As faixas de imposto (ou faixas de imposto de renda) determinam quanto imposto você paga sobre diferentes parcelas de sua renda. Um equívoco comum é que mudar para uma faixa mais alta tributa toda a sua renda com uma taxa mais alta – isso não acontece.
Como funcionam os suportes fiscais: o sistema de taxas marginais
Somente a renda dentro de cada faixa é tributada de acordo com a alíquota dessa faixa. As faixas de renda mais baixas sempre se aplicam primeiro.
Faixas de imposto de renda no Reino Unido (2025/26)
| Banda | Renda | Avaliar |
|---|---|---|
| Subsídio Pessoal | Até £ 12.570 | 0% |
| Taxa básica | £ 12.571 – £ 50.270 | 20% |
| Taxa mais alta | £ 50.271 – £ 125.140 | 40% |
| Taxa adicional | Mais de £ 125.140 | 45% |
Observação: O subsídio pessoal é reduzido em £ 1 para cada £ 2 ganhos acima de £ 100.000.
Exemplo prático: Renda no Reino Unido de £ 60.000
| Banda | Renda em banda | Taxa de imposto | Imposto |
|---|---|---|---|
| Subsídio Pessoal | £ 12.570 | 0% | £0 |
| Taxa básica | £ 37.700 | 20% | £ 7.540 |
| Taxa mais alta | £ 9.730 | 40% | £ 3.892 |
| Imposto total | ** £ 11.432 ** |
Taxa marginal: 40% (a taxa sobre a última libra ganha) Taxa efetiva: £11.432 ÷ £60.000 = 19,1% (taxa média sobre todos os rendimentos)
Suportes de impostos federais dos EUA (2025, arquivador único)
| Avaliar | Faixa de renda |
|---|---|
| 10% | Até $ 11.925 |
| 12% | US$ 11.926–US$ 48.475 |
| 22% | US$ 48.476–US$ 103.350 |
| 24% | US$ 103.351–US$ 197.300 |
| 32% | US$ 197.301–US$ 250.525 |
| 35% | US$ 250.526–US$ 626.350 |
| 37% | Mais de $ 626.350 |
Mais: A dedução padrão (US$ 15.000 em 2025) reduz o lucro tributável.
Taxa Marginal vs Taxa Efetiva
| Medir | Definição | Útil para |
|---|---|---|
| Taxa marginal | Imposto sobre o próximo £ 1 ganho | Decidindo se vai ganhar mais |
| Taxa efetiva | Imposto total ÷ receita total | Comparando a carga tributária geral |
| Taxa média | O mesmo que taxa efetiva | Comparações entre países |
A armadilha do aumento salarial (é um mito)
Mudar para uma faixa de impostos mais alta nunca deixa você em situação pior. Apenas o rendimento adicional acima do limite é tributado à taxa mais elevada.
Exemplo: Você ganha £ 50.000 e recebe um aumento de £ 1.000:
- As primeiras £ 270 do aumento são tributadas em 20% (até o limite de £ 50.270)
- Os £730 restantes são tributados em 40%
Você ainda leva para casa mais dinheiro do que antes.
Subsídios que reduzem sua conta fiscal
- Subsídio pessoal: £ 12.570 isentos de impostos
- Subsídio de Casamento: Transferir £1.260 de subsídio não utilizado para o cônjuge
- Contribuições para pensões: Reduza o rendimento tributável à sua taxa marginal
- Auxílio Presente: As doações de caridade são acumuladas para os contribuintes da taxa básica
- Juros/dividendos do ISA: Retornos de investimento isentos de impostos