତ୍ତା ହ୍ରାସ କରିଥିଲା। ତେଣୁ ସମୁଦାୟ ଯୋଗାଣ ଖର୍ଚ୍ଚ ହେଉଛି $ 10M | ଏହା ଆୟ ବକ୍ତବ୍ୟ ମାଧ୍ୟମରେ ପ୍ରବାହିତ ହୁଏ, ଟିକସ ପୂର୍ବ ଆୟ $ 10M ହ୍ରାସ କରେ ଏବଂ ଭତ୍ତା $ 52M (= $ 45M + $ 10M ବ୍ୟବସ୍ଥା - $ 3M NCO) ରେ ସମାପ୍ତ ହୁଏ |

ଉଦାହରଣ 2CECL ଦିନ -1 ରିଜର୍ଭ ବିଲ୍ଡ |

ଦିଆ ଯାଇଛି:An ଣ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ $ 2.8B, CECL ଆନୁମାନିକ ଆଜୀବନ କ୍ଷତି ହାର 1.85%, ପ୍ରି- CECL କ୍ଷତି ଭତ୍ତା $ 28M

ଫଳ:CECL ଆବଶ୍ୟକ ଭତ୍ତା: $ 51.8M | | ଦିନ -1 ରିଜର୍ଭ ବୃଦ୍ଧି: $ 23.8 ମି

ଦିନ -1 CECL ଗ୍ରହଣ 85% ବୃଦ୍ଧି - ପରିବର୍ତ୍ତନ ତାରିଖ ଉପରେ ଏକ ଗୁରୁତ୍ୱପୂର୍ଣ୍ଣ ପୁଞ୍ଜି ପ୍ରଭାବ |

ଏହି ବ୍ୟାଙ୍କର କ୍ଷତି ମଡେଲରୁ CECL କୁ ପରିବର୍ତ୍ତନ, ପୋଷ୍ୟ ଗ୍ରହଣର ପ୍ରଥମ ଦିନରେ ଅତିରିକ୍ତ 23.8 ମିଟର ଭତ୍ତା ସ୍ୱୀକୃତି ଦେବା ଆବଶ୍ୟକ | ଆକାଉଣ୍ଟିଂ ନିୟମ ଅନୁଯାୟୀ, ଏହି ପରିବର୍ତ୍ତନ ସଂଶୋଧନ ସିଧାସଳଖ ସଂରକ୍ଷିତ ଆୟକୁ ଯାଏ (ଆୟ ବିବରଣୀ ମାଧ୍ୟମରେ ନୁହେଁ), ତୁରନ୍ତ ବ୍ୟାଙ୍କର ଇକ୍ୱିଟି ଏବଂ ଟାୟାର୍ 1 ପୁଞ୍ଜି ଅନୁପାତକୁ ହ୍ରାସ କରେ | ପରବର୍ତ୍ତୀ ତ୍ର arters ମାସିକରେ, ନୂତନ CECL ପଦ୍ଧତି ଅନୁଯାୟୀ ବ୍ୟବସ୍ଥା ଗଣନା କରାଯାଏ, ଫଳସ୍ୱରୂପ ପୂର୍ବ ମଡେଲ ଅପେକ୍ଷା ସାଧାରଣତ higher ଅଧିକ ଚାଲୁଥିବା ବ୍ୟବସ୍ଥା, ବିଶେଷତ auto ଅଟୋ loans ଣ ଏବଂ ଆବାସିକ ବନ୍ଧକ ପରି ଦୀର୍ଘକାଳୀନ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ପାଇଁ |

ଉଦାହରଣ 3ସେଗମେଣ୍ଟ ଦ୍ୱାରା ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି |

ଦିଆ ଯାଇଛି:1.2% ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ଷତିରେ ବାଣିଜ୍ୟିକ loans ଣ $ 500M, CRE $ 300M 2.1%, ଗ୍ରାହକ $ 200M 3.5%, କ୍ରେଡିଟ୍ କାର୍ଡ $ 100M 5.8% ରେ

ଫଳ:ମୋଟ ଆବଶ୍ୟକ ACL: $ 25.8M | | ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ହାରାହାରି: 2.32%

ଛୋଟ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ଅଂଶ ସତ୍ତ୍ Credit େ କ୍ରେଡିଟ୍ କାର୍ଡଗୁଡ଼ିକ ଅନୁପଯୁକ୍ତ ରିଜର୍ଭ ଆବଶ୍ୟକତାଗୁଡ଼ିକୁ ଚଲାଇଥାଏ |

ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ସେଗମେଣ୍ଟ କରିବା ଦ୍ reve ାରା ଜଣାପଡିଛି ଯେ କ୍ରେଡିଟ୍ କାର୍ଡ - ମୋଟ loans ଣର ମାତ୍ର 9% - ସେମାନଙ୍କର ଉଚ୍ଚ historical ତିହାସିକ କ୍ଷତି ହାର ଏବଂ ଅସୁରକ୍ଷିତ ପ୍ରକୃତି ହେତୁ ମୋଟ ସଂରକ୍ଷଣର $ 5.8M (22.5%) ଆବଶ୍ୟକ | Production ଣ ମିଶ୍ରଣ ଯୋଗାଣ ପାଇଁ କାହିଁକି ଗୁରୁତ୍ୱପୂର୍ଣ୍ଣ ତାହା ଏହା ବର୍ଣ୍ଣନା କରେ | ବାଣିଜ୍ୟିକରୁ ଗ୍ରାହକ ending ଣ (ବିଶେଷକରି କାର୍ଡ) କୁ ସ୍ଥାନାନ୍ତରିତ ଏକ ବ୍ୟାଙ୍କ ରିଜର୍ଭ ଆବଶ୍ୟକତା ଯଥେଷ୍ଟ ବୃଦ୍ଧି ପାଇବ | ସ୍ଥିର ଅର୍ଥନ conditions ତିକ ଅବସ୍ଥାରେ ଭବିଷ୍ୟତର ଯୋଗାଣ ଖର୍ଚ୍ଚରେ 2.32% ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ହାରାହାରି କ୍ଷତି ହାର ପ୍ରୟୋଗ ହେବ |

ଉଦାହରଣ 4ବ୍ୟବସ୍ଥା ଉପରେ ମାକ୍ରୋକ୍ନୋମିକ୍ ଦୃଶ୍ୟ ପ୍ରଭାବ |

ଦିଆ ଯାଇଛି:ବେସ୍ କେସ୍ ବ୍ୟବସ୍ଥା $ 18M, ଭୟଙ୍କର ବିମୁଦ୍ରାକରଣ ପରିସ୍ଥିତି କ୍ଷତି ହାରରେ 180bp, $ 1.1B loan ଣ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ଯୋଗ କରିଥାଏ |

ଫଳ:ଚାପିତ ବ୍ୟବସ୍ଥା: $ 37.8M | | ବର୍ଦ୍ଧିତ ଚାପ ବ୍ୟବସ୍ଥା: $ 19.8 ମି

CECL ମଲ୍ଟି-ଦୃଶ୍ୟ ସମ୍ଭାବ୍ୟତା-ଓଜନ ପୂର୍ବାନୁମାନ ଆବଶ୍ୟକ କରେ; ଗୁରୁତର ପରିସ୍ଥିତି ଯୋଗାଣ ଖର୍ଚ୍ଚକୁ ଦ୍ୱିଗୁଣିତ କରିପାରେ |

CECL ଅଧୀନରେ, ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ଏକାଧିକ ଅର୍ଥନ scen ତିକ ପରିସ୍ଥିତି (ଆଧାର, ଓଲଟା, ଡାଉନସାଇଡ୍) ବ୍ୟବହାର କରିବା ଉଚିତ ଏବଂ ଅନ୍ତିମ ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ଷତି ଆକଳନରେ ପହଞ୍ଚିବା ସମ୍ଭାବନା ଅନୁଯାୟୀ ସେମାନଙ୍କୁ ଓଜନ କରିବା ଆବଶ୍ୟକ | ଏହି ଉଦାହରଣରେ, ଏକ ଗୁରୁତର ବିମୁଦ୍ରାକରଣ ଦୃଶ୍ୟ ଯୋଡିବା ଯାହା ପୋର୍ଟଫୋଲିଓରେ କ୍ଷତି ହାରକୁ 180 ଆଧାର ପଏଣ୍ଟ ବ increases ାଇଥାଏ | ମ୍ୟାନେଜମେଣ୍ଟ ନିଶ୍ଚିତ ଭାବରେ ସେମାନଙ୍କର ମାକ୍ରୋ-ଅର୍ଥନ ic ତିକ ଧାରଣା ଏବଂ ଆର୍ଥିକ ବିବରଣୀ ଫୁଟ୍ ନୋଟ୍ସରେ ଦୃଶ୍ୟମାନ ଓଜନ ପ୍ରକାଶ କରିବ, ନିବେଶକମାନଙ୍କୁ ସମ୍ଭାବ୍ୟ ଫଳାଫଳର ପରିସର ଏବଂ ଅର୍ଥନ conditions ତିକ ଅବସ୍ଥା ପାଇଁ ବ୍ୟବସ୍ଥାର ସମ୍ବେଦନଶୀଳତା ପ୍ରଦାନ କରିବ |

ବ୍ୟାବହାରିକ ପ୍ରୟୋଗ

▾

🏗️

ଅର୍ଥ ଏବଂ ending ଣ ପ୍ରଦାନରେ ଥିବା ବୃତ୍ତିଗତମାନେ ଗଣନା ଯାଞ୍ଚ, ଗାଣିତିକ ତ୍ରୁଟି ହ୍ରାସ କରିବା ଏବଂ ସ୍ଥିର ଫଳାଫଳ ଉତ୍ପାଦନ କରିବା ପାଇଁ ସେମାନଙ୍କ ମାନକ ଆନାଲିଟିକାଲ୍ ୱାର୍କଫ୍ଲୋର ଅଂଶ ଭାବରେ an ଣ କ୍ଷତି ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ବ୍ୟବହାର କରନ୍ତି, ଯାହା ନିୟମିତ ଉଦ୍ଦେଶ୍ୟରେ ଡକ୍ୟୁମେଣ୍ଟ୍, ଅଡିଟ୍ ଏବଂ ସହକର୍ମୀ, ଗ୍ରାହକ, କିମ୍ବା ନିୟାମକ ସଂସ୍ଥା ସହିତ ଅଂଶୀଦାର ହୋଇପାରିବ |

🔬

ବିଶ୍ୱବିଦ୍ୟାଳୟର ପ୍ରଫେସର ଏବଂ ଶିକ୍ଷକମାନେ ପାଠ୍ୟ ସାମଗ୍ରୀ, ହୋମୱାର୍କ ଆସାଇନମେଣ୍ଟ, ଏବଂ ପରୀକ୍ଷା ପ୍ରସ୍ତୁତି ଉତ୍ସରେ an ଣ କ୍ଷତି ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ଅନ୍ତର୍ଭୂକ୍ତ କରନ୍ତି, ଯାହା ଛାତ୍ରମାନଙ୍କୁ ମାନୁଆଲ ଗଣନା ଯାଞ୍ଚ କରିବାକୁ, ଇନପୁଟ୍-ଆଉଟପୁଟ୍ ସମ୍ପର୍କ ବିଷୟରେ ଅନ୍ତର୍ନିହିତତା ସୃଷ୍ଟି କରିବାକୁ ଏବଂ ଗାଣିତିକ ପରିବର୍ତ୍ତେ ଧାରଣା ବୁ understanding ାମଣା ଉପରେ ଧ୍ୟାନ ଦେବାକୁ ଅନୁମତି ଦେଇଥାଏ |

📊

କ୍ଲାଏଣ୍ଟ ମିଟିଂ ସମୟରେ ବିଭିନ୍ନ ପରିସ୍ଥିତିକୁ ଶୀଘ୍ର ମଡେଲ କରିବା ପାଇଁ ପରାମର୍ଶଦାତା ଏବଂ ପରାମର୍ଶଦାତାମାନେ an ଣ କ୍ଷତି ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ବ୍ୟବହାର କରନ୍ତି, ଯଦି କ’ଣ ପ୍ରଶ୍ନଗୁଡ଼ିକର ପ୍ରକୃତ-ସମୟ ଅନୁସନ୍ଧାନକୁ ସକ୍ଷମ କରିଥାଏ ଯାହାକି ଅନ୍ୟଥା ବିସ୍ତୃତ ସ୍ପ୍ରେଡସିଟ୍ ଆଧାରିତ ବିଶ୍ଳେଷଣ ଏବଂ ରିପୋର୍ଟ ପାଇଁ କାର୍ଯ୍ୟାଳୟକୁ ଫେରିବା ଆବଶ୍ୟକ କରେ |

🏥

ବ୍ୟକ୍ତିଗତ ଯୋଜନା ନିଷ୍ପତ୍ତି ପାଇଁ ବ୍ୟକ୍ତିଗତ ଉପଭୋକ୍ତା an ଣ କ୍ଷତି ବ୍ୟବସ୍ଥା ଉପରେ ନିର୍ଭର କରନ୍ତି - ବିକଳ୍ପ ତୁଳନା କରିବା, ସେବା ପ୍ରଦାନକାରୀଙ୍କଠାରୁ ପ୍ରାପ୍ତ କୋଟ ଯାଞ୍ଚ କରିବା, ତୃତୀୟ-ପକ୍ଷ ଗଣନା ଯାଞ୍ଚ କରିବା, ଏବଂ ଏକ ଗୁରୁତ୍ୱପୂର୍ଣ୍ଣ ନିଷ୍ପତ୍ତି ପଛରେ ଥିବା ସଂଖ୍ୟାଗୁଡିକ ସଠିକ୍ ଏବଂ କ୍ରମାଗତ ଭାବରେ ଗଣନା କରାଯାଇଥିବାର ଆତ୍ମବିଶ୍ୱାସ ବ building ାଇବା |

ବିଶେଷ ଘଟଣା

▾

ଅତ୍ୟଧିକ ଇନପୁଟ୍ ମୂଲ୍ୟ

ଅଭ୍ୟାସରେ, ଏହି ଧାର ମାମଲା ଯତ୍ନର ସହ ବିଚାର କରିବା ଆବଶ୍ୟକ କରେ କାରଣ ମାନକ ଧାରଣା ଧାରଣ କରିନପାରେ | Loan ଣ କ୍ଷତି ଯୋଗାଣ କାଲକୁଲେଟର ଗଣନାରେ ଏହି ପରିସ୍ଥିତିର ସାମ୍ନା କରିବାବେଳେ ଅଭ୍ୟାସକାରୀମାନେ ସୀମା ଅବସ୍ଥା ଯାଞ୍ଚ କରିବା, ବିଭାଜନ-ଶୂନ୍ୟ ବିପଦ ଯାଞ୍ଚ କରିବା ଉଚିତ ଏବଂ ଏହି ଚରମ ଅବସ୍ଥାରେ ମଡେଲର ଧାରଣା ବ valid ଧ ରହିବ କି ନାହିଁ ତାହା ବିଚାର କରିବା ଉଚିତ୍ |

ଅନୁମାନ ଉଲ୍ଲଂଘନ |

ଗୋଲାକାର ଏବଂ ସଠିକତା ପ୍ରଭାବ |

Lo ଣ ପ୍ରକାର (ଫେଡେରାଲ୍ ରିଜର୍ଭ, 2023) ଦ୍ୱାରା ୟୁଏସ୍ ବ୍ୟାଙ୍କିଙ୍ଗ୍ ଇଣ୍ଡଷ୍ଟ୍ରିର ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ-ଅଫ୍ ହାର |

▾

Category ଣ ବର୍ଗ	2023 NCO ହାର	2020 ଶିଖର ହାର	ସାଧାରଣ ଚକ୍ର ହାରାହାରି \|	କି କ୍ଷତି ଡ୍ରାଇଭର \|
କ୍ରେଡିଟ୍ କାର୍ଡ	3.6%	5.8%	4.0%	ବେକାରୀ, ଆୟ ଶକ୍ \|
ଅଟୋ ans ଣ	0.9%	1.2%	0.8%	ବ୍ୟବହୃତ ଯାନର ମୂଲ୍ୟ, ରୋଜଗାର \|
ବାଣିଜ୍ୟିକ ଏବଂ ଶିଳ୍ପ	0.4%	1.1%	0.5%	ବ୍ୟବସାୟ ଚକ୍ର, କ୍ଷେତ୍ର ଚାପ \|
ବାଣିଜ୍ୟିକ ରିଏଲ୍ ଇଷ୍ଟେଟ୍ \|	0.3%	0.8%	0.4%	ପଦବୀ ହାର, କ୍ୟାପ୍ ହାର \|
ଆବାସିକ ବନ୍ଧକ	0.1%	0.3%	0.2%	ଘର ଦର, ବେକାରୀ \|
ସମସ୍ତ an ଣ ପ୍ରକାର \|	0.6%	1.8%	0.7%	ବ୍ୟାପକ ଭାବରେ ଅର୍ଥନ cycle ତିକ ଚକ୍ର \|

ବାରମ୍ବାର ଜିଜ୍ଞାସା

▾

ବ୍ୟବସ୍ଥା ଏବଂ ଭତ୍ତା ମଧ୍ୟରେ ପାର୍ଥକ୍ୟ କ’ଣ?

ଏହି ସର୍ତ୍ତାବଳୀ ସମ୍ବନ୍ଧୀୟ କିନ୍ତୁ ବିଭିନ୍ନ ଆର୍ଥିକ ବିବରଣୀ ଆଇଟମକୁ ସୂଚିତ କରେ | କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି ପାଇଁ ବ୍ୟବସ୍ଥା ହେଉଛି ଏକ ଆୟ ବିବରଣୀ ଖର୍ଚ୍ଚ - ସାମ୍ପ୍ରତିକ ଅବଧି ଆୟ ବିରୁଦ୍ଧରେ ଏକ ଚାର୍ଜ | ବର୍ତ୍ତମାନର ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ଗୁଣବତ୍ତା ଏବଂ ଅର୍ଥନ economic ତିକ ପୂର୍ବାନୁମାନ ଉପରେ ଆଧାର କରି ସଂରକ୍ଷଣରେ ଏହା ଯୋଗ କରାଯିବା ଆବଶ୍ୟକ ବୋଲି ମ୍ୟାନେଜମେଣ୍ଟ ବିଶ୍ believes ାସ କରେ | କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି ପାଇଁ ଭତ୍ତା (ACL) ହେଉଛି ଏକ ବାଲାନ୍ସ ସିଟ୍ କଣ୍ଟ୍ରା-ଆସେଟ୍ ଯାହା ସମୟ ସହିତ ଜମା ହୋଇଥାଏ - ଏହା ବିଦ୍ୟମାନ loan ଣ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓରେ ସନ୍ନିବେଶିତ ସମୁଦାୟ ଆନୁମାନିକ credit ଣ କ୍ଷତିର ପ୍ରତିନିଧିତ୍ୱ କରେ | ସମ୍ପର୍କ ହେଉଛି: ACL ସମାପ୍ତ = ACL + ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ଆରମ୍ଭ - ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ-ଅଫ୍ | ACL କୁ ଏକ ବାଲ୍ଟି ଏବଂ ବ୍ୟବସ୍ଥାକୁ ପ୍ରତ୍ୟେକ ତ୍ର quarter ମାସରେ poured ାଳାଯାଉଥିବା ପରି ଭାବନ୍ତୁ, ଯେତେବେଳେ ଚାର୍ଜ-ଅଫ୍ ହେଉଛି ଜଳ ନିଷ୍କାସିତ ହୋଇଛି କାରଣ ପ୍ରକୃତ କ୍ଷତି ଚିହ୍ନଟ ହୋଇଛି |

CECL କ’ଣ ଏବଂ ଏହା ପୁରୁଣା କ୍ଷତି ମଡେଲଠାରୁ କିପରି ଭିନ୍ନ?

CECL ହେଉଛି ସାମ୍ପ୍ରତିକ ଆଶାକରାଯାଇଥିବା କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି, FASB (ASC 326) ଦ୍ issued ାରା ଜାରି କରାଯାଇଥିବା ଏକ ଆକାଉଣ୍ଟିଂ ଷ୍ଟାଣ୍ଡାର୍ଡ ଯାହା ବୃହତ ସରକାରୀ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ପାଇଁ 2020 ରୁ ଆରମ୍ଭ ହୋଇଥିବା ଅଧିକାଂଶ ଆମେରିକୀୟ ଆର୍ଥିକ ପ୍ରତିଷ୍ଠାନ ପାଇଁ ପୁରୁଣା କ୍ଷତି ମଡେଲକୁ ବଦଳାଇ ଦେଇଛି | ପୁରୁଣା କ୍ଷତି ହୋଇଥିବା ମଡେଲ ଅଧୀନରେ, ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡ଼ିକ କେବଳ loan ଣ କ୍ଷତିର ବ୍ୟବସ୍ଥାକୁ ଚିହ୍ନି ପାରନ୍ତି ଯେତେବେଳେ ଏକ କ୍ଷତି ଘଟିଥିଲା - ଅର୍ଥାତ୍ ଯେତେବେଳେ ଏକ ନିର୍ଦ୍ଦିଷ୍ଟ loan ଣ ପୂର୍ଣ୍ଣ ପରିଶୋଧ ହେବ ନାହିଁ ବୋଲି ଅବଜେକ୍ଟିଭ୍ ପ୍ରମାଣ ଥିଲା | ଏହା 'ବହୁତ କମ୍, ବହୁତ ବିଳମ୍ବ' ପ୍ରୋଭିଜନିଂ s ାଞ୍ଚା ସୃଷ୍ଟି କଲା ଯେଉଁଠାରେ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ବିମୁଦ୍ରାକରଣରେ ପ୍ରବେଶ କରିନଥିଲେ | CECL ଅଧୀନରେ, ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ନିଶ୍ଚିତ ଭାବରେ ସମସ୍ତ ଆର୍ଥିକ ସମ୍ପତ୍ତି ଉପରେ ଆଶା କରାଯାଉଥିବା credit ଣ କ୍ଷତି ପାଇଁ ଆକଳନ କରିବେ ଏବଂ ସଂରକ୍ଷଣ କରିବେ, ଆଗକୁ ଆସୁଥିବା ଆର୍ଥିକ ପୂର୍ବାନୁମାନକୁ ଅନ୍ତର୍ଭୁକ୍ତ କରି | ଏହା ବୃହତ ଭତ୍ତା ଉତ୍ପାଦନ କରିଥାଏ କିନ୍ତୁ ସମଗ୍ର କ୍ରେଡିଟ୍ ଚକ୍ରରେ ସୁଗମ ଯୋଗାଣ, ତତ୍ତ୍ୱଗତ ଭାବରେ ବ୍ୟାଙ୍କ ରୋଜଗାରକୁ କମ୍ ଅସ୍ଥିର କରିଥାଏ ଏବଂ ସଂରକ୍ଷଣକୁ ଅଧିକ ସଠିକ୍ କରିଥାଏ |

ଆର୍ଥିକ ପୂର୍ବାନୁମାନ loan ଣ କ୍ଷତି ବ୍ୟବସ୍ଥା ଉପରେ କିପରି ପ୍ରଭାବ ପକାଇବ?

CECL ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡ଼ିକୁ ସେମାନଙ୍କର ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ଷତି ଆକଳନରେ ଯୁକ୍ତିଯୁକ୍ତ ଏବଂ ସମର୍ଥ ଅର୍ଥନ economic ତିକ ପୂର୍ବାନୁମାନ ଅନ୍ତର୍ଭୂକ୍ତ କରିବାକୁ ଆବଶ୍ୟକ କରେ | ପ୍ରମୁଖ ମାକ୍ରୋକ୍ନୋମିକ୍ ଭେରିଏବଲ୍ ଯାହା କ୍ଷତିର ଆକଳନକୁ ଚଲାଇଥାଏ: ଜିଡିପି ଅଭିବୃଦ୍ଧି ହାର, ବେକାରୀ ହାର, ଗୃହ ମୂଲ୍ୟ ସୂଚକାଙ୍କ (ବନ୍ଧକ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ପାଇଁ), ବାଣିଜ୍ୟିକ ରିଏଲ୍ ଇଷ୍ଟେଟ୍ ଖାଲି ହାର ଏବଂ ଏକାଗ୍ର କ୍ଷେତ୍ର ପାଇଁ ଶିଳ୍ପ ନିର୍ଦ୍ଦିଷ୍ଟ ସୂଚକ | ଯେତେବେଳେ ଆର୍ଥିକ ଦୃଷ୍ଟିକୋଣ ଖରାପ ହୁଏ - ଯେହେତୁ ଏହା COVID-19 ମହାମାରୀ ଆରମ୍ଭରେ Q1 2020 ରେ ନାଟକୀୟ ଭାବରେ କରିଥିଲା - ପ୍ରକୃତ ଡିଫଲ୍ଟ ଘଟିବା ପୂର୍ବରୁ ମଧ୍ୟ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ତୁରନ୍ତ ବୃହତ ଯୋଗାଣ ଖର୍ଚ୍ଚ ରେକର୍ଡ କରି ସଂରକ୍ଷଣ ନିର୍ମାଣ କରିବା ଆବଶ୍ୟକ | କେବଳ Q1 2020 ରେ, ପ୍ରମୁଖ ଆମେରିକୀୟ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ଏକତ୍ରିତ ହୋଇ 30 ବିଲିୟନ ଡଲାରରୁ ଅଧିକ ଖର୍ଚ୍ଚରେ ରେକର୍ଡ କରିଥିଲେ ଯେହେତୁ ସେମାନେ ସେମାନଙ୍କର ଅର୍ଥନ scen ତିକ ଦୃଷ୍ଟିକୋଣକୁ ସଂଶୋଧନ କରିଥିଲେ | ଯେତେବେଳେ ଅର୍ଥନ out ତିକ ଦୃଷ୍ଟିକୋଣରେ ଉନ୍ନତି ଆସେ, ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡ଼ିକ ରୋଜଗାରରେ ଯୋଗ କରି 'ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ରିଲିଜ୍' ମାଧ୍ୟମରେ ବ୍ୟବସ୍ଥାକୁ ଓଲଟାଇ ପାରନ୍ତି |

ଯୁକ୍ତରାଷ୍ଟ୍ର ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ପାଇଁ ସାଧାରଣ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ ହାର କ’ଣ?

Net ଣ ପ୍ରକାର ଏବଂ ଅର୍ଥନ cycle ତିକ ଚକ୍ର ଦ୍ Net ାରା ନିଟ୍ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ ହାର ଯଥେଷ୍ଟ ଭିନ୍ନ ହୋଇଥାଏ | ସମୁଦାୟ ଭାବରେ ଆମେରିକାର ବ୍ୟାଙ୍କିଙ୍ଗ ଶିଳ୍ପ ପାଇଁ, ବାର୍ଷିକ ନେଟ ଚାର୍ଜ-ଅଫ ହାର histor ତିହାସିକ ଭାବରେ ସାଧାରଣ ଅର୍ଥନ period ତିକ ଅବଧିରେ ମୋଟ loans ଣର 0.5-0.8% ହାରାହାରି ହୋଇଛି | 2008–2009 ଆର୍ଥିକ ସଙ୍କଟ ସମୟରେ, ଶିଳ୍ପ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ 2.5 ଣର 2.5% ରୁ ଅଧିକ ଥିଲା | Loan ଣ ପ୍ରକାର ଅନୁଯାୟୀ: କ୍ରେଡିଟ୍ କାର୍ଡ ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ ସାଧାରଣତ ann ବାର୍ଷିକ 3-6% ଚାଲିଥାଏ | ଅଟୋ loans ଣ 0.5-1.5%; ବାଣିଜ୍ୟିକ ଏବଂ ଶିଳ୍ପ loans ଣ 0.3–0.8%; ସାଧାରଣ ଅବଧିରେ ଆବାସିକ ବନ୍ଧକ 0.1–0.5% (ଗୃହ ଅବନତି ସମୟରେ ତୀବ୍ର ବୃଦ୍ଧି); ବାଣିଜ୍ୟିକ ରିଏଲ୍ ଇଷ୍ଟେଟ୍ 0.2–0.6% | ଫେଡେରାଲ ରିଜର୍ଭ ସମସ୍ତ FDIC- ବୀମାଭୁକ୍ତ ଅନୁଷ୍ଠାନଗୁଡିକ ପାଇଁ loan ଣ ବର୍ଗ ଦ୍ quarter ାରା ତ୍ର quarter ମାସିକ ଚାର୍ଜ-ଅଫ୍ ଏବଂ ଅପରାଧ ତଥ୍ୟ ସଂଗ୍ରହ ଏବଂ ପ୍ରକାଶ କରେ, ତୁଳନା ପାଇଁ ଏକ ନିର୍ଭରଯୋଗ୍ୟ ମାନଦଣ୍ଡ ପ୍ରଦାନ କରେ |

କଭରେଜ୍ ଅନୁପାତ କ’ଣ ଏବଂ ଏହା କାହିଁକି ଗୁରୁତ୍ୱପୂର୍ଣ୍ଣ?

କଭରେଜ୍ ଅନୁପାତ (କିମ୍ବା ରିଜର୍ଭ କଭରେଜ୍ ଅନୁପାତ) ସମୁଦାୟ ଅଣଫର୍ମିଂ loans ଣ (NPL) ଦ୍ divided ାରା ବିଭକ୍ତ credit ଣ କ୍ଷତି ପାଇଁ ଭତ୍ତା ଭାବରେ ଗଣନା କରାଯାଏ | ଏହା ବ୍ୟାଙ୍କର ରିଜର୍ଭ ଉପରେ କେତେଥର ଏହାର ସମ୍ପୂର୍ଣ୍ଣ ଅଣଫର୍ମିଂ loan ଣ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ଗ୍ରହଣ କରିପାରିବ ତାହା ମାପ କରିଥାଏ | 1.0x (100%) ରୁ ଅଧିକ କଭରେଜ୍ ଅନୁପାତର ଅର୍ଥ ହେଉଛି, ବ୍ୟାଙ୍କ ଏହାର ଅଣସଂରକ୍ଷିତ loans ଣର ବାଲାନ୍ସଠାରୁ ଅଧିକ ସଂରକ୍ଷଣ କରିଛି, ଯାହା ଦୃ strong ରିଜର୍ଭ ପର୍ଯ୍ୟାପ୍ତତାକୁ ସୂଚିତ କରେ | 1.0x ତଳେ ଥିବା ଅନୁପାତର ଅର୍ଥ ହେଉଛି ଭତ୍ତା NPLs ଠାରୁ ଛୋଟ, ଯାହା ରିଜର୍ଭ ଅପାରଗତା କିମ୍ବା ଆଶାବାଦୀ କ୍ଷତି ଅନୁମାନକୁ ସଙ୍କେତ ଦେଇପାରେ | ସାଧାରଣ ଅର୍ଥନ period ତିକ ଅବଧିରେ, ସୁପରିଚାଳିତ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ସାଧାରଣତ 1.5 1.5x - 2.5x କଭରେଜ୍ ଅନୁପାତ ବଜାୟ ରଖନ୍ତି | ନିୟାମକ ଏବଂ ବିଶ୍ଳେଷକମାନେ କଭରେଜ୍ ଅନୁପାତରେ ହଠାତ୍ ହ୍ରାସକୁ ଲାଲ୍ ପତାକା ଭାବରେ ଦେଖନ୍ତି, କାରଣ ସେମାନେ ହୁଏତ କ୍ରେଡିଟ୍ ଗୁଣବତ୍ତା ସମସ୍ୟା କିମ୍ବା ପରିଚାଳନାଗତ ଆଶାବାଦୀ କ୍ଷତି ଅନୁମାନ କରିପାରନ୍ତି ଯାହା ଭବିଷ୍ୟତରେ ରୋଜଗାର ଆଶ୍ଚର୍ଯ୍ୟଜନକ ହୋଇପାରେ |

ବ୍ୟାଙ୍କର ପୁଞ୍ଜି ଅନୁପାତରେ ବ୍ୟବସ୍ଥା କିପରି ପ୍ରଭାବିତ କରେ?

ଦୁଇଟି ଚ୍ୟାନେଲ ମାଧ୍ୟମରେ ପୁଞ୍ଜି ଅନୁପାତ ଉପରେ ଯୋଗାଣର ପ୍ରତ୍ୟକ୍ଷ ଏବଂ ମହତ୍ impact ପୂର୍ଣ୍ଣ ପ୍ରଭାବ ରହିଛି | ପ୍ରଥମେ, ଯୋଗାଣ ଖର୍ଚ୍ଚ ନିଟ୍ ଆୟକୁ ହ୍ରାସ କରେ, ଯାହା ଧାର୍ଯ୍ୟ ଆୟକୁ ହ୍ରାସ କରେ - ଟାୟାର୍ 1 ପୁଞ୍ଜିର ଏକ ଉପାଦାନ | 25% ଟିକସ ହାର ପରିବେଶରେ $ 100M ବ୍ୟବସ୍ଥା ଟ୍ୟାକ୍ସ ପରେ ଆୟକୁ $ 75M ହ୍ରାସ କରିଥାଏ, ସିଧାସଳଖ CET1 ପୁଞ୍ଜି ହ୍ରାସ କରେ | ଦ୍ୱିତୀୟତ C, CECL ଅଧୀନରେ, କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି ପାଇଁ କିଛି କିମ୍ବା ସମସ୍ତ ଭତ୍ତା ଟାୟାର୍ 1 ପୁଞ୍ଜିରୁ ବାଦ ଦିଆଯାଇପାରେ ଏବଂ ଏହା ବଦଳରେ ଟାୟାର୍ 2 ପୁଞ୍ଜିରେ ଗଣନା କରାଯାଇପାରେ (ବିପଦ ସହିତ) ପୁଞ୍ଜି ଅନୁପାତର ହିସାବକୁ ପ୍ରଭାବିତ କରେ | ବ୍ୟାଙ୍କିଙ୍ଗ ନିୟାମକମାନେ ଏକ ପର୍ଯ୍ୟାୟ CECL ପୁଞ୍ଜି ପରିବର୍ତ୍ତନ ନିୟମ ପ୍ରଦାନ କରିଛନ୍ତି ଯାହା ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ 3 ବର୍ଷ ମଧ୍ୟରେ ନିୟାମକ ପୁଞ୍ଜିରେ CECL ଦିନ -1 ସଂରକ୍ଷଣର 25% ବୃଦ୍ଧି କରିବାକୁ ଅନୁମତି ଦେଇଥାଏ, ଯାହା ତୁରନ୍ତ ଗ୍ରହଣର ପୁଞ୍ଜି ପ୍ରଭାବକୁ ହ୍ରାସ କରିଥାଏ |

ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ବେଳେବେଳେ କାହିଁକି ରିଜର୍ଭ ମୁକ୍ତ କରନ୍ତି, ଏବଂ ଏହା ଶକ୍ତିର ସଙ୍କେତ ଅଟେ?

ଆନୁମାନିକ ଆବଶ୍ୟକ ଭତ୍ତା ହ୍ରାସ ହେଲେ ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ରିଲିଜ୍ ହୁଏ - କାରଣ ଅର୍ଥନ conditions ତିକ ଅବସ୍ଥା ସୁଦୃ, ଼ ହେଲା, loans ଣ ପରିଶୋଧ ହେଲା କିମ୍ବା ବ୍ୟାଙ୍କ ଏହାର credit ଣ ଦୃଷ୍ଟିକୋଣକୁ ଉନ୍ନତ କଲା | ଯେତେବେଳେ ରିଲିଜ୍ ହୁଏ, ଏକ ନକାରାତ୍ମକ ବ୍ୟବସ୍ଥା ଖର୍ଚ୍ଚ ରେକର୍ଡ ହୁଏ, ଯାହା ରିପୋର୍ଟ ହୋଇଥିବା ଆୟକୁ ବ .ାଇଥାଏ | 2021 ମସିହାରେ, ଆମେରିକାର ପ୍ରମୁଖ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ COVID ଯୁଗର ସଂରକ୍ଷଣରେ ଦଶହଜାର ବିଲିୟନ ମୁକ୍ତ କରିଥିଲେ କାରଣ ଅର୍ଥନୀତି ଆଶା କରାଯାଉଥିବା ଠାରୁ ଦ୍ରୁତ ଗତିରେ ସୁସ୍ଥ ହୋଇ ସେୟାର ପ୍ରତି ରିପୋର୍ଟ ହୋଇଥିବା ଆୟକୁ ବହୁଗୁଣିତ କରିଥିଲା | ବିଶ୍ଳେଷକ ଏବଂ ନିବେଶକମାନେ କିଛି ସତର୍କତାର ସହିତ ରିଜର୍ଭ ପ୍ରକାଶନକୁ ଦେଖନ୍ତି - ସେମାନେ ବର୍ତ୍ତମାନର ତ୍ର quarter ମାସିକ ରୋଜଗାରକୁ ବୃଦ୍ଧି କରନ୍ତି କିନ୍ତୁ ପ୍ରକୃତ ଅପରେଟିଂ ଉନ୍ନତିର ପ୍ରତିନିଧିତ୍ୱ କରନ୍ତି ନାହିଁ (କ new ଣସି ନୂତନ ରାଜସ୍ୱ ସୃଷ୍ଟି ହୋଇନାହିଁ) | କେତେକ ବିଶ୍ଳେଷକ ଶବ୍ଦ ପ୍ରଦାନ, ସ୍ provision ାଧୀନ ଭାବରେ ଅପରେଟିଂ କାର୍ଯ୍ୟଦକ୍ଷତାକୁ ମୂଲ୍ୟାଙ୍କନ କରିବା ପାଇଁ, ପ୍ରି-ପ୍ରୋଭିଜନ୍ ନେଟ୍ ରାଜସ୍ୱ (PPNR) ଗଣନା କରନ୍ତି, ଯୋଗାଣ ଖର୍ଚ୍ଚ ଏବଂ ପ୍ରକାଶନକୁ ଅନ୍ତର୍ନିହିତ ଚକ୍ରବର୍ତ୍ତୀ ଏବଂ ପରିଚାଳନା ବିଚାର ଅନୁଯାୟୀ |

ଏଡ଼ାଇବା ଯୋଗ୍ୟ ସାଧାରଣ ଭୁଲ

▾

!କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି (ବାଲାନ୍ସ ସିଟ୍) ପାଇଁ ଭତ୍ତା ସହିତ ବ୍ୟବସ୍ଥା ଖର୍ଚ୍ଚ (ଆୟ ବିବରଣୀ) ଦ୍ୱନ୍ଦ୍ୱପୂର୍ଣ୍ଣ - ସେଗୁଡ଼ିକ ସମ୍ବନ୍ଧୀୟ କିନ୍ତୁ ଭିନ୍ନ ଆଇଟମ୍ |
!ସମାପ୍ତ ଭତ୍ତା ବାଲାନ୍ସ ଗଣନାକୁ ଅଣଦେଖା କରିବା - ବ୍ୟବସ୍ଥା ନିଶ୍ଚିତ ଭାବରେ ଉଭୟ ଇଚ୍ଛିତ ରିଜର୍ଭ ବୃଦ୍ଧି ଏବଂ ତ୍ର quarter ମାସିକର ନେଟ୍ ଚାର୍ଜ ଅଫ୍ ଅନ୍ତର୍ଭୂକ୍ତ କରିବ |
!ସାମ୍ପ୍ରତିକ ଅର୍ଥନ conditions ତିକ ଅବସ୍ଥା ଏବଂ CECL ଦ୍ୱାରା ଆବଶ୍ୟକ ଅନୁଯାୟୀ ଭବିଷ୍ୟତର ପୂର୍ବାନୁମାନ ପାଇଁ ଆଡଜଷ୍ଟ ନକରି historical ତିହାସିକ କ୍ଷତି ହାର ବ୍ୟବହାର କରିବା |
!ଗୁଣାତ୍ମକ ଓଭରଲେଜକୁ ଅଣଦେଖା କରିବା - ପରିମାଣିକ ମଡେଲଗୁଡିକ ସମସ୍ତ ବିପଦକୁ କାବୁ କରିପାରିବ ନାହିଁ, ଏବଂ ପରିଚାଳନା ବିଚାର ସଂଶୋଧନଗୁଡ଼ିକ CECL framework ାଞ୍ଚାର ଏକ ଆବଶ୍ୟକୀୟ ଅଂଶ |
!ପୋର୍ଟଫୋଲିଓକୁ ସେଗମେଣ୍ଟ କରିବାରେ ବିଫଳତା - ଏକ ମିଶ୍ରିତ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ମାସ୍କରେ ଏକକ ହାରାହାରି କ୍ଷତି ହାର ପ୍ରୟୋଗ କରିବା ଅସୁରକ୍ଷିତ ଗ୍ରାହକ ଏବଂ କ୍ରେଡିଟ୍ କାର୍ଡ ପୋର୍ଟଫୋଲିଓ ଉପରେ ଯଥେଷ୍ଟ ଅଧିକ କ୍ଷତି ହାର |

💡

ବିଶେଷ ଟିପ

CECL (ସାମ୍ପ୍ରତିକ ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ରେଡିଟ୍ କ୍ଷତି) ଅଧୀନରେ, ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ କେବଳ କ୍ଷତି ଅପେକ୍ଷା ଆଜୀବନ ଆଶା କରାଯାଉଥିବା କ୍ଷତି ଆକଳନ କରିବା ଆବଶ୍ୟକ - ଅଧିକ ଆର୍ଥିକ ଦୃଷ୍ଟିକୋଣ ମଡେଲିଂ ଆବଶ୍ୟକ କରେ |

⭐

ଆପଣ ଜାଣନ୍ତି କି?

2020 ରେ ବୃହତ ଆମେରିକୀୟ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ଦ୍ adopted ାରା ଗ୍ରହଣ କରାଯାଇଥିବା FASB ର CECL ମାନକ, ପୂର୍ବ- CECL ସ୍ତର ତୁଳନାରେ ହାରାହାରି loan ଣ କ୍ଷତିର ସଂରକ୍ଷଣକୁ 60–100% ବୃଦ୍ଧି କରିଥିଲା, ଏବଂ ବୃହତ୍ତମ ବ୍ୟାଙ୍କଗୁଡିକ ଗ୍ରହଣର ପ୍ରଥମ ଦିନରେ ଦଶହଜାର କୋଟି ସଂରକ୍ଷଣରେ ଯୋଗ ଦେଇଥିଲେ |

Regional Guides

▾

🇺🇸 US▾

ଯେଉଁଠାରେ ପ୍ରଯୁଜ୍ୟ US ପାରମ୍ପାରିକ ୟୁନିଟ୍ ଏବଂ ମାନକ ବ୍ୟବହାର କରେ |

🇬🇧 UK▾

ମେଟ୍ରିକ୍ ୟୁନିଟ୍ କିମ୍ବା ବ୍ରିଟିଶ୍ ମାନକକୁ ରୂପାନ୍ତର ଆବଶ୍ୟକ କରିପାରନ୍ତି |

🇪🇺 EU▾

EU ପ୍ରଯୁଜ୍ୟ ଏବଂ SI ୟୁନିଟ୍ ଅନୁସରଣ କରେ ଯେଉଁଠାରେ ପ୍ରଯୁଜ୍ୟ |

ସନ୍ଦର୍ଭ

📖ଜଟିଳ ସ୍ତର:ଉନ୍ନତ

କେବଳ ସୂଚନା ଉଦ୍ଦେଶ୍ୟ ପାଇଁ। ଏହି ଟୁଲ୍ ଆର୍ଥିକ ପରାମର୍ଶ ନୁହେଁ। ବିନିଯୋଗ କିମ୍ବା ଆର୍ଥିକ ନିଷ୍ପତ୍ତି ନେବା ପୂର୍ବରୁ ଯୋଗ୍ୟ ଆର୍ଥିକ ପରାମର୍ଶଦାତାଙ୍କ ସହ ପରାମର୍ଶ କରନ୍ତୁ।

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

Ratings & comments

…

ସାପ୍ତାହିକ ଗଣିତ ଟିପ୍ସ ପାଆନ୍ତୁ |

12,000 + ଗ୍ରାହକମାନଙ୍କ ସହିତ ଯୋଗ ଦିଅନ୍ତୁ ଯେଉଁମାନେ ପ୍ରତି ସପ୍ତାହରେ କାଲକୁଲେଟର ଟିପ୍ସ ପାଆନ୍ତି |

🔒

୧୦୦% ମାଗଣା

ପଞ୍ଜୀକରଣ ଆବଶ୍ୟକ ନାହିଁ

✓

ସଠିକ

ଯାଞ୍ଚ ହୋଇଥିବା ସୂତ୍ର

⚡

ତତ୍‌କ୍ଷଣ

ତତ୍‌କ୍ଷଣ ଫଳ

📱

ମୋବାଇଲ୍ ଅନୁକୂଳ

ସମସ୍ତ ଡିଭାଇସ୍